單證培訓(xùn)-2014

1、合同執(zhí)行部單證培訓(xùn)合同執(zhí)行部單證培訓(xùn)20142014年度年度 培訓(xùn)內(nèi)容培訓(xùn)內(nèi)容銷售合同分類銷售合同分類電匯合同執(zhí)行電匯合同執(zhí)行電匯電匯+信用證合同執(zhí)行信用證合同執(zhí)行信用證合同執(zhí)行信用證合同執(zhí)行銷售合同分類銷售合同分類銷售合同中的賣方（銷售合同中的賣方（SELLER）+ BRIGHT RUBY RESOURCES LIMTED (日鋼產(chǎn)品，部分營口線材日鋼產(chǎn)品，部分營口線材) + HAPPY SINO STEEL LIMITED (營鋼中板，線材營鋼中板，線材)+ HENGSHUI JINGHUA STEEL PIPE CO., LTD (焊管焊管)銷售合同中的付款方式銷售合同中的付款方式 (T

2、ERMS OF PAYMENT)+ 信用證信用證letter of credit, 簡稱簡稱L/C+ 電匯電匯 telegraphic transfer, 簡稱簡稱T/T+ 部分電匯部分電匯+部分信用證交部分信用證交付款方式付款方式 電匯電匯+收款銀行收款銀行- BRIGHT RUBY的收款銀行為的收款銀行為新加坡新加坡UOB-HAPPY SINO 的收款銀行為的收款銀行為北京渣打銀行北京渣打銀行- HENGSHUI JINGHUA的的收款銀行為收款銀行為衡水中行衡水中行 +預(yù)付款收款預(yù)付款收款 down payment合同簽訂后，合同簽訂后， 客戶根據(jù)合同支付預(yù)付款客戶根據(jù)合同支付預(yù)付款 （

3、合同金額，預(yù)付款比例，（合同金額，預(yù)付款比例， 付款時限）付款時限）;在確認(rèn)預(yù)付款到賬后，工廠安排生產(chǎn)，發(fā)運(yùn)，制單在確認(rèn)預(yù)付款到賬后，工廠安排生產(chǎn)，發(fā)運(yùn)，制單+尾款收款尾款收款 balance payment-客戶見發(fā)票箱單付款客戶見發(fā)票箱單付款 payment against invoice and packing list-客戶見提單掃描件付款客戶見提單掃描件付款 payment against scan copy of signed B/L收款查詢要求：收款查詢要求：1. 附客戶的電匯水單附客戶的電匯水單 2. 說明查詢收款用途說明查詢收款用途收收款查詢方式：款查詢方式：聯(lián)系人：王園園聯(lián)

4、系人：王園園件：郵件：合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 電匯電匯+信用證信用證合同中付款方式描述范例合同中付款方式描述范例合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證 基本流程基本流程合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證相關(guān)名詞解釋相關(guān)名詞解釋 （1）+ 不可撤銷信用證不可撤銷信用證 (Irrevocable Credit)不可撤銷信用證是指開證行一經(jīng)開出、在有效期內(nèi)未經(jīng)受益人或議付行等有關(guān)當(dāng)事人同意，不得隨不可撤銷信用證是指開證行一經(jīng)開出、在有效期內(nèi)未經(jīng)受益人或議付行等有關(guān)當(dāng)事人同意，不得隨意修改或撤銷的信用證意修改或撤銷的信用證+ 即期信用證即期信用

5、證 (L/C at sight)是指受益人根據(jù)信用證的規(guī)定，可憑即期跟單匯票或僅憑單據(jù)收取貨款的信用證是指受益人根據(jù)信用證的規(guī)定，可憑即期跟單匯票或僅憑單據(jù)收取貨款的信用證。+ 假遠(yuǎn)期信用證假遠(yuǎn)期信用證（Usance L/C Payable at sight）匯票為遠(yuǎn)期，按即期付款；付款銀行同意即期付款，貼現(xiàn)費(fèi)用由進(jìn)口商承擔(dān)匯票為遠(yuǎn)期，按即期付款；付款銀行同意即期付款，貼現(xiàn)費(fèi)用由進(jìn)口商承擔(dān)。合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證 相關(guān)名詞解釋相關(guān)名詞解釋 （2）+ 可可轉(zhuǎn)讓信用證轉(zhuǎn)讓信用證 (Transferable Credit) 是指信用證的受益人可以要求轉(zhuǎn)讓行將信用證全部或部分轉(zhuǎn)

