財(cái)政學(xué)分析工具

1、第二章 財(cái)政學(xué)的分析工具 效率與公平的界定效率與公平的界定o 1、效率的兩層含義o （1）生產(chǎn)效率：生產(chǎn)效率：指單位時(shí)間里投入產(chǎn)出之比。o 生產(chǎn)效率高表現(xiàn)為勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高和資金利潤(rùn)率的提高：o l 勞動(dòng)生產(chǎn)率勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高指的是一定的勞動(dòng)投入有較多的產(chǎn)出。o l 資金利潤(rùn)率資金利潤(rùn)率的提高標(biāo)志著一定的資金投入有較多的純收入。o （2）經(jīng)濟(jì)效率經(jīng)濟(jì)效率，也稱配置效率：指的是現(xiàn)有生產(chǎn)資源與它們所提供的人類滿足之間的對(duì)比程度。 2、公平的多層次含義o 在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)和社會(huì)學(xué)里，一般是講平等與效率（equalityefficiency）的關(guān)系問(wèn)題，不是講公平與效率（justiceefficiency

2、）的關(guān)系問(wèn)題。o （1） 經(jīng)濟(jì)層面上的公平經(jīng)濟(jì)層面上的公平o （2） 政治層面上的公平政治層面上的公平o （3）倫理層面上的公平倫理層面上的公平(人格的獨(dú)立平等和生存人格的獨(dú)立平等和生存價(jià)值上的平等）價(jià)值上的平等）（1）縱向上看的公平：全過(guò)程公平 o 一是理念公平一是理念公平 二是規(guī)則公平二是規(guī)則公平o 三是程序公平三是程序公平 四是機(jī)會(huì)公平四是機(jī)會(huì)公平o 五是結(jié)果公平五是結(jié)果公平 六是監(jiān)督公平六是監(jiān)督公平o 全過(guò)程公平就是在公平的理念指導(dǎo)下，制定公平的規(guī)則，全過(guò)程公平就是在公平的理念指導(dǎo)下，制定公平的規(guī)則，確立公平的程序，提供公平的機(jī)會(huì)，獲得公平的結(jié)果，確立公平的程序，提供公平的機(jī)會(huì)，獲得公

3、平的結(jié)果，進(jìn)行公平的監(jiān)督。其中任何一個(gè)環(huán)節(jié)不公平，都將有損進(jìn)行公平的監(jiān)督。其中任何一個(gè)環(huán)節(jié)不公平，都將有損總體公平?？傮w公平。全過(guò)程的公平o 公平的理念公平的理念。即社會(huì)共同或普遍承認(rèn)的有關(guān)公正和平等的價(jià)值觀。o 公平的規(guī)則。公平的規(guī)則。即國(guó)家的憲法、法律、法規(guī)和政策等，必須是公正與平等的，必須符合公平價(jià)值觀。o 公平的程序。公平的程序。即公平的規(guī)則在執(zhí)行與實(shí)施程序上的公正與平等。 o 公平的機(jī)會(huì)。公平的機(jī)會(huì)。即要為不同的人群和個(gè)人創(chuàng)造或提供其生存、發(fā)展和選擇的公平的競(jìng)爭(zhēng)時(shí)機(jī)與條件。 o 公平的結(jié)果。公平的結(jié)果。即各類人群和個(gè)人都能夠獲得與其付出的工作努力、資源提供和經(jīng)濟(jì)社會(huì)貢獻(xiàn)相對(duì)應(yīng)或相稱的

4、經(jīng)濟(jì)報(bào)酬和政治、社會(huì)報(bào)償。 o 公平的監(jiān)督。公平的監(jiān)督。即對(duì)從公平的理念、規(guī)則、程序到公平的機(jī)會(huì)、結(jié)果等各個(gè)環(huán)節(jié)的實(shí)施和執(zhí)行過(guò)程，進(jìn)行全過(guò)程公平監(jiān)督。 （2）橫向上看公平：全要素公平全要素公平o 全要素公平。這是從公平定義的外延看公平。全要素公平。這是從公平定義的外延看公平。o 公平包括對(duì)所有生產(chǎn)要素、主要是對(duì)作為人的這一最公平包括對(duì)所有生產(chǎn)要素、主要是對(duì)作為人的這一最基本生產(chǎn)要素的公平，即對(duì)各類人群或各階層人民的基本生產(chǎn)要素的公平，即對(duì)各類人群或各階層人民的普遍公平。普遍公平。o 全要素公平，從人這一最基本的生產(chǎn)要素而言，也指全要素公平，從人這一最基本的生產(chǎn)要素而言，也指對(duì)勞動(dòng)力、智力、管理

