貨幣銀行學(xué)期末復(fù)習(xí)要點(diǎn)補(bǔ)充版

1、貨幣銀行學(xué)期末復(fù)習(xí)要點(diǎn) 一、貨幣與貨幣制度：1. 貨幣的職能有哪些？ 價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段、世界貨幣2. 本位幣與輔幣區(qū)別。 本位幣具有無(wú)限具有無(wú)限法償力，輔幣只擁有有限法償力。3. 貨幣制度演變及主要特征。（1） 銀本位制。貨幣材料：白銀；本位幣：銀幣；缺點(diǎn)：白銀價(jià)值不穩(wěn)定。（2） 金銀復(fù)本位制。貨幣材料：金銀；按金銀的不同關(guān)系前后經(jīng)歷三種形態(tài)。1平行本位制。金幣和銀幣平等，都是本位幣。問(wèn)題：商品擁有“雙重價(jià)格”， 而且這兩個(gè)價(jià)格比例不斷波動(dòng)，造成價(jià)格混亂。2雙本位制。法律規(guī)定比價(jià)，按比價(jià)交換?？朔唐贰半p重價(jià)格”的弊病。問(wèn)題：違背價(jià)值規(guī)律，導(dǎo)致“劣幣驅(qū)逐良幣”。3跛行本位

2、制。銀幣實(shí)際上是輔幣，是復(fù)本位制向金本位制過(guò)渡的一種中間形式。（3） 金幣本位制。貨幣材料：金特點(diǎn)：自由鑄造、自由兌換、自由輸入輸出國(guó)境。優(yōu)點(diǎn)：相對(duì)穩(wěn)定的貨幣制度；貨幣數(shù)量與商品流通需要量相一致；貨幣匯率相對(duì)穩(wěn)定。缺點(diǎn)：黃金儲(chǔ)存量有限。1金幣本位制。特點(diǎn)：自由鑄造、自由兌換、自由輸入輸出國(guó)境。優(yōu)點(diǎn)：相對(duì)穩(wěn)定的貨幣制度。缺點(diǎn)：黃金儲(chǔ)存量有限。2金塊本位制。特點(diǎn)：流通中的貨幣是銀行券，規(guī)定銀行券的含金量，可以兌換金塊，但兌換起點(diǎn)太高。優(yōu)點(diǎn)：減少了對(duì)黃金發(fā)行準(zhǔn)備量的要求，暫時(shí)緩解了黃金短缺與商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的矛盾。3金匯兌本位制。特點(diǎn)：本幣通過(guò)兌換外匯間接兌換黃金。缺點(diǎn)：是一種附庸的貨幣制度。（代表

3、：布雷頓森林體系）（4） 不兌現(xiàn)的信用貨幣制度。也稱為紙幣制度，是以不兌現(xiàn)的紙幣為主幣的貨幣制度。內(nèi)容：紙幣發(fā)行權(quán)由國(guó)家壟斷、紙幣是法定貨幣，在一國(guó)范圍內(nèi)具有無(wú)限法償力、紙幣不能兌現(xiàn)、廣泛實(shí)行非現(xiàn)金結(jié)算方法。4. 貨幣層次內(nèi)容及其劃分依據(jù)。（1） 按貨幣的職能劃分貨幣層次貨幣即履行流通手段職能和支付手段職能的貨幣；狹義的貨幣供應(yīng)量M1=通貨+活期存款。（2） 按金融資產(chǎn)的流動(dòng)性程度劃分貨幣層次“金融資產(chǎn)的流動(dòng)性”，也稱“貨幣性”，或“變現(xiàn)力”，是指一種金融資產(chǎn)能迅速轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金而對(duì)持有人不發(fā)生損失的能力，也就是變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的流通手段和支付手段的能力。兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：一是自由轉(zhuǎn)換的程度、二是損失的程度。（三

4、）貨幣層次M0=流通中現(xiàn)金M1= M0+商業(yè)銀行活期存款M2=M1+商業(yè)銀行定期存款+商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄存款M3=M2+其他金融機(jī)構(gòu)存款M4=M3+L(如國(guó)庫(kù)券、銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)等) 狹義貨幣：M1準(zhǔn)貨幣：M1以外的短期金融資產(chǎn)我國(guó)貨幣層次的劃分：M0=流通中現(xiàn)金M1= M0+商業(yè)銀行活期存款+其他活期存款M2= M1準(zhǔn)貨幣（居民儲(chǔ)蓄存款單位定期存款單位其他存款等）2、 信用與利率機(jī)制1. 商業(yè)信用、銀行信用的特征、優(yōu)缺點(diǎn)（1） 商業(yè)信用概念：是廠商在進(jìn)行商品銷售時(shí)，以延期付款及賒銷形式所提供的信用地位：是現(xiàn)代信用制度的基礎(chǔ)。特點(diǎn)：是一種直接信用 信用主體是廠商 信用客體是商品資本 商業(yè)信用與