6、讓給一個或數(shù)個受益是指信用證的受益人可以要求轉(zhuǎn)讓行將信用證全部或部分轉(zhuǎn)讓給一個或數(shù)個受益人的信用證。人的信用證。+ 背對背信用證（背對背信用證（Back to Back Credit）是指受益人以原證為抵押，要求銀行以原證為基礎(chǔ)，另開立一張內(nèi)容相似的信用是指受益人以原證為抵押，要求銀行以原證為基礎(chǔ)，另開立一張內(nèi)容相似的信用證。背對背信用證通常由貿(mào)易商申請開立給實(shí)際供貨商證。背對背信用證通常由貿(mào)易商申請開立給實(shí)際供貨商合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證 信用證通知信用證通知 （1）BRIGHT RUBY 常用通知行（常用通知行（BRR在這些銀行已開立賬戶，信用證到達(dá)通知人后就可以即可

7、在這些銀行已開立賬戶，信用證到達(dá)通知人后就可以即可通知給受益人）通知給受益人）合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證 信用證通知信用證通知 (2)BRIGHT RUBY的其他行的其他行+ JP Morgan+ Standard Chartered Bank+ HSBC+ THE BANK OF NEW YORK+ Deutsche Bank這些銀行通知信用證次數(shù)均在兩次以上。但這些銀行通知信用證次數(shù)均在兩次以上。但BRR在這些銀行并為開立賬戶，只有在這些銀行并為開立賬戶，只有在支付通知費(fèi)后才可以見正本。在支付通知費(fèi)后才可以見正本。合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證 信用證的

8、格式信用證的格式我們目前收到的信用證主要是我們目前收到的信用證主要是SWIFT電文。個別信用證的貨描部分過多，開證行電文。個別信用證的貨描部分過多，開證行將紙質(zhì)貨物描述寄送給通支行。將紙質(zhì)貨物描述寄送給通支行。SWIFT 電文包括以下三個部分電文包括以下三個部分報頭(Header Block)正文(Text Block)報尾(Trailer Block) 以新加坡以新加坡RBI通知的信用證為例做詳解通知的信用證為例做詳解合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證 SWIFT 電文電文 （1）合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證 SWIFT 電文電文 （2）合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式

9、付款方式 信用證信用證 SWIFT 電文電文 （3）合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證 SWIFT 電文電文 （4）信用證通知不僅只有一份電文。在我們接收的信用證中就有包含兩份甚至四份信用證通知不僅只有一份電文。在我們接收的信用證中就有包含兩份甚至四份電文的情況。例如，渣打銀行開立的信用證常包括多份電文。每個電文正文的電文的情況。例如，渣打銀行開立的信用證常包括多份電文。每個電文正文的第一項(xiàng)為電文頁次，受益人據(jù)此可以判斷是否收到完整的信用證通知。第一項(xiàng)為電文頁次，受益人據(jù)此可以判斷是否收到完整的信用證通知。合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證 信用證的修改信用證的修改信用

10、證修改的報文類型信用證修改的報文類型 信用證修改的報文類型信用證修改的報文類型MT707；另外一種類型為；另外一種類型為MT799，即自由格式電文，即自由格式電文信用證修改的接受與拒絕信用證修改的接受與拒絕 如果按照信用證改證的要求，我們不能清潔交單，則可以拒絕該修改如果按照信用證改證的要求，我們不能清潔交單，則可以拒絕該修改 A.只有只有MT707報文可以拒絕報文可以拒絕 B. 拒絕改證需拒絕本次改證的全部內(nèi)容，不能僅拒絕部分修改內(nèi)容拒絕改證需拒絕本次改證的全部內(nèi)容，不能僅拒絕部分修改內(nèi)容合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證 信用證的撤銷信用證的撤銷 在受益人與開證申請人達(dá)成一致的

