餐廳財務(wù)管理制度

1、餐廳財務(wù)管理制度一、目的為了加強財務(wù)管理，統(tǒng)一標準財務(wù)管理和操作程序，結(jié)合餐廳的實際情況，對餐廳的財務(wù)管理制度和操作程序作出規(guī)定。二、適用范圍適用于本餐廳各項財務(wù)管理工作。三、管理規(guī)定一餐廳自購原材料的規(guī)定1、餐廳停頓使用給供給商代開收款收據(jù)的憑據(jù)，支付款項時，應(yīng)盡力要求供給商開具正式收據(jù)或收條，并要求供給商在收款收據(jù)或收條上蓋章簽字及手印2、進倉單必須由保管人指定專人、驗收人、經(jīng)辦人、餐廳經(jīng)理簽名方可有效。3、所有自購原材料支付貨款時，必須先經(jīng)過指定專人審核后，方能付款。二餐廳各項費用開支的規(guī)定1、餐廳所有開支的費用必須是餐廳維持正常營運確實需要的，不得開支與餐廳無關(guān)的費用。2、餐廳費用開支

2、由餐廳經(jīng)理根據(jù)實際情況進展控制，事前報告總經(jīng)理，費用開支經(jīng)審核后，方可給予報銷開支。3、餐廳費用報銷時，所有單據(jù)必須有經(jīng)辦人，驗收人證明人簽名、餐廳經(jīng)理審核。三促銷費用的規(guī)定1、所有促銷費用的開支必需要有確實可行的促銷方案，促銷方案方案由餐廳經(jīng)理提出，報餐廳總經(jīng)理審批前方可執(zhí)行。2、所有促銷活動完成后，必須填寫促銷活動的總結(jié)報告，報告的主要內(nèi)容包括：促銷方式、促銷費用、促銷效果、成功與失敗的經(jīng)歷教訓(xùn)等。3、促銷費用的權(quán)限：小范圍的促銷活動，總金額在500元認下，由餐廳經(jīng)理審核后，即可執(zhí)行。超過500元的按本條第1款執(zhí)行。四差旅費開支的規(guī)定1、餐費補帖，因公出差，餐費補貼，管理組：20元/人/餐

3、，效勞組：10元/人/餐。2、市內(nèi)交通費，員工出差原那么上不得打的士，假設(shè)遇特殊情況打的士，那么需經(jīng)餐廳經(jīng)理在先在的士車票反面審批簽字，然后按規(guī)定程序報銷。所有市內(nèi)交通費報銷時，必須在車票背后注明日期、起訖站點、何事、報銷人簽名。五交際應(yīng)酬費開支的規(guī)定1、餐廳經(jīng)理的交際應(yīng)酬費用實行先打單后報銷政策，每月應(yīng)控制在200元以內(nèi)，特殊事項須經(jīng)或總經(jīng)理批準前方可執(zhí)行。2、交際應(yīng)酬費用的用處：用于與餐廳和餐可有聯(lián)絡(luò)的業(yè)務(wù)往來和活動，協(xié)調(diào)、理順與外部相關(guān)部門的關(guān)系。不得用于餐廳內(nèi)部的招待。六低值易耗品、用具、用品的購置規(guī)定1、凡單位價值或批量價值在100元以內(nèi)的由管理組申報，餐廳經(jīng)理審核，即可購置。凡超過

4、100元以上的由餐廳經(jīng)理申報，總經(jīng)理審批。2、低值易耗品、用具、用品的購置統(tǒng)一由指定人員采購，必須按先進先出的原那么辦理。七餐廳”營業(yè)外收入的規(guī)定1、“營業(yè)外收入的范圍：餐廳的廢棄物但可作為豬飼料、廢紙皮等。不屬于“營業(yè)外收入的范圍：餐廳每天營業(yè)收入的長、短款，物料短缺由責(zé)任人賠償?shù)目铐?，員工過失的罰款等。2、所有“營業(yè)外收入的來源資金由餐廳出納管理。3、所有“營業(yè)外收入只能用于餐廳的集體活動等員工福利，不能作為其他用處。4、所有“營業(yè)外收入的集體活動費用由或總經(jīng)理審批。5、所有“營業(yè)外收入的收支存情況必須上報財務(wù)部知悉。八其他相關(guān)規(guī)定1、餐廳與員工宿舍的水電費用分開結(jié)算，今后員工宿舍的水電費

