建設(shè)項目全過程跟蹤審計表格-綜合類

1、精品文檔附表-綜合類序號表格名稱-一-綜合類(A)(A)表 A-1審計需求調(diào)查表表 A-2審計通知書表 A-3承諾書表 A-4授權(quán)委托書表 A-5審計所需資料清單表 A-6工程資料移交清單表 A-7工程資料歸還簽收單表 A-8建設(shè)項目審計實施方案表 A-9審計會議紀要表 A-10審計程序表表 A-11審計日記表 A-12審計工作底稿表 A-13審計取證函表 A-14審計訪談記錄表表 A-15現(xiàn)場勘查記錄表表 A-16問詢函表 A-17工作聯(lián)系函表 A-18征詢意見函表 A-19文書送達回證表 A-20回訪記錄表表 A-21工程審計報告書流轉(zhuǎn)控制表表 A-22工程審計三級復(fù)核記錄表 A-23工程

2、審計報告檔案總表表 A-24全過程審計業(yè)務(wù)類工作底稿目錄總表表 A-25建設(shè)項目階段性審計備忘錄精品文檔表 A-1A-1審計需求調(diào)查表編號:項目名稱委托單位建設(shè)單位工程概況審計性質(zhì)工程結(jié)算審計工程決算審計工程管理審計工程專項審計審計內(nèi)容項目法人制資本金制執(zhí)行情況審計口工程進度審計內(nèi)部控制制度審計口工程施工質(zhì)量管理審計建設(shè)程序程序?qū)徲嬁诒O(jiān)理制執(zhí)行情況審計設(shè)計勘查審計口 工程投資管理審計工程拆遷審計口安全文明施工管理審計工程招標投標審計口環(huán)境保護管理審計工程合同管理審計口工程竣工審計設(shè)備和材料采購審計口工程財務(wù)管理審計審計方式全過程跟蹤審計（需常駐工作人員）全過程階段性審計（不需人員常駐現(xiàn)場，但需

3、階段性的開展審計工作）事后審計（結(jié)算、決算、后評價審計）配合委托方開展審計工作其他編制人:編制日期:精品文檔表 A-2A-2審計通知書編號：天工審*號致：根據(jù)委托（審計業(yè)務(wù)約定書編號：），將由我公司對貴單位負責(zé)籌建的項目進行審計，按照審計工作計劃的安排，現(xiàn)對貴單位發(fā)出審計通知書，并請貴單位配合以下事項：1 1、請按審計所需資料清單準備審計所需資料；2 2、請?zhí)顚憣徢罢{(diào)查表：項目基本情況表、投資及完成情況一覽表、基建程序執(zhí)行情況調(diào)查表，并請在年月日前填寫完成并提交我公司；3 3、請簽署并提交關(guān)于建設(shè)項目審計資料的真實性、完整性的承諾書；4 4、請?zhí)峤毁F單位關(guān)于本建設(shè)項目的各項管理制度文件匯編；5

4、 5、請調(diào)配相關(guān)人員配合審計期間審計工作的進行，并簽署授權(quán)委托書；我公司負 責(zé)聯(lián)系人：，電話：，手機：； 如有疑問，請及時聯(lián)系。感謝配合！附件 1 1 : 審計業(yè)務(wù)約定書；附件 2 2 : 審計所需資料清單；附件 3 3:項目基本情況表；附件 4 4:投資及完成情況一覽表；附件 5 5:基建程序執(zhí)行情況調(diào)查表；附件 6 6:承諾書；精品文檔附件 7 7:授權(quán)委托書。天職（北京）國際工程項目管理有限公司年 月 日精品文檔表 A-3A-3承諾書_（審計單位）：我單位按照審計通知書（天工審*號）要求向?qū)徲嫿M提供了工程決算資料、財務(wù)會計資料 和相關(guān)資料（詳見提供審計資料清單），現(xiàn)特此作出如下承諾：按照

