流動資金自動測算表（內自帶計算公式）

1、流動資金測算表單位：萬元計計算算公公式式上上年年度度數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)項目年末營運資金量上年度銷售收入（1上年度銷售利潤率）（1預計銷售收入年增長率）/營運資金周轉次數(shù)銷售收入其中：營運資金周轉次數(shù)360/(存貨周轉天數(shù)+應收賬款周轉天數(shù)應付賬款周轉天數(shù)預付賬款周轉天數(shù)預收賬款周轉天數(shù))銷售成本周轉天數(shù)=360/周轉次數(shù)銷售利潤應收賬款周轉次數(shù)銷售收入/平均應收賬款余額其它應收款平均應收賬款余額=（期初+期末）/2應收賬款預收賬款周轉次數(shù)銷售收入/平均預收賬款余額預收賬款平均預收賬款余額=（期初+期末）/2存貨存貨周轉次數(shù)銷售成本/平均存貨余額預付賬款預付賬款周轉次數(shù)銷售成本/平均預付賬款余額應付賬款平

2、均預付賬款余額=（期初+期末）/2營運資金周轉天數(shù)應付賬款周轉次數(shù)銷售成本/平均應付賬款余額營營運運資資金金周周轉轉次次數(shù)數(shù)平均應付賬款余額=(期初+期末)/2本本年年預預計計數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)其它應收款銷售收入二二、估估算算新新增增流流動動資資金金貸貸款款額額度度銷售增長率#DIV/0!將估算出的借款人營運資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度。現(xiàn)有貸款其它資金新增流動資金貸款額度=營運資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動資金貸款其他渠道提供的營運資金資金缺口#DIV/0!年初平均周轉天數(shù)0#DIV/0!0#DIV/0!00#DIV/0!0#DIV/0!0#

3、DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!比上年+-0營運資金量#DIV/0!自有資金#DIV/0!流動資金測算表單位：萬元上上年年度度數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)營運資金周轉天數(shù)營營運運資資金金周周轉轉次次數(shù)數(shù)本本年年預預計計數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)其它資金#DIV/0!流動資金測算表單位：萬元計計算算公公式式上上年年度度數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)項目年末營運資金量上年度銷售收入（1上年度銷售利潤率）（1預計銷售收入年增長率）/營運資金周轉次數(shù)銷售收入其中：營運資金周轉次數(shù)360/(存貨周轉天數(shù)+應收賬款周轉天數(shù)應付賬款周轉天數(shù)預付賬款周轉天數(shù)預收賬款周轉天數(shù))銷售成本周轉天數(shù)=360/周轉次數(shù)銷售利潤應收賬款周轉次數(shù)銷售收入/平均應收賬款余額其

4、它應收款平均應收賬款余額=（期初+期末）/2應收賬款預收賬款周轉次數(shù)銷售收入/平均預收賬款余額預收賬款平均預收賬款余額=（期初+期末）/2存貨存貨周轉次數(shù)銷售成本/平均存貨余額預付賬款預付賬款周轉次數(shù)銷售成本/平均預付賬款余額應付賬款平均預付賬款余額=（期初+期末）/2營運資金周轉天數(shù)應付賬款周轉次數(shù)銷售成本/平均應付賬款余額營營運運資資金金周周轉轉次次數(shù)數(shù)平均應付賬款余額=(期初+期末)/2本本年年預預計計數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)其它應收款銷售收入二二、估估算算新新增增流流動動資資金金貸貸款款額額度度銷售增長率#DIV/0!將估算出的借款人營運資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動資金貸款以及其他融資，即可

5、估算出新增流動資金貸款額度?，F(xiàn)有貸款其它資金新增流動資金貸款額度=營運資金量借款人自有資金現(xiàn)有流動資金貸款其他渠道提供的營運資金資金缺口#DIV/0!年初平均周轉天數(shù)0#DIV/0!0#DIV/0!00#DIV/0!0#DIV/0!0#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!比上年+-0營運資金量#DIV/0!自有資金#DIV/0!流動資金測算表單位：萬元上上年年度度數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)營運資金周轉天數(shù)營營運運資資金金周周轉轉次次數(shù)數(shù)本本年年預預計計數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)其它資金#DIV/0!最高流動資金貸款額4X X#DIV/0!#DIV/0!上年度經營活動現(xiàn)金流入量5L L企業(yè)生產經營周期6T Te eT Te/3

6、60e/3600主營業(yè)務成本7C CC/I#DIV/0!折舊8D D0.70.7主營業(yè)務收入9I ITi/TeTi/Te#DIV/0!行業(yè)平均生產經營周期10T Ti i表示股東追加的投資、其它貸款11X X流動資金測算表單位：萬元計計算算公公式式上上年年度度數(shù)數(shù)據(jù)據(jù) 營營運運資資金金量量上上年年度度銷銷售售收收入入（1上上年年度度銷銷售售利利潤潤率率）（1預預計計銷銷售售收收入入年年增增長長率率）/ /營營運運資資金金周周轉轉次次數(shù)數(shù)調調節(jié)節(jié)系系數(shù)數(shù)銷售收入信用等級AAAA銷售利潤調節(jié)系數(shù)1 1項目年末年初流流動動資資產產 營營運運資資產產周周轉轉次次數(shù)數(shù)上上年年度度銷銷售售收收入入/平平均

7、均有有效效營營運運資資產產2年以上應收款項難以周轉的存貨 平平均均有有效效營營運運資資產產= =（期期初初+ +期期末末）/2/21年內到期的投資各項待處理流動資產凈損失 有有效效營營運運資資產產= =流流動動資資產產22年年以以上上應應收收款款項項難難以以周周轉轉的的存存貨貨22年年內內到到期期的的投投資資各各項項待待處處理理流流動動資資產產凈凈損損失失不不參參與與或或未未有有效效參參與與生生產產經經營營周周轉轉的的資資產產不參與或未有效參與生產經營周轉的資產有效營運資產-平均有效營運資產- -調調節(jié)節(jié)系系數(shù)數(shù)：AAA1.2AAA1.2；AA1AA1；其其它它0.100.10周周轉轉次次數(shù)數(shù)

8、#DIV/0!#DIV/0!周周轉轉天天數(shù)數(shù)#DIV/0!本本年年預預計計數(shù)數(shù)據(jù)據(jù) 營營運運資資金金缺缺口口= =營營運運資資金金量量- -流流動動資資金金貸貸款款- -其其它它渠渠道道提提供供的的營營運運資資金金- -借借款款人人自自有有資資金金銷售收入銷售增長率#DIV/0!營運資金量#DIV/0! 營營運運資資金金缺缺口口= =營營運運資資金金量量- -流流動動負負債債- -借借款款人人自自有有資資金金報報告告期期數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)流動負債遞延資產- - 日日常常運運營營的的自自有有資資金金= =固固定定資資產產借借款款+ +用用于于固固定定資資產產投投資資的的長長期期應應付付款款+ +所所有有者