5、產(chǎn)業(yè)資本動(dòng)態(tài)一致優(yōu)點(diǎn)：促進(jìn)商品銷售和再生產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行 加強(qiáng)企業(yè)間聯(lián)系 企業(yè)間互相監(jiān)督 加速資金周轉(zhuǎn)，提高效益缺點(diǎn)：規(guī)模小，受到廠商資本數(shù)量限制 單向性：受到商品流轉(zhuǎn)方向限制 短期性：一般1年以內(nèi)（2） 銀行信用概念：是以貨幣資金借貸為運(yùn)營(yíng)內(nèi)容和以銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)為行為主體的信用關(guān)系。地位：是現(xiàn)代信用的主體特點(diǎn)：是一種間接信用 信用主體：任何部門 信用客體：貨幣資金 銀行信用與產(chǎn)業(yè)資本的動(dòng)態(tài)不完全一致優(yōu)點(diǎn)：廣泛性：任何部門都可以獲取 規(guī)模性：提供任何規(guī)模資金 期限上靈活性：滿足短中長(zhǎng)各種資金需求 創(chuàng)造性：存款貨幣的創(chuàng)造者缺點(diǎn)：資金成本較高 限制較多2. 匯票、本票與支票區(qū)別（1） 本票概念：是

6、出票人簽發(fā)的按指定時(shí)間向持票人無(wú)條件支付一定金額的票據(jù)，即債務(wù)人向債權(quán)人開出的保證按指定時(shí)間無(wú)條件付款的書面承諾。兩個(gè)關(guān)系人：出票人（債務(wù)人）、收款人（債權(quán)人）分類：商業(yè)本票、銀行本票（2） 匯票概念：是指是出票人簽發(fā)的一種要求付款人按指定日期向收款人（持票人）無(wú)條件支付一定款項(xiàng)的票據(jù)。三個(gè)關(guān)系人：出票人（債權(quán)人）付款人（債務(wù)人）持票人（收款人）分類：商業(yè)匯票（跟單匯票）：商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票銀行匯票（光票）：一般用于異地結(jié)算（3） 支票概念：是活期存款人簽發(fā)的要求開戶銀行向收款人（持票人）支付一定款項(xiàng)的票據(jù)。三個(gè)關(guān)系人：活期存款人（出票人）收款人（持票人）銀行（付款人）分類：現(xiàn)金支票、

7、轉(zhuǎn)賬支票、保付支票、旅行支票一般用于同城結(jié)算3. 利率種類按物價(jià)變動(dòng)因素分為：名義利率、實(shí)際利率按利率是否按市場(chǎng)規(guī)律自由變動(dòng)分為：官定利率、市場(chǎng)利率、公定利率按利率的受益者分為：存款利率、貸款利率按利率在借貸期內(nèi)可否調(diào)整分為：固定利率、浮動(dòng)利率按利率是否優(yōu)惠性質(zhì)分為：一般利率、差別利率、優(yōu)惠利率按計(jì)息的期限分為：年利率、月利率、日利率（拆息或日拆）4. 單利、復(fù)利計(jì)算（一）單利（1）概念：只按本金計(jì)算利息，利息部分不再計(jì)息。（2）計(jì)算公式：I=P·r·nS= P·（1r·n）（二）復(fù)利（1） 概念：除本金計(jì)算利息外，上期利息在下期轉(zhuǎn)為本金計(jì)息。即“利生

8、利”、“利滾利”。（2）復(fù)利公式：S=p*(1+r)nI=s-p例2-2一筆期限為5年、年利率6%、本金為10萬(wàn)元的貸款。問(wèn)：根據(jù)單利、復(fù)利，這筆款系利息和到期本利和分別為多少？根據(jù)單利計(jì)算I=10×6%×5=3萬(wàn)元S=10×(16%×5)=13萬(wàn)元根據(jù)復(fù)利計(jì)算S=10×(1+6%)5=13.38226萬(wàn)元I=s-p=3.38226萬(wàn)元3、 金融市場(chǎng)1. 金融市場(chǎng)分類、功能分類：按金融工具標(biāo)的物分：貨幣市場(chǎng)/資本市場(chǎng)/外匯市場(chǎng)/保險(xiǎn)市場(chǎng)/黃金市場(chǎng)按交割方式分：現(xiàn)貨市場(chǎng)/衍生市場(chǎng)按金融交易的政治地理區(qū)域分：國(guó)內(nèi)市場(chǎng)/國(guó)際金融市場(chǎng)按中介特征分：直接