5、、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和資本等各類生產(chǎn)對(duì)勞動(dòng)力、智力、管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和資本等各類生產(chǎn)要素的公平。要素的公平。o 全要素公平，從與經(jīng)濟(jì)效率相對(duì)應(yīng)的意義上講，還包全要素公平，從與經(jīng)濟(jì)效率相對(duì)應(yīng)的意義上講，還包括對(duì)作為物的自然生產(chǎn)要素的公平，如對(duì)自然資源、括對(duì)作為物的自然生產(chǎn)要素的公平，如對(duì)自然資源、生態(tài)環(huán)境的公平。生態(tài)環(huán)境的公平。 公平與效率的關(guān)系公平與效率的關(guān)系 o 不同公平產(chǎn)生不同效率。就單一生產(chǎn)要素而言，對(duì)它采不同公平產(chǎn)生不同效率。就單一生產(chǎn)要素而言，對(duì)它采取公平的法律、政策、行政和管理待遇，它將會(huì)是有效取公平的法律、政策、行政和管理待遇，它將會(huì)是有效率的，有正常效率；對(duì)它采取優(yōu)惠政策即超公平的待遇，率

6、的，有正常效率；對(duì)它采取優(yōu)惠政策即超公平的待遇，它將是高效率的，甚至是超常效率的；對(duì)它采取不公平它將是高效率的，甚至是超常效率的；對(duì)它采取不公平的待遇，它將是低效率的，甚至?xí)菬o(wú)效率的；對(duì)它采的待遇，它將是低效率的，甚至?xí)菬o(wú)效率的；對(duì)它采取歧視性待遇，它將是無(wú)效率的，甚至產(chǎn)生負(fù)效率。取歧視性待遇，它將是無(wú)效率的，甚至產(chǎn)生負(fù)效率。四四 公平的衡量公平的衡量o 洛倫茲曲線n 描述的是社會(huì)總收入在不同收入階層的家庭中如何分配的n 縱軸衡量的是社會(huì)收入的百分比；橫軸將不同收入水平的家庭按由低到高進(jìn)行排列 n 彎曲程度越大，收入分配程度越不平等 四四 公平的衡量公平的衡量O20406080100100

7、80604020家庭百分比收入百分比EF畫一個(gè)矩形，矩形的高衡量社會(huì)財(cái)富的百分比，將之分為五等份，每一等分為20的社會(huì)總財(cái)富。在矩形的長(zhǎng)上，將100的家庭從最貧者到最富者至左向右排列，也分為5等分，第一個(gè)等份代表收入最低的20的家庭。在這個(gè)矩形中，將每一百分的家庭所有擁有的財(cái)富的百分比累計(jì)起來(lái)，并將相應(yīng)的點(diǎn)畫在圖中，便得到了一條曲線就是洛倫茲曲線。 基尼系數(shù)基尼系數(shù)n基尼系數(shù)是反映一國(guó)社會(huì)分配狀況的指標(biāo)n使收入分配的平等程度具有可測(cè)性和可比性n是由絕對(duì)平等線（OE）和實(shí)際洛倫茲曲線圍成的面積與由絕對(duì)平等線和絕對(duì)不平等線（OFE）圍成的面積之比。n基尼系數(shù)可在0（絕對(duì)平等）到1（絕對(duì)不平等）之間

