集團管控制度之一—集團管控大綱20111221

1、山東玉皇化工集團管理控制大綱第一章 總 則第1條 為了確保集團公司安全、穩(wěn)定、持續(xù)、健康發(fā)展，發(fā)揮集團公司的整體規(guī)模優(yōu)勢，產(chǎn)生協(xié)同效益，實現(xiàn)效益最大化，特制定本管理控制大綱（以下簡稱“本大綱”），以此指導山東玉皇化工集團有限公司（以下簡稱玉皇化工集團）順利步入集團化管理新階段，實現(xiàn)集團化管理的戰(zhàn)略目標。第2條 本大綱充分體現(xiàn)玉皇化工集團集團化管控的思想和管控策略，是實施集團化管控的指導性、綱領性文件。第二章 管控目標和原則第3條 玉皇化工集團管控目標和原則，概括為“一、二、三、四”。1、一個目標，緊緊圍繞集團戰(zhàn)略目標實現(xiàn)實施管控 （1）堅持公司利益至上原則，以實現(xiàn)公司經(jīng)營目標為管控目標。（2）

2、在集團經(jīng)營管理中出現(xiàn)矛盾和問題時，以公司利益和公司目標實現(xiàn)為考慮點解決管控問題。2、二項原則：高度協(xié)同、整體作戰(zhàn)原則 （1）高度協(xié)同：追求資源的高度共享和企業(yè)內部產(chǎn)業(yè)鏈之間的協(xié)同效應。（2）整體作戰(zhàn)：追求分工不分家，縱向各級公司、橫向各部門要協(xié)調資源、圍繞一個目標，整體作戰(zhàn)，堅決杜絕各自為政和本位主義。 3、三大關系：經(jīng)營管理中要處理好“管控與效率、管理與服務、制衡與協(xié)調”的關系。 （1）管控與效率的關系：集團既要管控關鍵點，同時又要兼顧運營效率，不能單純?yōu)榱斯芸囟鵂奚?，要管而不亂、控而不死。 （2）管理與服務的關系：集團和各子公司職能部門既是管理部門、也是服務部門，在管控過程中必須定位準

3、確、站對位置，準確把握管理職責、管理權限和服務職責，堅決杜絕官僚作風。 （3）制衡與協(xié)調的關系：過度管控和制衡，必然影響效率，因此，要把握好相互監(jiān)督制衡的同時，積極主動協(xié)調處理矛盾。 4、四大保障：集權有道、分權有序、授權有章、用權有度 （1）集權有道：集團要集中管控關鍵的、核心的職能，管該管之事、放該放之權，不能為了權力而管、更不能為了管而管。 （2）分權有序：在集中權力的同時要有秩序、有控制的適時放權，把和經(jīng)營直接相關的權力在可控范圍內下放 （3）授權有章：對于授權給什么人、這個人具體擁有什么權力、操作范圍有多大、流程是什么樣的，都應該有章可循 （4）用權有度：權力服務于職責，要用權有度，

4、權力必須予以制衡，杜絕濫用職權。第4條 在集團化管控理論指導下，結合玉皇化工集團發(fā)展現(xiàn)狀和戰(zhàn)略目標，確立玉皇化工集團采取戰(zhàn)略操作型管控模式。即，集團對資源可以高度共享、直接關系公司未來發(fā)展的重要職能進行統(tǒng)一管理，將與經(jīng)營直接相關的職能下放子公司，集團實施監(jiān)管，形成了“九統(tǒng)一、多監(jiān)管、一保障”的玉皇化工管理模式。第5條 本大綱所指的“九統(tǒng)一”是指集團公司對各子公司主要從以下九個方面進行集權統(tǒng)一管理，實行垂直管理，即戰(zhàn)略目標統(tǒng)一管理，投資與融資統(tǒng)一管理、人力資源統(tǒng)一管理，財務統(tǒng)一管理，技術研發(fā)統(tǒng)一管理，審計監(jiān)察統(tǒng)一管理，安全環(huán)保統(tǒng)一管理，品牌統(tǒng)一管理，企業(yè)文化統(tǒng)一管理。第6條 本大綱所指的“多監(jiān)管

5、”是指各子公司在集團公司的統(tǒng)一領導下，按照集團公司相關職能部門制定的規(guī)章制度要求進行開展權限范圍內或者集團公司委托的工作，并接受集團公司的監(jiān)督管理。如生產(chǎn)管理、質量管理、設備和資產(chǎn)管理、技術和工藝管理、物資采購管理、銷售管理、采購管理等等屬于子公司在權責范圍內正常開展的各項工作。第四條 本大綱所指的“一保障”是指集團公司在實施統(tǒng)一管理、監(jiān)督管理的同時，為子公司更好的創(chuàng)建服務平臺，提供各種服務保障。諸如，安全保障服務、政府等社會資源、法律服務、技術支持等等。第五條 每一項統(tǒng)一管理、監(jiān)督管理及服務保障等工作，具體由集團公司相關職能部門根據(jù)部門職能、業(yè)務流程及相關制度實施操作。第六條 本大綱是集團公