9、融資市場(chǎng)/間接融資市場(chǎng)按金融資產(chǎn)發(fā)行和流通特征分：一級(jí)市場(chǎng)/二級(jí)市場(chǎng)/第三市場(chǎng)/第四市場(chǎng)按成交與定價(jià)方式分：公開市場(chǎng)/議價(jià)市場(chǎng)按有無(wú)固定場(chǎng)所：有形市場(chǎng)/無(wú)形市場(chǎng)功能：資金融通功能、資金配置功能；將資源配置到最佳生產(chǎn)用途上宏觀調(diào)控功能；貨幣政策和財(cái)政政策的實(shí)施離不開金融市場(chǎng)。信息集散功能；是一國(guó)金融形勢(shì)的“晴雨表”2. 貨幣市場(chǎng)的子市場(chǎng)及其特點(diǎn)（一）同業(yè)拆借市場(chǎng)市場(chǎng)特點(diǎn)：1交易者： 金融機(jī)構(gòu)2交易期限：較短，隔夜，不超過(guò)1年3交易規(guī)模：大，資金批發(fā)市場(chǎng)3交易方式：電訊網(wǎng)絡(luò)，無(wú)形市場(chǎng)4交易價(jià)格：同業(yè)拆借利率短期市場(chǎng)利率的代表（2） 票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)市場(chǎng)特點(diǎn)：票據(jù)貼現(xiàn)條件：未到期、以合法的商品交易為基礎(chǔ)

10、。票據(jù)貼現(xiàn)范圍：商業(yè)匯票、商業(yè)本票（3） CDs市場(chǎng)（可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場(chǎng)）市場(chǎng)特點(diǎn)：面額：固定，大，起點(diǎn)10萬(wàn)美元流動(dòng)性：可轉(zhuǎn)讓，不記名期限性：定期，短30天1年收益性：較高（4） 短期債券市場(chǎng)市場(chǎng)特點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)高、期限短、不征稅、利率低（5） 債券回購(gòu)市場(chǎng)市場(chǎng)特點(diǎn)：流動(dòng)性強(qiáng)、安全性強(qiáng)、收益穩(wěn)定3. 資本市場(chǎng)的子市場(chǎng)及其特點(diǎn)（1） 股票市場(chǎng)市場(chǎng)特點(diǎn)：無(wú)期性、參與性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性、收益性（2） 債券市場(chǎng)市場(chǎng)特點(diǎn)：期限性、安全性、流動(dòng)性、收益性4. 期貨內(nèi)涵及其功能（1） 期貨合約的基本內(nèi)容交易單位（合約規(guī)模）最小變動(dòng)價(jià)位（每一次價(jià)格變動(dòng)的最小幅度）每日價(jià)格波動(dòng)限制（每日停板額）合約月份

11、（合約到期交收的月份）交易時(shí)間最后交易日（到期月份中的最后一個(gè)交易日）交割（交割日、交割方式、交割地點(diǎn)）（2） 期貨市場(chǎng)的基本功能1套期保值定義：利用期貨市場(chǎng)買賣合約，規(guī)避因現(xiàn)貨市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)而可能造成損失 做法：在現(xiàn)貨市場(chǎng)上買進(jìn)或賣出一定數(shù)量的現(xiàn)貨商品在期貨市場(chǎng)上賣出或買進(jìn)一定數(shù)量的期貨合約期貨到期前對(duì)沖原因：期貨價(jià)格與現(xiàn)貨價(jià)格一般同向變動(dòng)。期貨套期保值的基本操作原則：交易反向 相反商品種類 相同商品數(shù)量 相等買賣月份 相同2投機(jī)定義：是指根據(jù)對(duì)市場(chǎng)的判斷，把握機(jī)會(huì)，利用市場(chǎng)出現(xiàn)的價(jià)差進(jìn)行買賣從中獲得利潤(rùn)。類型：買空、賣空目的：獲得價(jià)差利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)大3價(jià)格發(fā)現(xiàn)定義：也稱價(jià)格形成，是指在一個(gè)公