8、變動(dòng)。n收入分配越是趨向平等，洛倫茲曲線的弧度越小，基尼系數(shù)也越小，反之，收入分配越是趨向不平等，洛倫茲曲線的弧度越大，那么基尼系數(shù)也越大。 3. 3. 貧困指數(shù)貧困指數(shù)(Poverty Index，PI) 貧困指數(shù)是處于貧困線以下的人口占總?cè)丝诘谋蓉毨е笖?shù)是處于貧困線以下的人口占總?cè)丝诘谋壤ＭǔＲ詽M足基本生活水平所需要的收入作為例。通常以滿足基本生活水平所需要的收入作為貧困線標(biāo)準(zhǔn)。貧困線標(biāo)準(zhǔn)。 貧困指數(shù)越大貧窮者越多，收入分配越不均等。貧困指數(shù)越大貧窮者越多，收入分配越不均等。 貧困指數(shù)對(duì)收入分配狀況變動(dòng)的反映不敏銳：貧困指數(shù)對(duì)收入分配狀況變動(dòng)的反映不敏銳： 若把貧困線定得高一些，貧困人數(shù)

9、就多，貧困指數(shù)所若把貧困線定得高一些，貧困人數(shù)就多，貧困指數(shù)所反映的收入分配均等程度就會(huì)差一些；反映的收入分配均等程度就會(huì)差一些； 若將貧困線降低一些，貧困人數(shù)少，就會(huì)使人感到收若將貧困線降低一些，貧困人數(shù)少，就會(huì)使人感到收入分配狀況變好了。入分配狀況變好了。什么是福利經(jīng)濟(jì)學(xué)什么是福利經(jīng)濟(jì)學(xué)o 需要一個(gè)一般的理論框架，用來(lái)分析政府的收支問(wèn)需要一個(gè)一般的理論框架，用來(lái)分析政府的收支問(wèn)題。題。o 福利經(jīng)濟(jì)學(xué)研究各種經(jīng)濟(jì)狀態(tài)的社會(huì)合意性。福利經(jīng)濟(jì)學(xué)研究各種經(jīng)濟(jì)狀態(tài)的社會(huì)合意性。o 怎樣衡量社會(huì)最優(yōu)？怎樣衡量社會(huì)最優(yōu)？Pareto 效率可能是一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。效率可能是一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。一一 帕累托效率帕累托效率定義

10、1: 帕累托改進(jìn) 在不使其他任何人的情況變壞的情況下，對(duì)資源進(jìn)行重新配置，使某些人的情況變好。定義2: 帕累托效率 如果一個(gè)經(jīng)濟(jì)不再存在帕累托改進(jìn)的可能，這個(gè)經(jīng)濟(jì)就達(dá)到了帕累托效率；o換句話說(shuō)，在一個(gè)達(dá)到帕累托效率的經(jīng)濟(jì)中，要使得某人的情況變好，就必然有些人的情況同時(shí)變差。一一 帕累托效率帕累托效率說(shuō)明：1.Pareto效率只關(guān)心每個(gè)人的福利，而不是不同人的相對(duì)福利，不關(guān)心不平等。使富人變好、窮人原地踏步的變化仍然是帕累托改進(jìn)。2.Pareto效率認(rèn)為，每個(gè)人對(duì)自己福利的感覺(jué)最重要，個(gè)人是“自己需要什么”的最好裁判。二二 福利經(jīng)濟(jì)學(xué)和帕累托效率福利經(jīng)濟(jì)學(xué)和帕累托效率o 福利經(jīng)濟(jì)學(xué)研究市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)均

11、衡和帕累托效率的關(guān)系。o 福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一基本定理：競(jìng)爭(zhēng)性的市場(chǎng)能夠達(dá)到帕累托效率的結(jié)果；o 福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二基本定理：在初始的資源稟賦給定之后，Pareto效率就能通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)程序來(lái)實(shí)現(xiàn)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)均衡Pareto效率福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一定理福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二定理小結(jié)小結(jié)o 在理想的競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)中，帕累托效率的三個(gè)基本條件都可以滿足交換效率交換效率: : 所有人的任意兩種產(chǎn)品之間的邊際替代率相同生產(chǎn)效率：生產(chǎn)效率：所有企業(yè)任意兩種投入之間的邊際技術(shù)替代率相同產(chǎn)品組合效率：產(chǎn)品組合效率：邊際轉(zhuǎn)換率等于邊際替代率福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一基本定理福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一基本定理福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一基本定理 如果所有的生產(chǎn)者和消費(fèi)者面臨