11、前提下，信用證可以撤銷。在受益人與開證申請人達(dá)成一致的前提下，信用證可以撤銷。 撤銷原因：撤銷原因： A.客戶已安排電匯付款；客戶已安排電匯付款； B.客戶已開立另一可操作信用證；客戶已開立另一可操作信用證； C.該信用證項(xiàng)下交單已收匯，且不再有第二次交單，客戶需該信用證項(xiàng)下交單已收匯，且不再有第二次交單，客戶需 釋放其在開證行的釋放其在開證行的額度額度 D. 合同未執(zhí)行合同未執(zhí)行撤銷方法撤銷方法 A. 客戶作為信用證申請人，請求開證行向通知行發(fā)報文，征得受益人同意客戶作為信用證申請人，請求開證行向通知行發(fā)報文，征得受益人同意 B. 受益人指示通知行發(fā)報文給開證行，要求撤銷信用證受益人指示通知

12、行發(fā)報文給開證行，要求撤銷信用證合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證信用證的審核信用證的審核 概述概述首先，要依據(jù)銷售合同審核信用證，主要包括，首先，要依據(jù)銷售合同審核信用證，主要包括，1. BENE與合同的與合同的SELLER一致一致2. 貨物描述與合同一致貨物描述與合同一致3. 數(shù)量，單價，價格條款，總金額與合同一致數(shù)量，單價，價格條款，總金額與合同一致4. 裝港，卸港，最晚裝期，運(yùn)輸方式與合同一致裝港，卸港，最晚裝期，運(yùn)輸方式與合同一致其次，根據(jù)貿(mào)易實(shí)務(wù)來判斷單據(jù)是否可以操作，條款是否存在風(fēng)險其次，根據(jù)貿(mào)易實(shí)務(wù)來判斷單據(jù)是否可以操作，條款是否存在風(fēng)險合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款

13、方式 信用證信用證信用證的審核信用證的審核 單據(jù)單據(jù)1. 單據(jù)上要求顯示的包裝單位與實(shí)際相符單據(jù)上要求顯示的包裝單位與實(shí)際相符2. 以實(shí)際重量結(jié)算的貨物，避免在單據(jù)上顯示每一包裝的重量以實(shí)際重量結(jié)算的貨物，避免在單據(jù)上顯示每一包裝的重量3. 避免將材質(zhì)單，產(chǎn)地證，熏蒸證明等作為證內(nèi)交單單據(jù)避免將材質(zhì)單，產(chǎn)地證，熏蒸證明等作為證內(nèi)交單單據(jù)4. 避免將快遞單，傳真報告等作為證內(nèi)交單單據(jù)避免將快遞單，傳真報告等作為證內(nèi)交單單據(jù)5. 受益人證明可以證明自身行為，證明工廠行為，證明貨物情況，證明受益人證明可以證明自身行為，證明工廠行為，證明貨物情況，證明CFR/CIF條款下船舶情況，但不可以證明信用證申

14、請人的相關(guān)情況條款下船舶情況，但不可以證明信用證申請人的相關(guān)情況6.對于單據(jù)的要求，應(yīng)在信用證中做完整的說明，不能出現(xiàn)提單的收貨人對于單據(jù)的要求，應(yīng)在信用證中做完整的說明，不能出現(xiàn)提單的收貨人/通通知方需依照改證的情況知方需依照改證的情況合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證信用證的審核信用證的審核 條款條款1. 信用證應(yīng)顯示信用證應(yīng)顯示AMOUNT TOLERANCE2. PARTIAL SHIPMENT SHOULD BE ALLOWED3. 47A/B應(yīng)包括應(yīng)包括THIRD PARTY DOCUMENTS SHOULD BE ALLOWED EXCEPT INVOICE AND

15、DRAFT4. 47A/B應(yīng)包括應(yīng)包括CHARTER PARTY BILLS OF LADING ARE ACCEPTABLE5. 47A/B應(yīng)包括應(yīng)包括BILLS OF LADING WITH CLAUSE XX ARE ACCEPTABLE6. 溢短裝條款不能只針對總量，也要規(guī)定每個規(guī)格的溢短裝，如溢短裝條款不能只針對總量，也要規(guī)定每個規(guī)格的溢短裝，如 10 PCT MORE OR LESS ON QUANTITY AND AMOUNT OF EACH SIZE AND IN TOTAL合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證信用證的審核信用證的審核 常見問題條款答疑常見問題條款答疑