12、開、公平、高效、競(jìng)爭(zhēng)的期貨市場(chǎng)中，通過(guò)期貨交易形成的期貨價(jià)格，具有真實(shí)性、預(yù)期性、連續(xù)性和權(quán)威性的特點(diǎn)，能夠比較真實(shí)反映出未來(lái)商品價(jià)格變動(dòng)的趨勢(shì)。功能：反應(yīng)供求關(guān)系引導(dǎo)現(xiàn)貨價(jià)格5. 票據(jù)貼現(xiàn)利息計(jì)算票據(jù)貼現(xiàn)利息=票面金額×票面利率× 未到期天數(shù)/360例3-1某銀行接到客戶的要求，貼現(xiàn)一個(gè)月后到期的面值為20萬(wàn)的零息票債券，貼現(xiàn)率8.4。要求：1.計(jì)算貼現(xiàn)利息和實(shí)付貼現(xiàn)金額。2.計(jì)算實(shí)際貼現(xiàn)率貼現(xiàn)利息200000×8.4×30÷3601400實(shí)付貼現(xiàn)金額=200000-1400=198600實(shí)際貼現(xiàn)利率1400÷（200 000-14

13、00）×360÷308.466. CDs價(jià)格計(jì)算市場(chǎng)利率：即新發(fā)行存單的利率例3-2某投資者買入面額為100萬(wàn)元，年利率為15%，期限為90天的存單一張，買入時(shí)距存單到日期還有10天，而當(dāng)時(shí)新發(fā)行的存單利率為12%。則投資者買入該存單的價(jià)格是多少？7. 債券發(fā)行價(jià)格計(jì)算債券發(fā)行價(jià)格公式：例3-3現(xiàn)有三年期國(guó)債面值為1000元，票面利率為6%，每年年底支付利息，到期還本。問(wèn)1.當(dāng)市場(chǎng)利率為8%時(shí)，其理論發(fā)行價(jià)格為多少？2.當(dāng)市場(chǎng)利率為6%時(shí)，其理論發(fā)行價(jià)格為多少3.當(dāng)市場(chǎng)利率為5%時(shí)，其理論發(fā)行價(jià)格為多少？4、 金融機(jī)構(gòu)1. 存款性金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成商業(yè)銀行（金融機(jī)構(gòu)主體）儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)

14、信用協(xié)會(huì)2. 我國(guó)主要金融機(jī)構(gòu)（1） 貨幣當(dāng)局和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)（“一行三會(huì)”）中國(guó)人民銀行國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（2） 商業(yè)銀行1國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行。包括：中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行2股份制商業(yè)銀行。代表：交通銀行、深圳發(fā)展銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、中國(guó)光大銀行、華夏銀行、招商銀行、廣東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國(guó)民生銀行3城市商業(yè)銀行。代表：福建海峽銀行、盛京銀行（以城市為名的多為此類銀行）（3） 非銀行金融機(jī)構(gòu)1保險(xiǎn)公司。代表：中國(guó)人壽、中國(guó)平安、太平洋保險(xiǎn)、中國(guó)人保、中國(guó)太平、友邦保險(xiǎn)、新華保險(xiǎn)、

15、泰康保險(xiǎn)、陽(yáng)光保險(xiǎn)、大地保險(xiǎn)2證券公司（外國(guó)稱：投資銀行）3投資基金4信托投資公司（金融公司）5財(cái)務(wù)公司6信用合作組織7中國(guó)郵政儲(chǔ)匯局8金融租賃公司（4） 政策性金融機(jī)構(gòu)1政策性銀行。包括：國(guó)家開發(fā)銀行（服務(wù)于國(guó)家重點(diǎn)投資項(xiàng)目）、中國(guó)進(jìn)出口銀行（服務(wù)于進(jìn)出口行業(yè)）、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（服務(wù)于農(nóng)業(yè)發(fā)展）2政策性金融資產(chǎn)管理公司。包括：中國(guó)信達(dá)、華融、長(zhǎng)城、東方資產(chǎn)管理公司（負(fù)責(zé)收購(gòu)并經(jīng)營(yíng)四大行不良資產(chǎn)）（5） 外資金融機(jī)構(gòu)5、 商業(yè)銀行1. 商業(yè)銀行職能與特征（1） 商業(yè)銀行的職能1信用中介2支付中介3信用創(chuàng)造4金融服務(wù)5宏觀調(diào)控商業(yè)銀行既是宏觀調(diào)控的客體，又是宏觀調(diào)控的主體。（2） 商業(yè)銀行的特