5、用不得在餐廳費用中報支。2、本制度規(guī)定的第一、二條款中，屬餐廳的零星采購和零星費用開支所需的款項由餐廳經(jīng)理向出納員的備用金中借款借款限額暫定500元，期限7天，此項借款必須當(dāng)月結(jié)清，不得跨月。餐廳經(jīng)理必須對本制度規(guī)定的第一、二條款必須及時審核，以確保餐廳正常營運，假設(shè)因執(zhí)行本制度規(guī)定的第一、二條款無法及時到位，造成餐廳不能維持正常營運的，由餐廳經(jīng)理負全部責(zé)任。3、員工借款：原那么上員工不得在餐廳借款除特殊情況外。4、財務(wù)對餐廳的每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，每月須全面稽查一次，假設(shè)發(fā)現(xiàn)有不符合制度規(guī)定、不合理的款項支出，有權(quán)要求退回，責(zé)成有關(guān)責(zé)任人退回已支付的款項。假設(shè)發(fā)現(xiàn)徇私舞弊現(xiàn)象,按有關(guān)規(guī)定處理餐廳

6、現(xiàn)金管理制度一、目的為了標準本餐廳的現(xiàn)金管理，特制定本方法。二、適應(yīng)范圍適用于本餐廳營業(yè)款、備用金、費用扣銷等各項現(xiàn)金業(yè)務(wù)。三、管理規(guī)定（一）營業(yè)額的管理1 .對所收到的營業(yè)額作認真核對和檢查（收銀下線單與實際金額相符，收銀員簽名）2認真填寫當(dāng)班所收的實際營業(yè)額，并如實填寫收銀誤差、退酒水、退菜品、兌獎發(fā)票、少票抹零等。3收銀員（當(dāng)班）對本餐廳營業(yè)額的存繳負責(zé)。4. 餐廳于每日早上10:00前將營業(yè)額存入指定銀行或存入指定的銀行卡.5. 為明確責(zé)任,繳款后必須在營業(yè)收繳情況表上簽注姓名和時間。6如有特殊情況需動用營業(yè)款的，餐廳應(yīng)向總經(jīng)理申請，同意前方可使用，不得擅自主張，從營業(yè)額中抵扣。7餐廳

7、財務(wù)及值班經(jīng)理須每日對營業(yè)額的存繳情況檢查和簽字確認。二、備用金的使用及管理1、備用金是用在營運中支付本餐廳零星支出及收銀機收款備用的。不可作私人用處或轉(zhuǎn)借別人。2、備用金是實行定額管理的，要明確記錄使用用處及支出情況。3、定額數(shù)量應(yīng)保持不變，不可挪作他用。4、餐廳值班經(jīng)理及財務(wù)將不定期地對備用金的數(shù)額進展抽檢。三費用的報銷程序1、餐廳經(jīng)理對所支出的原始票據(jù)憑證的真實性、合理性負直接責(zé)任。2、大宗和較穩(wěn)定的材料款如方案內(nèi)的房租、購置設(shè)備和月結(jié)材料款等可先送餐廳經(jīng)理審核、財務(wù)審查，總經(jīng)理審批后，方可付款。3、相關(guān)人員向餐廳出納報銷時，餐廳出納檢查和注意以上幾點：1采購物品的真實性。2是否有經(jīng)手人

8、簽名、證明人簽名、餐廳經(jīng)理審查簽名、總經(jīng)理簽名、日期、用處、金額等。3是否有正規(guī)的發(fā)票。4辦公用品報銷時需附原始發(fā)票。5原材料在自行采購時，報銷時需附經(jīng)過驗收的“入庫單及原始發(fā)票。6差旅費報銷時需附有關(guān)的原始票據(jù)，票上須簽字并注明日期，經(jīng)辦事情等。7其他費用報銷時需附有關(guān)原始票據(jù)。8在檢查完前方可簽名、付款，并保管發(fā)票。四營業(yè)收記帳本的填報方法1 收銀員按規(guī)定在值班經(jīng)理的監(jiān)視下點錢上線和下線，并負責(zé)將本班次的營業(yè)狀況填寫在記帳本上。2 記帳本上填寫金額須同下線條一致。退菜、退酒、收銀誤差、抹零、簽單、跑單等收銀員填好后找值班經(jīng)理檢查并簽字確認。餐廳結(jié)帳效勞流程標準一、目的為標準本餐廳顧客結(jié)帳、

