在建工程項(xiàng)目調(diào)研報(bào)告

1、在建工程項(xiàng)目調(diào)研報(bào)告為全面了解系統(tǒng)在建工程項(xiàng)目工作開(kāi)展情況， 摸清基層在建工程項(xiàng)目 真實(shí)現(xiàn)狀，為企業(yè)科學(xué)決策和規(guī)范發(fā)展提供客觀依據(jù)， 近日，省局（公 司）審計(jì)處調(diào)研組在的帶領(lǐng)下，深入位施工現(xiàn)場(chǎng)察看了市局（公司） 在建工程建設(shè)狀況。深入了解三家單位工程項(xiàng)目管理情況，對(duì)市局（公 司）在建工程項(xiàng)目全縣上半年重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展情況有了初步了 解。現(xiàn)將調(diào)研情況報(bào)告如下。一、基本情況此次調(diào)研中通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)考察工，我們發(fā)現(xiàn)，系統(tǒng)各個(gè)單位在建工程項(xiàng)目 管理上，各個(gè)方面做得基本到位，主要表現(xiàn)如下領(lǐng)導(dǎo)重視，組織到位。市局（公司）始終把工程項(xiàng)目工作作為單 位一件大事來(lái)抓，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常抓，職能部門重點(diǎn)

2、抓。嚴(yán)把質(zhì)量和安全關(guān)，重點(diǎn)工程項(xiàng)目推進(jìn)較為順利。強(qiáng)化審計(jì)，監(jiān)督到位。審計(jì)部門充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的職能作用， 圍繞工程的招投標(biāo)管理、工程質(zhì)量管理、工程造價(jià)管理和工程財(cái)務(wù)管 理，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目前移監(jiān)督關(guān)口，實(shí)行跟蹤審計(jì)。從招投標(biāo)到合同簽訂， 從施工現(xiàn)場(chǎng)、變更簽證的發(fā)生到工程量核定等進(jìn)行全程監(jiān)督，從而更 加有效和完整地把握整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)情況。管理規(guī)范，資料完整。資料保存情況看，從初步規(guī)劃到招投標(biāo)再 到施工監(jiān)督相關(guān)資料完整。系統(tǒng)各個(gè)建設(shè)單位設(shè)置了檔案室，指定了 檔案管理人員；負(fù)責(zé)檔案的立卷、歸檔、保管和利用工作。建立、健 全了檔案管理制度，提供了必要的保管條件，保證檔案管理工作正常開(kāi)展。并依照有關(guān)法律規(guī)章，維

3、護(hù)檔案的完整、準(zhǔn)確與安全 二、主要特點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)主要呈現(xiàn)以下幾個(gè)特點(diǎn)：（一）高度重視，投入加大。各級(jí)、各單位對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)管理的重 視程度越來(lái)越高，投入的財(cái)力、物力、人力和精力逐年加大。建立健 全項(xiàng)目實(shí)施的監(jiān)督管理機(jī)制，。責(zé)成專機(jī)構(gòu)專人具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期、 工程建設(shè)、建后管理等具體工作。（二）標(biāo)準(zhǔn)較高，戰(zhàn)線較長(zhǎng)。首先，項(xiàng)目的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)高、規(guī)模大、投 資多，包含的單項(xiàng)工程多。其次，建設(shè)項(xiàng)目時(shí)間跨度長(zhǎng)、外界影響因 素多，受到政策、投資、時(shí)間、質(zhì)量、建材、人工、工藝等多種約束 條件的嚴(yán)格限制，增加項(xiàng)目管理的不確定性。再次，要求較嚴(yán)，面臨 挑戰(zhàn)。建設(shè)項(xiàng)目防火、防潮、保溫等安全系數(shù)要求高，許多新技術(shù)、 新材料

4、和新工藝不斷出現(xiàn)，工程技術(shù)的復(fù)雜性不斷提高。（三）單位眾多，協(xié)調(diào)困難。建設(shè)項(xiàng)目參建單位和涉及的外部單位多， 包括設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、設(shè)備安裝、材料供應(yīng)和中介機(jī)構(gòu)等，各單位 之間關(guān)系協(xié)調(diào)的難度和工作量大。同時(shí)，項(xiàng)目管理人員構(gòu)成復(fù)雜，需 要多方面的人員臨時(shí)組織成一個(gè)團(tuán)隊(duì)，要求全體人員能夠綜合運(yùn)用包 括專業(yè)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律、法規(guī)等多種學(xué)科知識(shí)，步調(diào)一致地進(jìn)行工 作。三、存在的主要問(wèn)題近期，省局（公司）審計(jì)處對(duì)基建工程項(xiàng)目跟蹤審計(jì)情況進(jìn)行調(diào)研， 發(fā)現(xiàn)建設(shè)過(guò)程中存在如下問(wèn)題：（一）報(bào)價(jià)問(wèn)題。中標(biāo)施工單位未嚴(yán)格按照清單報(bào)價(jià)形式投標(biāo)，而是 對(duì)機(jī)械費(fèi)、措施費(fèi)等單項(xiàng)費(fèi)用一次性報(bào)價(jià)，并明確約定這些費(fèi)用不予 調(diào)整。但