16、征1具有一般企業(yè)的特征都具有獨(dú)立的法人資格。都是依法經(jīng)營(yíng)，照章納稅，自負(fù)盈虧，擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)、名稱、組織機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所。都是追求利潤(rùn)最大化。2是一種特殊的企業(yè)經(jīng)營(yíng)對(duì)象：特殊商品-貨幣經(jīng)營(yíng)方式：存貸社會(huì)影響：全社會(huì)3是一種特殊的金融企業(yè)業(yè)務(wù)對(duì)象：社會(huì)公眾經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：盈利性與其他金融機(jī)構(gòu)相比：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)更全面、范圍更廣。2. 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)內(nèi)容（1） 自有資本資本金比重低，但是銀行存在和發(fā)展的基礎(chǔ)、前提1功能：營(yíng)業(yè)功能：營(yíng)業(yè)及維持聲譽(yù)的物質(zhì)條件保護(hù)功能：客戶存款免遭損失的保障管理功能：避免銀行經(jīng)營(yíng)成本擴(kuò)大2構(gòu)成：普通資本：普通股、資本盈余、未分配利潤(rùn)優(yōu)先資本：優(yōu)先股、資本票據(jù)、資本債券（附屬債務(wù)

17、）、可轉(zhuǎn)換債券其他資本：資本準(zhǔn)備金、貸款損失準(zhǔn)備金、證券損失準(zhǔn)備金其他來(lái)源：銀行持股公司債務(wù)、售后回租3影響銀行資本需要量的因素：整個(gè)國(guó)家及銀行所處地區(qū)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)銀行信譽(yù)的高低銀行負(fù)債的結(jié)構(gòu)銀行資產(chǎn)的質(zhì)量銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的規(guī)模4一級(jí)資本、二級(jí)資本一級(jí)資本：股本（普通股、非累計(jì)永久性優(yōu)先股）公開儲(chǔ)備（資本盈余、留存盈余）二級(jí)資本：未公開儲(chǔ)備、貸款損失準(zhǔn)備金、混合性債務(wù)資本工具、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)例9-3，商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算假定現(xiàn)金和政府債券沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，居民抵押貸款50%風(fēng)險(xiǎn)，其他所有類型資產(chǎn)100%風(fēng)險(xiǎn)。 假設(shè)銀行A有100單位資產(chǎn)，組成如下： * 現(xiàn)金: 10 * 政府債券: 15 * 抵押貸款:

18、 20 * 其他貸款: 50 * 其他資產(chǎn): 5 又假設(shè)，銀行A有95單位的存款。要求計(jì)算銀行A資本充足率計(jì)算分析銀行A資本=100-95=5風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算：現(xiàn)金=10×0=0政府債券=15×0=0抵押貸款=20×50%=10其他貸款=50×100%=50其他資產(chǎn)=5×100%=5風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總計(jì)=65資本充足率=5/65=7.69%（2） 存款1存款的來(lái)源：企業(yè)流動(dòng)資金其他社會(huì)閑置資金銀行的貸款2存款按存款的流動(dòng)性分活期存款定期存款定活兩便存款（1） 活期存款概念也叫支票存款是指沒(méi)有規(guī)定存款期限，存款人可以隨時(shí)存取和支付的存款。屬于交易性存

19、款采用支票形式特點(diǎn)流動(dòng)性強(qiáng)，可隨時(shí)支取收益低，一般不支付利息是現(xiàn)代貨幣的主要形式之一作用信用憑證（提現(xiàn)）支付手段（履行支付義務(wù)）流通手段（購(gòu)買商品時(shí)）信用創(chuàng)造（轉(zhuǎn)賬）按存款形成的來(lái)源分原始存款：是指客戶以現(xiàn)金或銷售收入支票的形式存入銀行的存款以及中央銀行的再貸款和再貼現(xiàn)形成的存款派生存款：是指由商業(yè)銀行發(fā)放貸款而形成的存款。產(chǎn)生的前提是：部分準(zhǔn)備金制度和非現(xiàn)金結(jié)算制度。按存款的經(jīng)濟(jì)主體分企業(yè)存款財(cái)政性存款儲(chǔ)蓄存款按存款的幣種分本幣存款外幣存款（3） 短期借入款1借入負(fù)債的意義借入負(fù)債：是指商業(yè)銀行通過(guò)向中央銀行借款或在金融市場(chǎng)中獲取資金。意義：解決商業(yè)銀行短期頭寸的不足提高商業(yè)銀行資金的利用率