5、要求向?qū)徲嫿M提交的下列“提供審計資料清單”所列的各種財務(wù)會計資料、工程結(jié)算、決算等相關(guān)資料是按照中華人民共和國會計法、國有建設(shè)單位會計制度以及國家其他有關(guān)財務(wù)會計法的規(guī)定編制的，公允地反映了我單位的項目建設(shè)、財務(wù)收支情況。向?qū)徲嫿M提供的項目批準建設(shè)的有關(guān)文 件、征地、拆遷、設(shè)計和招標投標文件，設(shè)計、監(jiān)理、施工合同及結(jié)算資料，采購設(shè)備及材料合同、清 單、發(fā)票及入庫資料，設(shè)計變更、簽證資料及竣工圖紙等資料是真實、合法、完整的。上述承諾，如有虛假愿承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。建設(shè)單位名稱：（簽章）法定代表人（或授權(quán)代理人）：（簽章）建設(shè)項目負責(zé)經(jīng)理：（簽章）精品文檔表 A-4A-4授權(quán)委托書本授權(quán)委托書聲明：

6、我系單位的法定代表人，現(xiàn)授權(quán)委托我單位為我的授權(quán)委托人，以我單位的名義參加 _ 項目的審計工作，授權(quán)委托人所簽署的一切文件和處理與此有關(guān)的一切事務(wù)，我均予承認。特此委托。精品文檔建設(shè)單位名稱：（簽章）法定代表人：（簽章）年 月 日精品文檔表 A-5A-5審計所需資料清單被審計單位：項目名稱：編號:序號資料名稱1 1建設(shè)項目的內(nèi)部控制制度、組織框架圖2 2項目建議書3 3項目可行性研究報告4 4項目可研報告評估及審批文件5 5環(huán)境影響報告及審批文件6 6項目初步設(shè)計的申報和審批文件7 7建設(shè)用地規(guī)劃許可證8 8建設(shè)工程規(guī)劃許可證9 9建設(shè)工程施工許可證1010工程質(zhì)量監(jiān)督注冊登記1111國有土地

7、證明文件（建設(shè)用地批準書、國有土地使用證、原土地使用證明）1212房屋拆遷許可證1313項目概算和調(diào)整概算批文1414施工圖審查資料1515圖紙會審記錄1616與建設(shè)項目相關(guān)的會議決議、紀要1717招標公告（設(shè)計、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）1818資格預(yù)審文件（設(shè)計、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）1919招投標文件（設(shè)計、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）2020評標記錄（設(shè)計、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）2121建設(shè)項目合同臺帳（合同付款臺帳）2222合同、協(xié)議（可研、招標代理、設(shè)計、勘查、監(jiān)理、施工、設(shè)備材料供應(yīng)商等）2323施工圖或竣工圖2424監(jiān)理規(guī)劃2525

8、監(jiān)理月報2626監(jiān)理日記2727監(jiān)理旁站記錄2828材料、設(shè)備進場檢驗資料精品文檔2929分部分項工程驗收資料精品文檔3030工程竣工驗收報告3131建安工程結(jié)算一覽表3232工程結(jié)算書（計量月報）3333工程量計算書3434材料、設(shè)備認價單3535施工組織設(shè)計3636工程變更簽證資料（洽商資料）3737工程索賠資料3838隱蔽工程資料3939工程竣工決算報表（竣工決算概況表、竣工財務(wù)決算表、交付使用財產(chǎn)總表、交付使用資產(chǎn)明 細表）及編制說明4040分年度固定資產(chǎn)投資計劃及建設(shè)資金的實際到位情況4141會計核算和基建財務(wù)管理制度4242建設(shè)方統(tǒng)供設(shè)備、材料清單4343與工程相關(guān)的總帳、明細帳及

9、會計憑證等會計資料4444建筑工程、安裝工程、設(shè)備、待攤投資及工程相關(guān)往來帳明細表4545結(jié)存貨幣資金4646工程物資盤存明細表4747設(shè)備清查盤點明細表4848工程款、設(shè)備材料采購款及其他合同支付情況表4949與工程相關(guān)的房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證（土地出讓合同）、車輛行駛證等產(chǎn)權(quán)證明文件說明： 本清單一式二份，提供貴單位一份，審計單位保留一份； 請貴單位在收到該資料清單后7 7 日內(nèi)向咨詢單位提供相關(guān)資料。 如不能提供，請書面說明原因。被審計單位簽字：時間：精品文檔表 A-6A-6工程資料移交清單工程名稱：建設(shè)單位名稱:序號資料名稱移交份數(shù)備注1 12 23 34 45 56 67 78 89