5、施工過(guò)程中，施工單位發(fā)現(xiàn)實(shí)際發(fā)生的機(jī)械費(fèi)、措施費(fèi)等將 超過(guò)投標(biāo)時(shí)的報(bào)價(jià)，便向建設(shè)單位提出增加機(jī)械費(fèi)用的要求， 給工程 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度造成了延期風(fēng)險(xiǎn)。（二）程序問(wèn)題。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃和初步設(shè)計(jì)未經(jīng)第三方審核論證，忽 視工程建設(shè)決策、實(shí)施階段的投資控制，項(xiàng)目建設(shè)普遍存在超預(yù)算現(xiàn) 象，個(gè)別單位存在拆單分批申報(bào)現(xiàn)象。（三）采購(gòu)問(wèn)題。個(gè)別建設(shè)單位工程項(xiàng)目施工主材招標(biāo)采購(gòu)少，自行 比價(jià)采購(gòu)較普遍。市局（公司）物流配送中心和鄒平營(yíng)銷部周轉(zhuǎn)庫(kù)兩 個(gè)項(xiàng)目，甲方自行采購(gòu)建材金額占工程總造價(jià)的比重較大 （50溢右）， 金額涉及4000多萬(wàn)元，且多采用比價(jià)方式進(jìn)行采購(gòu)，甲方工作人員 無(wú)經(jīng)驗(yàn)、重經(jīng)濟(jì)、輕技術(shù)，存在工程質(zhì)量和廉

6、政風(fēng)險(xiǎn)。（四）配合問(wèn)題。項(xiàng)目建設(shè)、施工、監(jiān)理“三大主體”間相互配合、相互制約的管理機(jī)制尚不健全，工程施工期間部分環(huán)節(jié)不暢通的情況 時(shí)有發(fā)生，從而延誤工期影響工程進(jìn)度。（五）資金管理問(wèn)題，建設(shè)單位工程項(xiàng)目三方共管帳戶和履約保證金 關(guān)口控制執(zhí)行不到位，未與工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位簽訂廉政 責(zé)任書。四、幾點(diǎn)建議（一）在解決報(bào)價(jià)問(wèn)題上，要按有關(guān)規(guī)定報(bào)價(jià)。中標(biāo)施工單位要嚴(yán)格 按照清單報(bào)價(jià)形式投標(biāo)，投標(biāo)報(bào)價(jià)書要嚴(yán)格按照“規(guī)范”明確要求的“四統(tǒng)一”原則進(jìn)行編制。即必須嚴(yán)格按照“規(guī)范”的項(xiàng)目編碼、項(xiàng)目名稱、計(jì)量單位和計(jì)算規(guī)則，無(wú)條件使用招標(biāo)人提供的工程量清單 格式和工程量，完整計(jì)算和填寫報(bào)價(jià)表。（二）在解

7、決程序問(wèn)題上，加強(qiáng)項(xiàng)目立項(xiàng)管理。項(xiàng)目立項(xiàng)要堅(jiān)持實(shí)事 求是，避免項(xiàng)目拆單分批申報(bào)現(xiàn)象；項(xiàng)目總體規(guī)劃設(shè)計(jì)及概算必須組 織第三方審核。工程竣工結(jié)算是確定施工單位收入和建設(shè)單位成本的 較終依據(jù)，直接關(guān)系到建設(shè)單位與施工單位的經(jīng)濟(jì)利益，所以一般情況下都是由第三方進(jìn)行審核的。設(shè)計(jì)概算要嚴(yán)格按照批復(fù)所要求的建 設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及定額規(guī)定編制，不得擅自提高裝備標(biāo)準(zhǔn)和投資規(guī)模，力爭(zhēng)從 源頭解決預(yù)算執(zhí)行不力問(wèn)題。（三）在解決采購(gòu)問(wèn)題上，加強(qiáng)工程建設(shè)監(jiān)管。進(jìn)一步建立切實(shí)有效 的監(jiān)督管理機(jī)制，規(guī)范流程，健全制度。1、加強(qiáng)設(shè)備材料采購(gòu)環(huán)節(jié)管理，建立公開(kāi)招標(biāo)、擇優(yōu)選用機(jī)制。對(duì) 大宗物資采購(gòu)實(shí)行專項(xiàng)監(jiān)察，嚴(yán)格采購(gòu)中各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)的綜合

8、評(píng)審和 采購(gòu)后的質(zhì)量監(jiān)管，實(shí)行施工單位采購(gòu)審核和采購(gòu)失范責(zé)任追究制； 2、加強(qiáng)質(zhì)量監(jiān)理環(huán)節(jié)管理，建立有效監(jiān)督制約機(jī)制。嚴(yán)格工程質(zhì)量 監(jiān)理，強(qiáng)化工程監(jiān)理機(jī)構(gòu)的管理職責(zé)和專業(yè)監(jiān)督作用，建立全過(guò)程監(jiān) 理公開(kāi)機(jī)制；實(shí)行工程監(jiān)理招投標(biāo)和公示制度，推行監(jiān)理職責(zé)、監(jiān)理 辦事程序及時(shí)限、投訴方式與內(nèi)容、安全質(zhì)量監(jiān)測(cè)、工程進(jìn)度、監(jiān)督 檢查結(jié)果等事項(xiàng)的公開(kāi)。（四）在解決資金管理問(wèn)題上，強(qiáng)化項(xiàng)目資金運(yùn)轉(zhuǎn)流程監(jiān)管。建立健 全財(cái)務(wù)預(yù)算、概算、結(jié)算和資金使用集體審定、全程審計(jì)、責(zé)任追究 等制度，實(shí)行審計(jì)結(jié)算制度，從項(xiàng)目立項(xiàng)審批到竣工結(jié)算進(jìn)行全程監(jiān) 督，以審計(jì)結(jié)論作為辦理結(jié)算、決算的依據(jù)，未按規(guī)定辦理財(cái)務(wù)決算 編制和審批手續(xù)的，不得辦理竣工驗(yàn)收。（五）在解決配合問(wèn)題上，加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)。成立項(xiàng)目建設(shè)指揮部，由 項(xiàng)目建設(shè)、施工、監(jiān)理三個(gè)單位領(lǐng)導(dǎo)兼任副總指揮，總指揮由