9、收銀工作，特制定本標準。二、適用范圍適用于本餐廳樓面效勞員、收銀員的收銀工作。三、樓面效勞員結(jié)帳效勞規(guī)定顧客用餐完畢欲結(jié)帳，效勞人員應(yīng)先做好菜品及酒水的核對與確認工作，以便隨時配合顧客的結(jié)帳要求。1結(jié)帳效勞要領(lǐng)在結(jié)帳前，效勞人員必須掌握以下幾個重點：不要讓客人等太久。將賬單雙手遞補給顧客或放在賬盤內(nèi)呈送給顧客。當(dāng)顧客取錢時，效勞人員不得靠近桌旁，應(yīng)立于桌邊待命，防止顧客產(chǎn)生壓迫感。2結(jié)帳效勞流程回應(yīng)-帳單-核對-修正-結(jié)帳-送客 1回應(yīng)：當(dāng)顧客向樓面效勞員發(fā)出結(jié)帳要求時，效勞員應(yīng)快速回應(yīng)：“好的，請稍等。 2帳單：效勞員確認顧客的臺號后，快速到收銀臺索取消費帳單。 2核對：收銀員根據(jù)帳單核對顧

10、客臺號、人數(shù)、菜品及酒水、是否上米飯等，以防止錯結(jié)，漏結(jié)。 3修正：如有不符的，要與顧客核對無誤后再行結(jié)帳。A沒有上的菜品，應(yīng)立即查詢并請值班經(jīng)理做退菜處理；B.已經(jīng)在做的菜品，那么應(yīng)從減少餐廳損失的角度出發(fā)，說服顧客將菜吃完再結(jié)帳；C.多打、錯打的酒水及時報值班經(jīng)理處理，漏打的及時補上。D.查看是否有上米飯，如漏打及時補上，錯打或多打請值班經(jīng)理處理。E.其他需要協(xié)助修改的及時請值班經(jīng)理處理。4結(jié)帳：當(dāng)確認無誤后，將帳單遞到顧客面前，如不止一位顧客，應(yīng)輕聲問：“請問由哪位付帳呢？收款時應(yīng)唱收唱找“先生/小姐，您好，收您*元，需找您*元，請稍等。5送客：找零并送客至門前，并致歡送辭：“謝謝光臨，

11、請慢走，請帶好您的隨身物品?！皻g送下次光臨！3不同付款方式的注意要點1現(xiàn)金結(jié)帳假如顧客用現(xiàn)金結(jié)帳，要當(dāng)著顧客的面清點鈔票，查看是否有假鈔，并將點出的數(shù)目與顧客核對無誤后再分開，將款項送至收銀處。收銀員清點余額后，會將收據(jù)或發(fā)票及找零放回帳盤，由效勞員退回，此時，效勞員應(yīng)回到餐桌旁，和顧客核對找零，而后立即分開，不要在餐桌旁彷徨，讓顧客產(chǎn)生被要求給小費的印象。2信譽卡結(jié)帳假如顧客用信譽卡結(jié)帳，要讓顧客稍等，將信譽卡拿到收銀臺刷卡。然后將刷卡聯(lián)用結(jié)帳夾送到顧客身邊請其簽字認可。等收銀臺將顧客的簽名核對無誤后，將信譽卡和刷卡單其中的一聯(lián)交還給顧客。3簽帳單對于總經(jīng)理同意簽單消費的帳單，效勞員須立即知

12、會餐廳值班經(jīng)理，由總經(jīng)理簽單并由值班經(jīng)理簽字備查。4免費餐券餐廳于促銷活動期間發(fā)行的一些免費的菜品兌換券或現(xiàn)金抵用券，當(dāng)餐券發(fā)出后，效勞人員應(yīng)熟悉每種餐券的使用方法，當(dāng)顧客以免費餐券付款時，得以正確判斷哪些餐飲工程才可以適用，并請顧客在餐券上簽字，與帳單一起交回收銀處。為方便收銀員結(jié)帳，帳單上必須注明以免費券付款，當(dāng)顧客消費金額超過指定金額時，差額那么請顧客以現(xiàn)金支付。四、收銀員收銀效勞流程規(guī)定1、當(dāng)收到顧客要求結(jié)帳的信息后，要重新核對帳單是否與實際上菜相符；2、 收到顧客的現(xiàn)金后，要確認鈔票的真假和其數(shù)目是否足夠支付帳單。需要找零的馬上將零錢交給負責(zé)結(jié)帳的同事；發(fā)現(xiàn)數(shù)目不對或不夠時，要馬上通