16、1. PARTIAL SHIPMENT ALLOWED BUT EACH LOT SHOULD BE LOAD COMPLETELY 在分在分裝允許的前提下，我們的發(fā)運(yùn)數(shù)量是不受溢短裝下限的要求的；如果信用證要裝允許的前提下，我們的發(fā)運(yùn)數(shù)量是不受溢短裝下限的要求的；如果信用證要求每票完整發(fā)運(yùn)，那么發(fā)運(yùn)數(shù)量還是要遵從溢短裝要求，這與我們合同不符求每票完整發(fā)運(yùn)，那么發(fā)運(yùn)數(shù)量還是要遵從溢短裝要求，這與我們合同不符2. ALL DOCUMENTS SHOULD INDICATE L/C NUMBER AAA, 但這一信用證號碼與我們但這一信用證號碼與我們的信用證號碼不一致。的信用證號碼不一致。3. B

17、/L NOT TO SHOW ANY L/C NUMBER, 而信用證中要求顯示客戶的信用證號碼，而信用證中要求顯示客戶的信用證號碼，此條就應(yīng)改為此條就應(yīng)改為B/L NOT TO SHOW THIS L/C NUMBER合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證信用證的審核信用證的審核 常見問題條款答疑常見問題條款答疑4. THIRD PARTY DOCUMENTS 如果信用證未標(biāo)明如果信用證未標(biāo)明THIRD PARTY BILLS OF LADING IS NOT ACCEPTABLE, 提單的提單的shipper是是BENE以外的公司是不會視為第三方單據(jù)以外的公司是不會視為第三方單據(jù)的

18、；而船證明確要求了的；而船證明確要求了issued by shipping company, 也不會視為第三方單據(jù)也不會視為第三方單據(jù)5. 根據(jù)根據(jù)UCP600，如果信用證沒有明確標(biāo)明，如果信用證沒有明確標(biāo)明CHARTER PARTY B/L可以接受，那么可以接受，那么提交租船提單就會造成不符點(diǎn)；但有些船東，特別是遠(yuǎn)洋船東只接受租船提交租船提單就會造成不符點(diǎn)；但有些船東，特別是遠(yuǎn)洋船東只接受租船提單這種格式，所有信用證上必須有租船提單可以接受的條款。提單這種格式，所有信用證上必須有租船提單可以接受的條款。合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證重要單據(jù)重要單據(jù) 提單提單提單的基本知識提單

19、的基本知識1. 全套提單為全套提單為3正，表述方法為正，表述方法為FULL SET OF 3/3 BILLS OF LADING;如果想表述如果想表述3份正本提單中的一正，則為份正本提單中的一正，則為1/32. 提單的簽發(fā)依據(jù)是大副收據(jù)和信用證提單的簽發(fā)依據(jù)是大副收據(jù)和信用證3. 提單是物權(quán)憑證，無論是信用證交單還是電匯，客戶只能在付款后才能拿提單是物權(quán)憑證，無論是信用證交單還是電匯，客戶只能在付款后才能拿到提單到提單4. 船舶離港前，船舶離港前，MASTER會簽發(fā)一份授權(quán)書給船代，授權(quán)船代代為簽發(fā)提單會簽發(fā)一份授權(quán)書給船代，授權(quán)船代代為簽發(fā)提單5. 在收貨人為在收貨人為TO ORDER，或者

20、，或者TO SHIPPERS ORDER情況下，提單需由情況下，提單需由SHIPPER來背書來背書6. 我司提單的我司提單的shipper為生產(chǎn)商，即控股，軋鋼，型鋼，營口中板，京華新型為生產(chǎn)商，即控股，軋鋼，型鋼，營口中板，京華新型建材，衡水京華建材，衡水京華7. 提單是我們和貿(mào)易商的公共單據(jù)，所有會核對提單提單是我們和貿(mào)易商的公共單據(jù)，所有會核對提單付款方式付款方式 信用證信用證重要單據(jù)重要單據(jù) 提單提單提單的基本知識提單的基本知識1. 全套提單為全套提單為3正，表述方法為正，表述方法為FULL SET OF 3/3 BILLS OF LADING;如果想表述如果想表述3份份正本提單中的一

