項目建設資金支付管理辦法

1、項目建設資金支付管理辦法第一章總則第一條為最大限度發(fā)揮項目建設資金充分保障工程進度和提高工程質(zhì)量的作用，明確各管理主體的責任，規(guī)范工程款支付流程，確保工程款正確支付，控制工程成本，制定本辦法。第二條本辦法適用于公司建設的所有開發(fā)工程項目進度款、結(jié)算款（含設備結(jié)算款）的支付。第三條付款依據(jù)：雙方簽訂的合同條款、施工方案設計書、工程進度款審定書、工程竣工結(jié)算書、項目配套成果文件和工程竣工質(zhì)量驗收合格證明等有效資料。第二章管理責任第四條施工單位、監(jiān)理單位、建設單位須本著合理、經(jīng)濟的原則，本著對工程質(zhì)量負責、為最終用戶負責的原則，履行建設資金使用的相關(guān)主體責任。第五條施工單位須嚴格履行合同責任，確保進

2、度和質(zhì)量、確保施工安全，按照合同約定和工程建設預算定額，根據(jù)工程形象進度按月上報進度款、辦理竣工結(jié)算，承擔因自身原因造成的質(zhì)量責任和行政性罰款。第六條監(jiān)理單位須按照與建設單位簽訂的監(jiān)理協(xié)議嚴格履行工程建設監(jiān)理責任，對施工單位報送的月度進度款申請資料、工程竣交結(jié)算資料等進行嚴格審核，尤其對工程形象進度和進度款審核要提對未達到質(zhì)量要求或未按規(guī)定技術(shù)工藝流程施工的工程量予以扣除并下發(fā)整改意見，確保工程質(zhì)量，維護建設單位利益和社會效益。第七條建設單位須對經(jīng)監(jiān)理單位審核過的各類結(jié)算資料由工地代表再次復核，經(jīng)工程部總監(jiān)審定，提交預算部。預算部造價工程師根據(jù)合同約定，按照計量規(guī)則，再次復核工程形象進度、確認

3、工程量，并出具最終審定意見。經(jīng)主管領導簽字審批后進入款項支付環(huán)節(jié)。第三章支付流程第八條工程進度款1、工程進度款申報的前提條件（1）所申報形象進度與現(xiàn)場實際情況必須相符；（2）所申報形象進度工程質(zhì)量必經(jīng)監(jiān)理驗收合格；（3）監(jiān)理或政府部門發(fā)出的整改通知單要求整改的項目已整改完畢并及時回復；（4）各階段工程資料完整、有效；（5）安全文明施工達標，如承包人違反合同有關(guān)約定或建設方管理細則條款，承包人向發(fā)包人支付違約金。2、工程進度審批流程（附件1）（1）每月28日前，施工單位向監(jiān)理單位提報工程計量報審表（附件3），同時附進度款結(jié)算各項資料（電子版同時上報建設單位預算部）。一式三份，施工單位、監(jiān)理單位、

4、建設單位各一份。審批后的原件由建設單位財務部留檔，工程部和預算部留復印件。要求施工單位在每份計算表首頁對本月完成的形象進度進行詳細描述，項目經(jīng)理簽字并加蓋公章。（2）監(jiān)理單位對當月形象進度完成情況進行審核，對已完工程質(zhì)量作出評價，對不合格工程不予計量，并簽署審查意見。（3）建設單位審批流程工程部工地代表對當月完成的詳細的施工部位及形象進度進行詳細審查，在工程計量報審表上簽署審查意見，由工程部總監(jiān)審核簽字后提交預算部。預算部造價工程師根據(jù)合同約定，按工程形象進度審核已完成工程量及造價，確定審定金額，并填列預付款或甲供料等本期應扣暫扣款項，要求計算準確，無遺漏。上報預算部總監(jiān)審核簽字確認。進度審定

5、表作為返回施工單位工程計量報審表的附件。預算部發(fā)起進度會簽，附進度款審定表等相關(guān)資料，由工程部、財務部、董事長辦公室等部門參與會簽，經(jīng)公司總經(jīng)理審批、董事長核準后生效。預算部根據(jù)審批結(jié)果在工程計量報審表簽署進度審定結(jié)果，并簽字蓋章。3、工程進度款付款程序（1）建設單位預算部通知施工單位根據(jù)審批通過的工程計量報審表與建設單位財務部確認應開具的發(fā)票金額，成本會計復核，財務經(jīng)理審定。施工單位應在五日內(nèi)開具合法有效的發(fā)票交建設單位預算部。（2）建設單位預算部根據(jù)審批通過的工程計量報審表發(fā)起填列工程款支付審批單（附件8）。預算部負責填列已完工程量、已扣款和暫扣款；財務部負責發(fā)票和已完工程量的再次復核，填

