第一章商業(yè)銀行管理

1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理 2012年上半年最賺錢的十大上市企業(yè)No1 工商銀行1231.6億元No2 建設(shè)銀行1062.83億元No3 農(nóng)業(yè)銀行804.99億元No4 中國(guó)銀行716.01億元No5 中國(guó)石油620.24億元No6 交通銀行310.88億元No7 中國(guó)神化251.81億元No8 中國(guó)石化236.97億元No9 招商銀行233.77億元No10 中信銀行193.73億元第一章 商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)及發(fā)展趨勢(shì)第一節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生（一）早期的銀行 人們公認(rèn)的早期銀行業(yè)萌芽于文藝復(fù)興時(shí)期的意大利，由貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)發(fā)展起來(lái)。Bancabank-凳子-銀行（二）現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生兩條

2、形成途徑：一是由早期高利貸性質(zhì)的銀行轉(zhuǎn)變而來(lái)；二是以股份制形式組建的新型商業(yè)銀行。1694年成立的英格蘭銀行是世界上第一個(gè)按股份制原則建立的商業(yè)銀行中國(guó)的現(xiàn)代銀行發(fā)展較晚。1845年中國(guó)出現(xiàn)第一家新式銀行英國(guó)的麗如銀行；1897年在上海設(shè)立的中國(guó)通商銀行是中國(guó)自辦的第一家新式銀行，它的成立標(biāo)志著中國(guó)現(xiàn)代銀行事業(yè)的創(chuàng)始。（三）商業(yè)銀行的定義n 美國(guó)1970年銀行持股公司法，商業(yè)銀行是指收受活期存款和承做商業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)；n 法國(guó)，1984年銀行法，商業(yè)銀行為向公眾吸收資金、開(kāi)辦信貸業(yè)務(wù)、為客戶提供服務(wù)或經(jīng)營(yíng)付款方式的信貸機(jī)構(gòu)；n 我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定，本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和中華人民共和

3、國(guó)公司法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。n 商業(yè)銀行是以獲取利潤(rùn)為目的，能夠辦理存貸款等信用業(yè)務(wù)，并提供多元化金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)（一）商業(yè)銀行是企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、獨(dú)立核算（二）商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)經(jīng)營(yíng)對(duì)象特殊-貨幣；經(jīng)營(yíng)方式特殊信用方式；經(jīng)營(yíng)效果特殊對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響；責(zé)任特殊除對(duì)股東、客戶負(fù)責(zé)外，對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)（三）商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)與中央銀行不同；與專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)不同三、商業(yè)銀行的功能（一）支付中介（二）信用中介（三）信用創(chuàng)造（四）金融服務(wù)第二節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)與經(jīng)營(yíng)原則一、商業(yè)銀行的組織制度（一）分支行制度分支

4、行制度也稱總分行制度，是指在總行之下，在國(guó)內(nèi)外普遍設(shè)立設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行組織制度。中國(guó)、英國(guó)是實(shí)施該制度的典型國(guó)家（二）單元銀行制度又稱獨(dú)家銀行制度或單一銀行制度，是指銀行業(yè)務(wù)由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，法律禁止或限制銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織制度。美國(guó)部分州實(shí)行該制度（三）銀行持股公司制度n 銀行持股公司制度又稱集團(tuán)銀行制或控股公司制，是指由某法人集團(tuán)注冊(cè)成立一家公司，再通過(guò)該公司以持股方式控制其他獨(dú)立銀行的銀行組織制度。n 在法律上，這些銀行是獨(dú)立的，他們有自己的董事會(huì)并對(duì)其股東負(fù)責(zé)，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)政策，由持股公司操縱和控制。 （四）連鎖銀行制度n 連鎖銀行制度又稱聯(lián)合制，是指某個(gè)人或某

5、集團(tuán)通過(guò)持股方式控制兩家或兩家以上獨(dú)立銀行的一種銀行組織制度。n 連鎖銀行制度與銀行持股公司的作用相同，差別在于其沒(méi)有持股公司。 （五）跨國(guó)聯(lián)合制度又稱國(guó)際財(cái)團(tuán)制，是指不同國(guó)家的大商業(yè)銀行共同出資組建跨國(guó)銀行，專門經(jīng)營(yíng)境外貨幣和國(guó)際資金存放業(yè)務(wù)的銀行組織制度。二、商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)一般由決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)三個(gè)部分組成（一）決策機(jī)構(gòu)1、股東大會(huì):最高權(quán)力機(jī)構(gòu)2、董事會(huì):股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的董事組成董事會(huì)，董事會(huì)是股東大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，董事長(zhǎng)是公司的法定代表人（二）執(zhí)行機(jī)構(gòu)1、行長(zhǎng)（總經(jīng)理）：行長(zhǎng)是商業(yè)銀行的行政首腦，是商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的主要負(fù)責(zé)人，由董事會(huì)聘任,執(zhí)

6、行董事會(huì)的決定。 2、副行長(zhǎng)（副總經(jīng)理）及其他高級(jí)管理人員3、各委員會(huì) 4、各職能部門和分支機(jī)構(gòu)（三）監(jiān)督機(jī)構(gòu)1、監(jiān)事會(huì)：股東大會(huì)選舉監(jiān)事組成監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)是銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，它不受董事會(huì)的控制，直接向股東大會(huì)負(fù)責(zé)。2、稽核部門（稽核委員會(huì)或?qū)徲?jì)委員會(huì)等）：負(fù)責(zé)稽核監(jiān)督銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、行長(zhǎng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任和內(nèi)部控制等情況，是商業(yè)銀行自我監(jiān)督管理的基本手段。案例1：中國(guó)銀行公司治理結(jié)構(gòu)框架圖案例2：哈爾濱銀行公司治理結(jié)構(gòu)框架圖三、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則西方商業(yè)銀行普遍遵循“盈利性、安全性、流動(dòng)性”的“三性”原則（本部分所講授內(nèi)容參照本書(shū)第八章 第一節(jié) 銀行資金運(yùn)用原則）（一）盈利性原則所謂盈

7、利性是指商業(yè)銀行獲得利潤(rùn)的能力，它是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的總目標(biāo)。（二）安全性原則安全性是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對(duì)它的影響，使其資產(chǎn)免遭風(fēng)險(xiǎn)損失。安全性是商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)的需要，也是由其特殊的性質(zhì)所決定的-其經(jīng)營(yíng)效果特殊對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響；其責(zé)任特殊除對(duì)股東、客戶負(fù)責(zé)外，對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)（三）流動(dòng)性原則所謂流動(dòng)性,是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力。商業(yè)銀行的流動(dòng)性包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性兩部分。以上三原則即統(tǒng)一，又矛盾，安全性與流動(dòng)性具有統(tǒng)一性，成正相關(guān)關(guān)系，但與盈利性相矛盾。我國(guó)商業(yè)銀行法第四條規(guī)定：商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。 課后