12、完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)，則市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)可以導(dǎo)致Pareto效率的結(jié)果。含義：自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)可以自發(fā)地達(dá)到資源有效配置?！翱床灰?jiàn)的手”有神奇作用。但是，Pareto效率的要求只考慮了效率，沒(méi)有考慮公平。社會(huì)福利函數(shù)o 平均主義（Egalitarian）的福利函數(shù)n所有社會(huì)成員應(yīng)得到完全相同數(shù)量的商品，U1=U2o 羅爾斯（Rawlsian）的福利函數(shù)：n最大化福利最差的消費(fèi)者的效用： W=Min (U1，U2)o 功利主義（Utilitarian）的福利函數(shù) n最大化所有社會(huì)成員效用之和，W=U1U2o 折中的社會(huì)福利函數(shù)：凸向原點(diǎn)n功利主義和羅爾斯福利函數(shù)的折中方案，凸向原點(diǎn)的曲線。社會(huì)福利函數(shù)社會(huì)福利函數(shù)

13、o 平均主義（Egalitarian）的福利函數(shù)n所有社會(huì)成員應(yīng)得到完全相同數(shù)量的商品，U1=U2亞當(dāng)?shù)男в肬1450W2W1夏娃的效用U2o平均主義（Egalitarian）的社會(huì)無(wú)差異曲線W1W2W2 W1社會(huì)福利函數(shù)o 羅爾斯（Rawlsian）的福利函數(shù)：n最大化福利最差的消費(fèi)者的效用： W=Min (U1，U2)W2W1W3夏娃的效用U2亞當(dāng)?shù)男в肬1W3 W2 W1o羅爾斯（Rawlsian）的社會(huì)無(wú)差異曲線社會(huì)福利函數(shù)o功利主義（功利主義（Utilitarian）的福利函數(shù)）的福利函數(shù) n最大化所有社會(huì)成員效用之和，最大化所有社會(huì)成員效用之和，W=UW=U1 1U U2 2n不管

14、社會(huì)的貧富差距如何，每個(gè)社會(huì)成員的每一單位效用是同等重要不管社會(huì)的貧富差距如何，每個(gè)社會(huì)成員的每一單位效用是同等重要 W2W1W3夏娃的效用U2亞當(dāng)?shù)男в肬1450W3 W2 W1o功利主義（Utilitarian）的社會(huì)無(wú)差異曲線社會(huì)福利函數(shù)o 折中的社會(huì)福利函數(shù)：凸向原點(diǎn)社會(huì)福利社會(huì)福利遞增遞增W2W1W3夏娃的效用U2亞當(dāng)?shù)男в肬1W3 W2 W1o折中的社會(huì)無(wú)差異曲線效用可能性曲線o 社會(huì)無(wú)差異曲線回答的是：社會(huì)主觀上希望社會(huì)成員獲得什么樣的效用？o 我們還需要 效用可能性曲線o 效用可能性曲線回答的是，社會(huì)客觀上能夠達(dá)到什么樣的效用福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二基本定理o第二福利定理至少在理論上說(shuō)效率和分配公平可以分開(kāi)第二福利定理至少在理論上說(shuō)效率和分配公平可以分開(kāi)o根據(jù)第二福利定理，社會(huì)通過(guò)作出初始資源稟賦的適當(dāng)安根據(jù)第二福利定理，社會(huì)通過(guò)作出初始資源稟賦的適當(dāng)安排，然后讓人們?cè)诎Ｆ嫖炙箍驁D模型內(nèi)彼此自由地交易，排，然后讓人們?cè)诎Ｆ嫖炙箍驁D模型內(nèi)彼此自由地交易，就能獲得帕累托效率資源配置。就能獲得帕累托效率資源配置。o福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二定理提供了依賴市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的理由。換句話福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二