6、報已付款金額，并對本次應付款提出審核意見，上報總經(jīng)理和董事長審批。（ 3）建設單位財務部根據(jù)審批通過的工程計量報審表、進度款結(jié)算會簽單和工程款支付審批單，通知施工單位財務人員辦理付款手續(xù)。（ 4）施工合同約定有工程預付款的，規(guī)定付款前由施工單位出具銀行保函的，財務部需嚴格對照合同審核預付款金額及銀行保函的有效時間。由施工單位按工程預付款申請表（附件5）。經(jīng)監(jiān)理單位、建設單位工程部、預算部審核，公司總經(jīng)理審批、董事長核準后通知施工單位辦理付款手續(xù)。預付款應按工程形象進度由預算部分期分批扣款。（ 5）施工單位因收款信息變更或經(jīng)辦財務人員變更，需事先以書面形式告知建設單位財務部，以確保付款暢通，避免

7、影響工程進度。第九條工程結(jié)算款1、工程結(jié)算申報的前提條件（ 1）合同范圍內(nèi)工程已全部完成，工完場清，達到驗收條件。（ 2）工程已經(jīng)通過監(jiān)理、建設單位和政府質(zhì)檢部門竣工驗收。驗收資料已報監(jiān)理單位和建設單位工程部備案。（3）工程技術(shù)資料已全部整理完畢，移交建設單位。2、工程結(jié)算審批流程（附件2）1）施工單位向監(jiān)理單位提報工程結(jié)算申請表（附件6）同時附各項結(jié)算資料（電子版同時上報建設單位預算部）。一式五份，施工單位、監(jiān)理單位、有關(guān)政府主管部門報備各一份，建設單位留兩份。審批后的原件由建設單位財務部、預算部留存，工程部留復印件。要求施工單位項目經(jīng)理簽字并加蓋公章。（2）監(jiān)理單位對照施工合同嚴格審查承包

8、工程范圍內(nèi)的工程質(zhì)量及各項工程變更及經(jīng)濟簽證，并簽署審定意見。（3）建設單位審批流程工程部工地代表對施工單位提交資料的完整性和準確性再次復核，尤其對涉及設計變更及各類經(jīng)濟簽證的各類影像資料或圖紙、施工方案等手續(xù)進行審查，簽署審查意見，由工程部經(jīng)理復核簽字后提交預算部。預算部造價工程師嚴格對照施工合同，結(jié)合施工過程中的設計變更或經(jīng)濟簽證單、工作聯(lián)系單、各類影像資料，對涉及工程造價的各類結(jié)算資料、竣工驗收資料等進行審核，確定竣工工程量核定結(jié)算金額。同時對各類應扣（如甲供料）和暫扣款項（如質(zhì)保金）進行匯總計算，注明預付款或甲供料等應扣暫扣款項。要求計算準確，無遺漏。上報預算部總監(jiān)審核簽字確認。結(jié)算審

9、定表可作為工程計量報審表的附件。預算部發(fā)起結(jié)算會簽，附結(jié)算審定表等相關(guān)資料，由工程部、財務部、董事長辦公室等部門參與會簽，經(jīng)公司總經(jīng)理審批、董事長核準后生效。預算部根據(jù)審批結(jié)果在工程結(jié)算申請表簽署結(jié)算審定結(jié)果，并通知施工單位確認，由合同約定的責任人員簽名蓋章后，加蓋建設單位公章予以確認。3、工程結(jié)算款付款程序（1）建設單位預算部通知施工單位根據(jù)審批通過的工程結(jié)算申請表與建設單位財務部確認應開具的發(fā)票金額，并對各類應扣代扣暫扣事項進行確認，成本會計復核，財務經(jīng)理審定。施工單位應在十五日內(nèi)開具合法有效的發(fā)票交建設單位預算部。（2）建設單位預算部根據(jù)審批通過的工程結(jié)算申請表發(fā)起填列工程款支付審批單。預算部負責填列已完工程量、已扣款和暫扣款；財務部負責發(fā)票和已完工程量的再次復核，填報已付款金額，并對本次應付款提出審核意見，上報總經(jīng)理和董事長審批。工程竣工結(jié)算后，每次支付剩余結(jié)算款只需填列工程款支付審批表。（3）建設單位財務部根據(jù)審批通過的工程結(jié)算申請表、工程結(jié)算會簽單和工程款支付審批單，通知施工單位財務人員辦理付款手續(xù)。第十條除土建、安裝施工單位之外的其他參建單位，如報建、報批、設計、勘察、檢測、監(jiān)理、鑒定、評估單位等，按合同約定分期付款，竣工后由預算部辦理相關(guān)結(jié)算書，比照上述流程進行辦理。第四章附則第十一條本辦