6、司各職能部門及各子公司開展工作的基本依據(jù)。本大綱每年修訂一次，具體由集團公司企業(yè)管理中心組織，集團公司副總裁、各中心總經(jīng)理、各子公司經(jīng)理層人員參于討論修訂，報集團公司董事會審議批準后實施。第三章 戰(zhàn)略目標統(tǒng)一管理第一節(jié) 戰(zhàn)略管理第七條 集團公司在戰(zhàn)略管理方面采取集權式統(tǒng)一管理。 1、集團公司負責戰(zhàn)略方向的確定、戰(zhàn)略目標的制訂、戰(zhàn)略方案設計、戰(zhàn)略實施監(jiān)督、戰(zhàn)略實施結果評估。 2、子公司負責戰(zhàn)略實施，并在戰(zhàn)略實施過程中接受集團公司的監(jiān)督和評估。子公司沒有戰(zhàn)略制訂權，只是戰(zhàn)略實施機構。子公司在實施戰(zhàn)略的過程中有權提出建議。第8條 集團戰(zhàn)略管理工作內容 1、負責搜集與集團重點業(yè)務相關的行業(yè)發(fā)展態(tài)勢、國

7、家政策等信息，分析行業(yè)競爭態(tài)勢和發(fā)展趨勢，為集團決策和戰(zhàn)略制定提供科學依據(jù)。 2、動態(tài)跟蹤研究主要競爭對手競爭策略，包括產(chǎn)品研發(fā)、技術、市場、采購、信息技術、管理等方面的策略。 3、牽頭組織制定集團中長期發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營目標等。 4、在集團戰(zhàn)略規(guī)劃和中長期經(jīng)營目標指導下，集團企管中心牽頭制定各單位年度經(jīng)營目標。第二節(jié) 目標管理第九條 集團公司及各子公司的年度目標由集團公司采取“自下而上、自上而下”的方式統(tǒng)一制定，并由集團公司總裁與集團各分管副總裁、各子公司總經(jīng)理簽訂年度經(jīng)營目標責任書。第十條 集團公司各副總裁及子公司總經(jīng)理根據(jù)與集團公司總裁簽訂的目標責任書，按照逐級分解、層層落實的原則，與所分管

8、下屬簽訂目標責任書，保證集團公司及各子公司的目標落實到每一個具體的責任人。上述目標責任書應報集團企管中心備案。第十一條 集團公司總裁與集團各分管副總裁及子公司總經(jīng)理簽訂的目標責任書，由集團企管中心負責定期考核，并將考核結果提交集團總裁辦公會審議通過后，報集團人力資源中心，用于考核成績的匯總和計算。其他人員簽訂的目標責任書實行“誰簽訂、誰考核”的原則，考核結果報直接上級審查批準，報人力資源部門，中層干部的考核報集團人力資源中心。第四章 投資發(fā)與融資統(tǒng)一管理第12條 集團公司所有對外投資、新上項目等一律由集團公司集權管理。第13條 集團公司戰(zhàn)略與投資發(fā)展中心負責新上項目、對外投資項目的篩選、論證和

9、可行性分析，為集團投資決策提供科學依據(jù)。第14條 各子公司無權篩選、決策和投資新項目。第15條 集團及各子公司的對外融資統(tǒng)一由集團公司負責，由集團資本運營中心負責統(tǒng)一辦理。第16條 集團及各子公司的所有對外融資行為必須在集團的統(tǒng)一籌劃、領導下進行，各子公司無權開展對外融資行為。第五章 人力資源統(tǒng)一管理第十二條 集團公司在人力資源管理方面采取集權式統(tǒng)一管理。集團公司人力資源中心負責制定集團人力資源管理策略、人力資源規(guī)劃和人力成本控制等宏觀層面的管控工作，各子公司人力資源部在集團政策統(tǒng)一指導下實施本公司的人力資源管理工作。第12條 集團人力資源中心負責起草集團人力資源管理的各項規(guī)章制度，包括招聘錄

10、用管理規(guī)定、薪酬管理制度、績效管理制度、員工培訓與職業(yè)發(fā)展制度、定崗定編規(guī)范等基礎管理制度，報集團分管副總裁、總裁批準后，指導各子公司執(zhí)行。第13條 各子公司在實施集團公司的人力資源管理制度時，可根據(jù)本公司的實際情況及權責范圍，制定實施細則，報集團公司人力資源中心審查、備案后實施，不得與集團公司人力資源管理制度相沖突。第十四條 集團公司及各子公司的組織機構設置由集團公司人力資源中心按照既定的組織設計原則統(tǒng)一負責，各子公司無權擅自設置和改變組織機構。對于組織機構在運行過程中存在的問題，子公司應及時提出修改意見，以便及時調整，保證組織機構始終處于精簡高效的運行狀態(tài)。第十五條 集團公司及子公司的定崗