21、正，則為正本提單中的一正，則為1/32. 提單的簽發(fā)依據(jù)是大副收據(jù)和信用證提單的簽發(fā)依據(jù)是大副收據(jù)和信用證3. 提單是物權(quán)憑證，無論是信用證交單還是電匯，客戶只能在付款后才能拿到提單是物權(quán)憑證，無論是信用證交單還是電匯，客戶只能在付款后才能拿到提單提單4. 船舶離港前，船舶離港前，MASTER會簽發(fā)一份授權(quán)書給船代，授權(quán)船代代為簽發(fā)提單會簽發(fā)一份授權(quán)書給船代，授權(quán)船代代為簽發(fā)提單5. 在收貨人為在收貨人為TO ORDER，或者，或者TO SHIPPERS ORDER情況下，提單需由情況下，提單需由SHIPPER來背書來背書6. 我司提單的我司提單的shipper生產(chǎn)商，即控股，軋鋼，型鋼，營口

22、中板，京華新型建材，生產(chǎn)商，即控股，軋鋼，型鋼，營口中板，京華新型建材，衡水京華衡水京華7. 提單是我們和貿(mào)易商的公共單據(jù)，所有會核對提單提單是我們和貿(mào)易商的公共單據(jù)，所有會核對提單合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證重要單據(jù)重要單據(jù) 提單提單一般海運(yùn)提單一般海運(yùn)提單 租船提單租船提單合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證重要單據(jù)重要單據(jù) 提單提單提單的檢查與核對（提單的檢查與核對（2）Bill of Lading 1 indicate the name of the carrier 2 signed by: a named agent for or on behalf of

23、 the carrier (identification) 3 an on board notation 4 indicate shipment from the port of loading to the port of discharge stated in the credit. 5 the full set as indicated on the bill of lading(Number of Original Bs/L THREE(3)合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證重要單據(jù)重要單據(jù) 提單提單提單的檢查與核對（提單的檢查與核對（3）Charter Party Bil

24、l of Lading 1 Full Title: CODE NAME: CONGENBILL. EDITION 1994 BILL OF LADING TO BE USED WITH CHARTER-PARTIES 2 signed by: a named agent for or on behalf of the master (identification) 3 an on board notation 4 indicate shipment from the port of loading to the port of discharge stated in the credit. 5

25、 of which NIL on deck 6 the full set as indicated on the bill of lading(Number of Original Bs/L THREE(3)合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證重要單據(jù)重要單據(jù) 商檢產(chǎn)地證商檢產(chǎn)地證產(chǎn)地證類型產(chǎn)地證類型目前，我司在貿(mào)促會簽發(fā)的產(chǎn)地證類型包括，目前，我司在貿(mào)促會簽發(fā)的產(chǎn)地證類型包括，普惠制原產(chǎn)地證普惠制原產(chǎn)地證 （FORM A ）中國中國東盟東盟FTA證書證書 （FORM E ）中國中國巴基斯坦巴基斯坦FTA證書證書 （FORM P ）中國中國智利智利FTA證書證書 （FORM F）中國

26、中國秘魯秘魯FTA證書證書 （FORM R）合同執(zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證重要單據(jù)重要單據(jù) 商檢產(chǎn)地證商檢產(chǎn)地證產(chǎn)地證簽發(fā)產(chǎn)地證簽發(fā)1. 出口報關(guān)單出口報關(guān)單2. 第三方發(fā)票箱單第三方發(fā)票箱單3. 提單掃描件提單掃描件4. 出口商發(fā)票箱單出口商發(fā)票箱單第三方為介于出口商和進(jìn)口商中間的任意一家貿(mào)易公司。產(chǎn)地證一式三份，第第三方為介于出口商和進(jìn)口商中間的任意一家貿(mào)易公司。產(chǎn)地證一式三份，第一份提供給進(jìn)口商使用，第二份為商檢留存?zhèn)浒福谌綖槌隹谏塘舸鎮(zhèn)浒?。一份提供給進(jìn)口商使用，第二份為商檢留存?zhèn)浒?，第三方為出口商留存?zhèn)浒?。合同?zhí)行合同執(zhí)行付款方式付款方式 信用證信用證重要單據(jù)重要單據(jù) 保險單保險單在在CIF情況下，由我