10、9101011111212131314141515委托方經(jīng)辦人：年月日資料接收人：年月日委托方確認資料歸還:精品文檔表 A-7A-7工程資料歸還簽收單編制單位：編號:天職（北京）國際工程項目管理有限公司：現(xiàn)收到你公司歸還的下列文件資料序號文件資料名稱份數(shù)備注精品文檔說明：簽收單位：簽收人：日期：精品文檔表 A-8A-8建設(shè)項目審計實施方案編號:項目概況項目名稱建設(shè)規(guī)模建設(shè)單位編制依據(jù)審計范圍審計內(nèi)容與審計重點審計步驟與進度計劃審計組組長專業(yè)負責(zé)人成員資料員審計分工審計組所在項目負責(zé)合伙人審核意見精品文檔質(zhì)量與標準總監(jiān)審核意見編制人：編制日期：精品文檔表 A-9A-9審計會議紀要建設(shè)單位：會議記

11、錄人：索引號：審計項目：復(fù)核人：頁次：會議時間：地點：參加單位及人員：會議內(nèi)容：與會人員會簽:精品文檔表 A-10A-10_ 審計程序表單位名稱：編制人：日期索引號：項目名稱：復(fù)核人：日期頁次：審計程序及主要內(nèi)容是否適用審計日記索引審計發(fā)現(xiàn)問題簡述是否一、收集與審計有關(guān)的資料，審計資料的來源、是否提 供或齊全，以及提供時間等，具體情況詳見審計相關(guān)資料 提供一覽表。二、 取得所需資料后，執(zhí)行如下審計程序，對有關(guān)建設(shè) 項目審批程序的信息進行統(tǒng)計、測試分析、調(diào)查及抽查等 工作。1 1、2 2、填表說明：1 1、 編制各分項審計程序表是開展下步審計工作的基礎(chǔ)；2 2、 本表應(yīng)在開展審計工作前，根據(jù)委托

12、審計目的參考第五章各分項審計內(nèi)容進行編制。精品文檔精品文檔表 A-11A-11審計日記審計項目：索引號:審計人員審計分工日期審計工作具體內(nèi)容證據(jù)索引號年 月曰共 XXXX頁第頁第XX頁頁精品文檔表 A-12A-12審計工作底稿索引號：A-01A-01被審計單位名稱審計事項會計期間或者截止日期審計人員編制日期審計 結(jié)論或者 審計查出 問題摘要 及其依據(jù)復(fù)核意見精品文檔復(fù)核人員復(fù)核日期共頁第頁附件（共頁）精品文檔表 A-13A-13審計取證函索引號：共頁第頁被審計（建設(shè)單位）單位名稱審計事項實施審計期間或截止日期審計事項摘要審計人員編制日期被審計單 位意見（簽章）精品文檔被審計單位負責(zé)人日期附件：

13、 份精品文檔表 A-14A-14審計訪談記錄表建設(shè)單位：建設(shè)項目名稱：編號:序號冋詢事項訪談記錄被訪談人簽字精品文檔記錄日期:記錄人:精品文檔表 A-15A-15現(xiàn)場勘查記錄表編號:建設(shè)項目名稱建設(shè)單位名稱施工單位名稱監(jiān)理單位名稱現(xiàn)場勘查記錄：施工單位人員（簽字）:監(jiān)理單位人員（簽字）:建設(shè)單位人員（簽字）:審計單位人員（簽字）:精品文檔記錄人:精品文檔精品文檔表 A-16A-16問詢函建設(shè)單位：建設(shè)項目名稱：編號：致：（單位）根據(jù)委托，由我公司負責(zé)對建設(shè)項目進行工作。 現(xiàn)有如下事項我們不太明確，特發(fā)函向貴方予以詢問。問詢事項：1 1、2 2、3 3、附件：單位名稱：項目負責(zé)經(jīng)理：年月 日精品

14、文檔現(xiàn)就問詢事項答復(fù)如下:附件：被問詢單位名稱（簽章）：負責(zé)人：年月日注：本表一式三份發(fā)被問詢單位，由被問詢單位答復(fù)并簽章后返回兩份。精品文檔表 A-17A-17工作聯(lián)系函編制單位：編號:致（單位）：事由：內(nèi)容:發(fā)出單位名稱:精品文檔項目負責(zé)經(jīng)理：（簽字）注：重要聯(lián)系單應(yīng)加蓋單位公章，相關(guān)單位各取一份。精品文檔表 A-18A-18征詢意見函受貴單位委托，我們對的審計工作業(yè)已完成，現(xiàn)將審計報告書初稿呈上，請于 年 月 日前，將貴單位對報告書初稿的簽署意見連同 報告書初稿一并送（寄）回我公司，在上述規(guī)定期限內(nèi)沒有提出書面意見的，視為對報告書 沒有異議。天職國際會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司 天職（北京）