20、，擴(kuò)大商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模，增加商業(yè)銀行的盈利性2借入負(fù)債的種類同業(yè)借款同業(yè)拆借、抵押借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款向中央銀行借款再貼現(xiàn)、再貸款回購(gòu)協(xié)議銀行持股公司發(fā)行的商業(yè)票據(jù)發(fā)行金融債券歐洲貨幣市場(chǎng)借款3. 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)容含義；產(chǎn)是指商業(yè)銀行所擁有的各種資產(chǎn)、債權(quán)和權(quán)利的總和。內(nèi)容：現(xiàn)金、證券投資、貸款、固定資產(chǎn)作用：是銀行最主要的盈利來(lái)源是增加社會(huì)貨幣供給的重要渠道可以促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展（1） 現(xiàn)金項(xiàng)目?jī)?nèi)容：庫(kù)存現(xiàn)金在中央銀行存款準(zhǔn)備金存放同業(yè)存款在途資金特征：盈利性低，比例小，流動(dòng)性強(qiáng)是商業(yè)銀行的保持流動(dòng)性的“一級(jí)準(zhǔn)備”。（2） 票據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容：票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)抵押貸款二者聯(lián)系與區(qū)別本質(zhì)一樣，

21、都是商業(yè)銀行放款行為形式不同貸款金額不同利息支付方式不同（3） 證券業(yè)務(wù)內(nèi)容：證券抵押貸款證券投資證券投資政府債券公司債券公司股票證券投資目的：取得收益、降低風(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)充資產(chǎn)流動(dòng)證券投資特征：兼顧流動(dòng)性和盈利性要求短期有價(jià)證券是商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的“二級(jí)準(zhǔn)備”（4） 貸款業(yè)務(wù)特征：是商業(yè)銀行最為重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的利潤(rùn)來(lái)源具有宏觀調(diào)控功能貸款的種類：按貸款期限：短期貸款、中期貸款、長(zhǎng)期貸款按貸款的保障：信用貸款、擔(dān)保貸款、抵押貸款按貸款償還方式：一次性償還貸款、分期償還貸款按貸款對(duì)象：工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費(fèi)貸款、同業(yè)貸款按貸款規(guī)模：批發(fā)貸款、零售貸款按貸款的質(zhì)量等級(jí)：還款能力：正

22、常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失不良貸款合同期限：正常、逾期、呆滯、呆賬不良貸款（五）固定資產(chǎn)內(nèi)容:辦公場(chǎng)所辦公設(shè)備土地等商業(yè)銀行固定資產(chǎn)特征比重小4. 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則（1） 盈利性原則盈利性原則概念：要求商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理在可能的情況下，盡可能地追求利潤(rùn)最大化。盈利性的衡量盈利收入成本收入（放貸利息收入投資收入服務(wù)收入）運(yùn)營(yíng)成本（存款利息經(jīng)營(yíng)成本）（2） 安全性原則安全性原則概念安全性：是指銀行的資產(chǎn)、收入、信譽(yù)以及所有經(jīng)營(yíng)生存發(fā)展條件免遭損失的可靠性程度。安全性原則兩個(gè)方面要求:一要保證商業(yè)銀行自身資產(chǎn)的安全，二要保證客戶資產(chǎn)的安全，安全性與風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)如何有效度量與管理風(fēng)險(xiǎn)：合理安排資產(chǎn)負(fù)

23、債規(guī)模與結(jié)構(gòu)提高自有資本在全部資產(chǎn)中的比重必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)采取多種多措施，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。準(zhǔn)備策略、規(guī)避策略、分散策略、轉(zhuǎn)移策略、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償策略（3） 流動(dòng)性原則1流動(dòng)性原則概念：是指一種在不損失價(jià)值情況下的變現(xiàn)能力，一種足以應(yīng)付各種支付的、充分的資金客用能力。2商業(yè)銀行保持流動(dòng)性的途徑：資產(chǎn)變現(xiàn)負(fù)債途徑3流動(dòng)性衡量：核心存款/總資產(chǎn)貸款/存款流動(dòng)性資產(chǎn)/總資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)/總資產(chǎn)超額準(zhǔn)備金4流動(dòng)性管理：資金匯集法；特點(diǎn)：強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性前提下，再考慮盈利性資金匹配法；特點(diǎn)：強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和結(jié)構(gòu)上對(duì)稱，提高銀行盈利水平缺口管理法；（4） “三性”原則的關(guān)系盈利性與安全性、流動(dòng)性：一般呈反向變動(dòng)在一定

