講義_帳務(wù)處理

1、帳務(wù)處理子系統(tǒng)（上）課時(shí)安排 總課時(shí)總課時(shí)4節(jié)節(jié) 第1課第一節(jié) 講解、演示40分鐘 第2、3課第二節(jié) 指導(dǎo)操作實(shí)習(xí)80分鐘 第4課綜合 考查、思考、討論40分鐘 教學(xué)目的 1、掌握帳務(wù)處理設(shè)計(jì)流程 2、掌握帳務(wù)處理實(shí)施步驟 3、掌握平行登記實(shí)現(xiàn) 4、了解月末結(jié)轉(zhuǎn)憑證的編制及次序運(yùn)用教學(xué)重點(diǎn)難點(diǎn) 1、如何實(shí)時(shí)記帳（如何平行登記 ） 2、如何保證正確平行登記 3、如何保證記帳憑證的安全性 4、如何生成帳簿 注明：*重點(diǎn) #難點(diǎn) ？疑點(diǎn)課堂考查： 1、請(qǐng)演示如何設(shè)置如何進(jìn)行平行登記。 2、請(qǐng)演示如何設(shè)置取科目名稱。 3、如何利用高級(jí)篩選功能實(shí)現(xiàn)生成帳簿思考題1、會(huì)計(jì)檔案是按月份分設(shè)工作簿好，還是按月

2、份分設(shè)工作簿好？2、記帳規(guī)則可否采用證明細(xì)帳總帳的流程？3、本子系統(tǒng)哪些做得好，哪些還可進(jìn)行？4、請(qǐng)問是否有其它可行的方法實(shí)現(xiàn)帳務(wù)處理流程？ 帳務(wù)處理流程記帳憑證記帳憑證總帳總帳報(bào)表報(bào)表 過帳過帳編制編制明細(xì)帳明細(xì)帳實(shí)施步驟 建立模板： 建證帳表工作表 設(shè)置證、帳的內(nèi)部處理計(jì)算公式 系統(tǒng)初化： 設(shè)置總帳 明細(xì)科目 初始余額的錄入 日常處理：會(huì)計(jì)憑證的錄入建立工作表 1、 建立憑證工作表 2、 建立明細(xì)科目余額發(fā)生工作表 3、 建立總帳工作表 4、 狀態(tài)信息表的設(shè)置公式設(shè)置（一） 1、 定義憑證工作表公式 （1） 取明細(xì)科目名稱公式 （2） 截取總帳科目代碼 2、 定義明細(xì)工作表公式 （1） 取

3、總帳科目名稱 （2） 統(tǒng)計(jì)借貸方發(fā)生 （3） 計(jì)算期末余額 （4） 截取總帳科目代碼 3、 定義總帳工作表公式 （1） 統(tǒng)計(jì)期初余額 （2） 統(tǒng)計(jì)借貸方發(fā)生額 （3） 計(jì)算期末余額 系統(tǒng)初始化 一、 設(shè)置總帳科目 二、 設(shè)置明細(xì)科目及余額 日常處理 一、 填制憑證 二、 憑證輸出 三、 帳簿輸出 1、 明細(xì)余額發(fā)生額輸出 2、 明細(xì)帳輸出 （1） 自動(dòng)篩選 （2） 高級(jí)篩選 （3） 宏輸出 3、 總帳輸出 4、 交叉匯總課堂考查： 1、請(qǐng)演示如何設(shè)置如何進(jìn)行平行登記。 2、請(qǐng)演示如何設(shè)置取科目名稱。 3、如何利用高級(jí)篩選功能實(shí)現(xiàn)生成帳簿思考題1、會(huì)計(jì)檔案是按月份分設(shè)工作簿好，還是按月份分設(shè)工作

4、簿好？2、記帳規(guī)則可否采用證明細(xì)帳總帳的流程？3、本子系統(tǒng)哪些做得好，哪些還可進(jìn)行？4、請(qǐng)問是否有其它可行的方法實(shí)現(xiàn)帳務(wù)處理流程？ 完帳務(wù)處理子系統(tǒng)（下）課時(shí)安排 總課時(shí)總課時(shí)8節(jié)節(jié) 第1課第一節(jié) 講解、演示40分鐘 第2、3課第二節(jié) 指導(dǎo)操作實(shí)習(xí)80分鐘 第4課綜合 考查、思考、討論40分鐘 參見第8章.ppt教學(xué)目的 1、掌握三大報(bào)表的編制 2、熟悉用電子報(bào)表記帳一般實(shí)現(xiàn)方法 3、了解憑證錄入和帳簿生成宏代碼的實(shí)現(xiàn) 教學(xué)重點(diǎn)難點(diǎn) 1、資產(chǎn)負(fù)債表的編制 2、現(xiàn)金流量表的編制 注明：*重點(diǎn) #難點(diǎn) ？疑點(diǎn)帳務(wù)處理流程記帳憑證記帳憑證總帳總帳資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表 利潤(rùn)分配表利潤(rùn)分配表過過帳帳

5、編制編制明細(xì)帳明細(xì)帳現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表匯匯總總實(shí)施步驟 建立表工作表： 設(shè)置報(bào)表格式（或復(fù)制或以生成） 設(shè)置報(bào)表的計(jì)算公式 日常處理：會(huì)計(jì)憑證的錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目查報(bào)表 月末結(jié)帳 建立工作表 5、 建立資產(chǎn)負(fù)債表 6、 建立利潤(rùn)表 7、 建立現(xiàn)金流量表 8、 狀態(tài)信息表的設(shè)置 9、 建立帳簿輸出工作表公式設(shè)置（二） 5、 定義資產(chǎn)負(fù)債表公式 6、 定義利潤(rùn)表公式 7、 定義現(xiàn)金流量表公式 8、 狀態(tài)信息表公式 日常處理 一、 錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目 二、 報(bào)表試算平衡檢查 月末處理 一、 生成下月帳務(wù)工作簿 二、 結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)科目余額 三、 累計(jì)年度發(fā)生額 四、 清理憑證工作表 五、 月末結(jié)轉(zhuǎn)宏 部分宏編寫（可選項(xiàng)） 1、 編寫保存憑證數(shù)據(jù)宏 2、 編寫帳簿輸出宏 （1） 末級(jí)科目明細(xì)分類帳查詢 （2） 總分類帳查詢 （3） 綜合帳簿查詢課堂考查： 1、請(qǐng)演示如何設(shè)置如何進(jìn)行平行登記。 2、請(qǐng)演示如何設(shè)置取科目名稱。 3、如何利用高級(jí)篩選功能實(shí)現(xiàn)生成帳簿思考題1、會(huì)計(jì)檔