公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)及付款流程的有關(guān)規(guī)定

1、精品文檔×××××公司公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)及付款流程的有關(guān)規(guī)定為了規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)及付款流程，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)順利開(kāi)展，加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理， 提高員工辦事效率， 對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)及付款流程制訂如下：一、借款審批流程1、基層員工借款流程借款人填制借款單部門(mén)負(fù)責(zé)人審批公司主管副總審批財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批2、部門(mén)負(fù)責(zé)人借款流程借款人填制借款單公司董事長(zhǎng)審批公司總經(jīng)理審批務(wù)副總審批財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核公司主管副總審批。1歡迎下載精品文檔二、費(fèi)用（含差旅費(fèi)）報(bào)銷(xiāo)審批流程1、基層員工報(bào)銷(xiāo)流程報(bào)銷(xiāo)人填制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單或差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單公司總經(jīng)理審批部門(mén)負(fù)責(zé)人審批財(cái)

2、務(wù)部負(fù)責(zé)人審核公司董事長(zhǎng)審批公司主管副總審批2、部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)銷(xiāo)流程報(bào)銷(xiāo)人填制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單或差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單公司主管副總審批財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核公司總經(jīng)理審批公司董事長(zhǎng)審批三、物資（固定資產(chǎn)、低易品、辦公室用品）采購(gòu)付款審批流程。2歡迎下載精品文檔經(jīng)辦人根據(jù)產(chǎn)品購(gòu)銷(xiāo)合同、經(jīng)審批的采購(gòu)計(jì)劃審批表及相關(guān)票據(jù)填制物資采購(gòu)付款審批表部門(mén)負(fù)責(zé)人審核公司主管副總審批財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核公司總經(jīng)理審批公司董事長(zhǎng)審批四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批流程經(jīng)辦人根據(jù)招待申請(qǐng)單填制業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批單部門(mén)負(fù)責(zé)人審批財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核（預(yù)算）公司總經(jīng)理審批公司董事長(zhǎng)審批五、 :出差審批流程1、基層員工出差審批公司主管副總審批出差人填制出差審批單部門(mén)負(fù)責(zé)

3、人審批公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。3歡迎下載精品文檔2、:部門(mén)負(fù)責(zé)人出差審批出差人填制出差審批單公司主管副總審批公司總經(jīng)理審批公司董事長(zhǎng)審批六、借支備用金管理規(guī)定1. 備用金的使用范圍：（ 1）、個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；（ 2）、零星辦公用品支出；（ 3）、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；（ 4）、結(jié)算起點(diǎn)（ 5000 元）以下的零星支出。2. 因公辦事、出差借支的備用金，應(yīng)返回之日起 30 日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)、還款（特殊情況除外）。前款不清，后款不借。3. 到期未能按時(shí)歸還個(gè)人欠款的員工，財(cái)務(wù)部將從次月起按同期貸款利率加收利息，并從該員工的工資扣抵，直至還清為止。七、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定。4歡迎下載精品文檔（一）關(guān)于發(fā)票

4、的規(guī)定1、必須取得正規(guī)稅務(wù)發(fā)票。凡購(gòu)買(mǎi)貨物和接受修理修配勞務(wù)的必須取得國(guó)稅發(fā)票，凡運(yùn)輸、工程、勞務(wù)、服務(wù)業(yè)務(wù)必須取得地稅發(fā)票。2、發(fā)票內(nèi)容齊全，“客戶(hù)名稱(chēng)”、“商品內(nèi)容”、“規(guī)格”、“數(shù)量”、“單價(jià)”、“金額”、“日期”必須填寫(xiě)。3、第 (2) 項(xiàng)內(nèi)容遺漏或填寫(xiě)有誤，一律不予報(bào)銷(xiāo)。（二）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單必須填寫(xiě) “所屬項(xiàng)目或部門(mén)” 、“費(fèi)用用途（見(jiàn)公司付款采購(gòu)審批表）”。（三）正常的辦公費(fèi)用開(kāi)支，必須有正式發(fā)票，經(jīng)手人、驗(yàn)收人簽章，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)或其授權(quán)人批準(zhǔn)后方能報(bào)銷(xiāo)付款。（四）商品運(yùn)雜費(fèi)、介紹費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等，必須注明商品批次及購(gòu)銷(xiāo)發(fā)票號(hào)碼，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能報(bào)銷(xiāo)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理按業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法執(zhí)行。（五）報(bào)賬時(shí)間規(guī)定：凡郴州市區(qū)以外出差的，必須在返回之日起 30 天以?xún)?nèi)報(bào)銷(xiāo)；凡郴州市區(qū)以?xún)?nèi)出差的，必須三個(gè)月以?xún)?nèi)報(bào)銷(xiāo)。（六）部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及公司領(lǐng)導(dǎo)必須按規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行審核和審批，不得越權(quán)審批。5歡迎下載精品文檔（七）對(duì)違反上述本規(guī)定的付款，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕支付，并及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)求處理。八、審批權(quán)限及流程說(shuō)明（一）上述借款、費(fèi)用（含差旅費(fèi)、招待費(fèi)）報(bào)銷(xiāo)及物資采購(gòu)付款審批金額在 1 萬(wàn)元（含 1 萬(wàn)元）以?xún)?nèi)由總經(jīng)理批準(zhǔn)即可支付，付款審批一萬(wàn)元以上的金額，須由董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可支付。（二）副總經(jīng)理借款及費(fèi)用（含差旅費(fèi)）報(bào)銷(xiāo)須由總經(jīng)理和董事長(zhǎng)審批。（三）董事長(zhǎng)和總經(jīng)