24、條件下，盈利性與后二性可以同向變化安全性和流動(dòng)性：通常是統(tǒng)一的在一定條件下，也會(huì)反向變動(dòng)?！叭浴痹瓌t的相對(duì)地位：盈利性是銀行的目標(biāo)安全性是一種前提要求流動(dòng)性是銀行的操作性或工具性要求。銀行經(jīng)營(yíng)的總方針：保證安全性的前提下，通過(guò)靈活調(diào)整流動(dòng)性，來(lái)致力于提高盈利性。商業(yè)銀行保持流動(dòng)性途徑5. 商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論內(nèi)容及特征主要觀點(diǎn)：負(fù)債則取決于客戶的存款意愿管理的重點(diǎn)在資產(chǎn)方面強(qiáng)調(diào)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性代表：商業(yè)性貸款理論資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論預(yù)期收入理論（1） 商業(yè)性貸款理論（“一戰(zhàn)”以前）也叫真實(shí)票據(jù)說(shuō)，源于亞當(dāng)·斯密國(guó)富論1主要內(nèi)容：存款主要是活期存款要保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，只適宜發(fā)放自償性的短期

25、商業(yè)貸款。2實(shí)踐意義：商業(yè)銀行只能發(fā)放有"真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為抵押的貸款"。（2） 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論（“一戰(zhàn)二戰(zhàn)”）1主要內(nèi)容：銀行流動(dòng)性，關(guān)鍵在于其資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。2實(shí)踐意義：商業(yè)銀行可以從事“短期貸款、證券投資”（3） 預(yù)期收入理論（“二戰(zhàn)”以后）1主要內(nèi)容：銀行流動(dòng)性，在于借款人的償還能力償還能力，取決于借款人的預(yù)期收入。2實(shí)踐意義：商業(yè)銀行可以從事“長(zhǎng)期設(shè)備貸款、住房抵押貸款、消費(fèi)貸款和租賃等業(yè)務(wù)”6、 中央銀行1. 中央銀行與商業(yè)銀行的區(qū)別，為什么說(shuō)是一國(guó)金融體系核心？（1） 中央銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)主要是宏觀金融活動(dòng)，它通過(guò)運(yùn)用貨幣政策工具，進(jìn)行對(duì)經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)、管理和干預(yù)；而商

26、業(yè)銀行則主要從事微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，充當(dāng)信用中介，直接經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)。（2） 中央銀行的業(yè)務(wù)對(duì)象主要是政府、商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)；商業(yè)銀行則主要是面向企業(yè)和居民提供服務(wù)。（3） 中央銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)不以盈利為目的，而是以穩(wěn)定貨幣、發(fā)展經(jīng)濟(jì)作為目標(biāo)；商業(yè)銀行則完全是求利經(jīng)營(yíng)、趨利而動(dòng)、追逐利潤(rùn)最大化的金融企業(yè)。（4） 中央銀行在一國(guó)金融體系中居于核心地位，與商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)之間是調(diào)控與被調(diào)控、管理與被管理的關(guān)系。（5） 中央銀行享有貨幣發(fā)行的特權(quán)和維護(hù)幣值穩(wěn)定的責(zé)任，而商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)則沒(méi)有這項(xiàng)特權(quán)和責(zé)任。2. 中央銀行三大職能（1） 發(fā)行的銀行定義：是指國(guó)家賦予中央銀行集中與壟斷貨幣發(fā)

27、行的特權(quán)，使之成為國(guó)家唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)。是中央銀行最基本、最重要的標(biāo)志是中央銀行發(fā)揮其全部職能的基礎(chǔ)貨幣發(fā)行的意義：避免分散發(fā)行貨幣流通混亂問(wèn)題。控制貨幣流通量的“總閥門”。增強(qiáng)央行自身的資金實(shí)力。獨(dú)享貨幣發(fā)行的凈收益。（2） 銀行的銀行定義：中央銀行在業(yè)務(wù)上和政策上對(duì)商業(yè)銀行和其他融機(jī)構(gòu)進(jìn)行指導(dǎo)、管理和監(jiān)督，同時(shí)也為金融機(jī)構(gòu)提供各種服務(wù)。具體表現(xiàn)：集中存款準(zhǔn)備金（存）最后貸款人（貸）組織、參與和管理全國(guó)的清算（匯）（3） 政府的銀行含義：中央銀行代表國(guó)家制定和實(shí)施貨幣政策，代為管理財(cái)政收支以及為國(guó)家政府提供各種金融服務(wù)等。3. 中央銀行主要業(yè)務(wù)內(nèi)容（1） 負(fù)債業(yè)務(wù)1貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)2存款業(yè)務(wù)3