15、 國際工程項目管理有限公司 年 月 日現(xiàn)將我單位對報告書初稿的意見陳述如下:精品文檔委托單位負責(zé)人簽名：委托單位公章：年 月 日表 A-19A-19文書送達回證編號:受送達單位送達地點發(fā)送單位事由文書名稱份數(shù)每份頁數(shù)送件人收件人收到日期精品文檔精品文檔精品文檔表 A-20A-20回訪記錄表編號:項目名稱合同編號委托單位服務(wù)內(nèi)容序號評價事項委托單位意見1 1業(yè)務(wù)水平很滿意滿意一般較差很差2 2管理能力很滿意滿意一般較差很差3 3規(guī)范服務(wù)很滿意滿意一般較差很差4 4職業(yè)道德很滿意滿意一般較差很差精品文檔委托方建議：委托方（簽章）：日 期:精品文檔表 A-21A-21工程審計報告書流轉(zhuǎn)控制表索引號：

16、頁次：客戶名稱：_ 報告書份數(shù)：_項目名稱：_項目類別：_ 報告書編號：_業(yè)務(wù)約定書編號： _ 收費金額： _簽 名年 月曰時備 注撰稿人：_ _ _項目負責(zé)經(jīng)理：_ _ _項目負責(zé)合伙人： _ _總工程師 ：_ _ _總經(jīng)理簽發(fā)：_ _ _打?。篲 _ _校 核：_ _ _復(fù)印裝訂 ：_ _ _蓋公 章：_ _ _領(lǐng)取報告人：_ _ _注：1.1.本表與報告書手稿一并流轉(zhuǎn)，逐級復(fù)核并簽字。2.2.必須隨本表流轉(zhuǎn)的資料有三級復(fù)核記錄、工程審計報告檔案總表等應(yīng)歸檔資料。3 3每一步驟執(zhí)行人必須在認真執(zhí)行各項程序后簽字。4.4.全部流轉(zhuǎn)完畢后，隨表附正式報告一份交行政與客戶部歸檔。精品文檔表 A-

17、22A-22工程審計三級復(fù)核記錄委托單位名稱：索引號:審計項目名稱：復(fù)核人執(zhí)行內(nèi)容是否不適合復(fù)核意見特殊說明項目負責(zé)經(jīng)理1、是否已簽訂了委托審計業(yè)務(wù)約定書項目負責(zé)經(jīng)理簽字：日期：2、是否對建設(shè)單位發(fā)岀審計通知書3、建設(shè)單位是否岀具 資料的真實性、完整性負 責(zé)的承諾書4、是否進行已編制審計實施方案5、是否已收集齊全審計相關(guān)資料（或?qū)ξ刺峁┩?整的資料的說明）6、是否實施了必要的審計程序7、審計內(nèi)容是否符合委托方的要求8、是否已進行工程現(xiàn)場勘察9、審計證據(jù)是否充分10、審計人員是否均按要求編制審計日記、審計工作底稿11、查處的問題有無編制審計取證函發(fā)建設(shè) 單位并取得回函12、建設(shè)單位有無反饋征詢意

18、見函同意審計報告初稿內(nèi)容13、審計報告內(nèi)容是否齊全、規(guī)范，數(shù)據(jù)是否準 確14、歸檔的資料是否齊全項目負責(zé)合伙人1、是否對審計實施方案進行復(fù)核項目負責(zé)合伙 人簽字：日期：2、審計組是否按審計實施方案實施審計3、是否對審計取證函進行了復(fù)核4、是否對審計報告初稿進行了復(fù)核5、項目負責(zé)經(jīng)理對審計人員的監(jiān)督指導(dǎo)是否恰當(dāng)專業(yè)標準 與質(zhì)量總 監(jiān)及總經(jīng)理1、項目負責(zé)經(jīng)理是否按要求進行了復(fù)核質(zhì)監(jiān)部負責(zé)人簽字：總經(jīng)理簽字：2、項目負責(zé)合伙人是否按要求進行了相關(guān)的復(fù)核3、是否滿足委托方要求精品文檔4、審計程序是否已經(jīng)執(zhí)行完畢精品文檔表 A-23A-23工程審計報告檔案總表委托單位名稱：報告書編號：委托審計項目：本項