28、資本業(yè)務(wù)（2） 資產(chǎn)業(yè)務(wù)1貸款：對(duì)政府貸款對(duì)金融機(jī)構(gòu)貸款（再貸款、再貼現(xiàn)）2證券投資（政府債券）3儲(chǔ)備資產(chǎn)業(yè)務(wù)：黃金儲(chǔ)備、外匯儲(chǔ)備、特別提款權(quán)及在IMF的儲(chǔ)備頭寸（3） 中間業(yè)務(wù)1支付清算業(yè)務(wù)2代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)3會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)4調(diào)查統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)7、 貨幣政策1. 貨幣政策最終目標(biāo)內(nèi)容及其關(guān)系物價(jià)穩(wěn)定、充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、國(guó)際收支平衡、金融穩(wěn)定統(tǒng)一，相輔相成：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是物質(zhì)基礎(chǔ)物價(jià)穩(wěn)定是前提充分就業(yè)是內(nèi)部保障國(guó)際收支平衡時(shí)外部保證金融穩(wěn)定是關(guān)鍵最終目標(biāo)之間的矛盾與沖突：物價(jià)穩(wěn)定與充分就業(yè)之間的矛盾。物價(jià)穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的矛盾。物價(jià)穩(wěn)定與金融市場(chǎng)穩(wěn)定之間的矛盾充分就業(yè)與國(guó)際收支平衡之間的矛盾經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與國(guó)際收支

29、平衡之間的矛盾2. 為什么要設(shè)置中介指標(biāo)，設(shè)置中介指標(biāo)應(yīng)考慮什么因素？試舉例說(shuō)明貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論表明，從貨幣政策工具的運(yùn)用到貨幣政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)之間有一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的作用過(guò)程。在過(guò)程中有必要及時(shí)了解政策工具是否得力，估計(jì)政策目標(biāo)能不能實(shí)現(xiàn)，這就需要借助于中介目標(biāo)的設(shè)置。事實(shí)上，貨幣當(dāng)局本身并不能直接控制和實(shí)現(xiàn)諸如穩(wěn)定、增長(zhǎng)這些貨幣政策的目標(biāo)，它只能借助于貨幣政策工具，并通過(guò)對(duì)中介指標(biāo)的調(diào)節(jié)和影響最終實(shí)現(xiàn)政策目標(biāo)。貨幣政策中介指標(biāo)的選擇標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)性；與最終目標(biāo)相關(guān)可測(cè)性；數(shù)據(jù)可獲得，便于定量分析可控性；為央行所控制抗干擾性；不受外因因素或非政策因素的影響例如;利率作為貨幣政策中介指標(biāo)優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：可

30、控性、可測(cè)性、相關(guān)性強(qiáng)缺點(diǎn)：央行只能控制名義利率利率對(duì)經(jīng)濟(jì)的作用力度受貨幣需求的利率彈性大小的影響?？垢蓴_性弱3. 央行貨幣政策工具有哪些，分別有什么特點(diǎn)，并論述在擴(kuò)張性政策、緊縮性政策分別應(yīng)如何應(yīng)用存款準(zhǔn)備金政策優(yōu)點(diǎn)： 有較強(qiáng)的告示效應(yīng)。 對(duì)貨幣供應(yīng)量影響強(qiáng)而有力，效果明顯。缺點(diǎn)：缺乏靈活性，并有強(qiáng)大的沖擊力再貼現(xiàn)政策作用：（1）影響商業(yè)銀行的資金成本，從而影響商業(yè)銀行貸款量和貨幣供給量（2）影響信貸結(jié)構(gòu)。（3）具有告示效應(yīng)（4）可以防范金融恐慌。局限性：（1） 央行處于被動(dòng)地位，往往不能達(dá)到預(yù)期效果。（2）可能產(chǎn)生負(fù)面效應(yīng)。（3）缺乏彈性。（4）最后貸款人職能引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)公開市場(chǎng)操作優(yōu)點(diǎn)主動(dòng)性靈活性伸縮性