19、目檔案共卷工程項目地點：檔案目錄：Z-綜合類工作底稿X-業(yè)務(wù)類工作底稿Z-1*建設(shè)工程委托審計業(yè)務(wù)約定書X-1*全過程審計業(yè)務(wù)類工作底稿目錄總表Z-2*審計目的調(diào)查表X-2*建設(shè)工程審計報告Z-3*審計通知書X-3*審計報告附表Z-4*審計所需資料清單X-4*審計工作底稿Z-5*項目基本情況表X-5*審計程序表Z-6*投資及完成情況一覽表X-6*審計相關(guān)資料提供一覽表Z-7*基建程序執(zhí)行情況調(diào)查表X-7*審計日記Z-8*審計資料的真實完整承諾書X-8監(jiān)盤記錄Z-9*建設(shè)項目審計實施方案X-9現(xiàn)場勘查記錄Z-10*審計資料交接單X-10審計訪談記錄Z-11工作聯(lián)系函X-11*審計取證函Z-12*

20、工程審計報告書流轉(zhuǎn)控制表X-12其他審計證據(jù)資料（包括測試表格、匯總表格、其他 資料等）Z-13*工程審計三級復(fù)核記錄Z-14*工程審計報告檔案總表Z-15會議記錄Z-16文書送達回證Z-17*回訪記錄表（可在審計報告發(fā)岀后歸檔）職另 U姓名簡簽資料員精品文檔項目負責(zé)經(jīng)理注：1、資料名稱前有*號的，是必須具備并要求歸檔的資料；2、凡有需要歸檔的資料請在相應(yīng)項目打，并將資料編號后歸檔。精品文檔表 A-24A-24全過程審計業(yè)務(wù)工作底稿目錄總表項目名稱:審計工作底稿審計資料提供審計程序表一覽表審計日記審計證據(jù)索引 號底稿內(nèi)容索引號索引號索引號日記內(nèi)容審計取證其他證據(jù)索引號內(nèi)容索引號內(nèi)容A-1項目法

21、人及資本金制度執(zhí)行審計A-2A-3A-4-1項目法人制審計A-5-1A-6-1A-4-2資本金制度審計B-1內(nèi)部控制審計B-2B-3B-4-1內(nèi)控制度建立情況B-5-1內(nèi)部控制制度不健全B-6-1建設(shè)單位組織機構(gòu)體系B-4-2投資控制制度的完備性B-5-2*制度與國家*法規(guī)沖突B-6-2內(nèi)部控制制度C-1審批程序?qū)徲婥-2C-3C-4-1前期決策審計C-5-1概算批復(fù)時間晚于開工日C-6-1申報及審批程序C-4-2審查開工前的準備情況C-5-2沒有及時辦理施工許可證C-6-2竣工驗收記錄等相關(guān)C-4-3審查工程驗收C-6-3其他D-1設(shè)計勘查審計D-2D-3D-4-1設(shè)計單位資質(zhì)、招投標D-5

22、-1設(shè)計出現(xiàn)質(zhì)量事故D-6-1D-4-2設(shè)計質(zhì)量D-5-2D-6-2D-4-3勘查質(zhì)量E-1工程拆遷審計E-2E-3E-4-1征地拆遷管理E-5-1E-6-1E-4-2拆遷補償與安置補償E-5-2E-6-2E-4-3F-1工程招標投標審計F-2F-3F-4-1勘查設(shè)計招投標F-5-1施工招標過程不規(guī)范F-6-1F-4-2監(jiān)理單位招投標F-5-2F-6-2F-4-3施工承包商招投標精品文檔F-4-4材料、設(shè)備招投標G-1合同管理情況審計G-2G-3G-4-1G-5-1G-6-1G-4-2G-5-2G-6-2G-4-3G-6-3H-1設(shè)備材料采購審計H-2H-3H-4-1H-5-1H-6-1H-4-2H-5-2H-6-21-1工程進度審計1-21-3I-4-11-5-11-6-1I-4-2I-5-2I-6-2J-1質(zhì)量管理審計J-4-1建設(shè)單位