11、定編定薪工作，由人力資源中心統(tǒng)一宏觀控制和牽頭制定，各子公司人力資源部協(xié)助。集團公司和各子公司部門車間主任以上人員崗位和編制由集團人力資源中心負責編制和審批，報集團總裁辦公會通過后實施；各子公司班組長、員工定崗和定編工作由各子公司人力資源部負責編制，但需報集團人力資源中心備案。 第十六條 集團公司及各子公司部門副經(jīng)理以上人員的選聘、任免由集團公司人力資源中心負責，集團公司各職能部門、各子公司有建議權。第十七條 集團人力資源中心根據(jù)人力資源規(guī)劃制定全集團人員招聘計劃、設計招聘渠道，報集團分管副總裁批準后實施招聘錄用。第十八條 集團人力資源中心負責集團范圍內招聘工作的統(tǒng)一組織、策劃、管理和牽頭實施

12、；各子公司負責本公司編制內員工空缺崗位的補充招聘工作。第十九條 集團公司各職能部門及各子公司的員工培訓工作，按照集團公司人力資源中心的統(tǒng)一要求進行；集團公司和各子公司部門副經(jīng)理以上人員的培訓由集團人力資源中心負責統(tǒng)一組織；各子公司員工專業(yè)技能、職業(yè)素養(yǎng)等方面的培訓，由各子公司人力資源部組織實施。第二十條 集團及各子公司的薪酬與福利體系由集團人力資源中心負責統(tǒng)一規(guī)劃、制定與管理，經(jīng)集團公司董事會批準后組織實施。各子公司可根據(jù)本公司實際情況，制訂實施細則，經(jīng)本公司董事會審議通過，報集團人力資源中心審核備案后，組織實施。集團人力資源中心有權對各子公司薪酬福利體系的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。第二十一條 集

13、團公司及各子公司簽訂勞動合同的標準、勞動合同內容由集團公司人力資源中心統(tǒng)一制定和審核。第六章 財務管理統(tǒng)一第二十二條 集團公司對各子公司財務實行集中式統(tǒng)一管理，著重從規(guī)范財務會計管理體系、融資、投資、資金使用、資產(chǎn)、費用開支、稅金繳納和收益分配等方面進行統(tǒng)一集中管理。第二十三條 集團公司財務管理中心負責集團公司及子公司的財務管理體系的健康、高效、科學運行，負責全集團的財務、會計業(yè)務管理及財務人員的管理。(一)集團財務管理中心負責建立健全各項財務管理辦法，實行統(tǒng)一的財務會計政策和制度。(二)集團公司對各子公司財務人員財務業(yè)務實行垂直統(tǒng)一管理，各子公司財務人員實行委派制。子公司財務人員的任免、調遣

14、、考核獎懲由集團財務管理中心統(tǒng)一負責。第二十四條 集團公司及各子公司發(fā)展所需資金由集團公司財務管理中心負責統(tǒng)一籌措，對外融資時，由集團資本運營中心負責統(tǒng)一辦理融資手續(xù)，包括擔保、抵押等手續(xù)。各子公司無權對外直接融資，也無權對外進行擔保、抵押等活動。第二十五條 集團公司財務管理中心負責編制集團及各子公司投資所需資金預算，并參于項目投資方案的制定。第二十六條 資產(chǎn)統(tǒng)一管理，集團公司及各子公司的資產(chǎn)處置由集團公司統(tǒng)一批準，子公司無權擅自處置資產(chǎn)。子公司對其所擁有的資產(chǎn)有維護、使用、日常管理權。第二十七條 資金統(tǒng)一管理，子公司在銀行開立資金收入賬戶和資金支出賬戶，由集團公司財務管理中心統(tǒng)一管理，實行收

15、支兩條線管理。(一)子公司實現(xiàn)的資金收入當日劃入集團公司賬戶，統(tǒng)一調劑使用，收入賬戶實行零余額管理。(二)子公司的資金需求實行提前申請審批制。(三)集團財務管理中心有權對子公司資金應用進行監(jiān)督、檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，妥善處理，并向集團有關領導和董事會匯報。第二十八條 資本運營統(tǒng)一管理，集團公司及各子的資本變動及資本經(jīng)營活動由集團公司統(tǒng)一管控。(一)制定集團公司及各子公司注冊資本增加或減少方案。(二)制定集團公司及各子公司稅后利潤分配方案。第二十九條 稅費統(tǒng)一管理，集團公司財務管理中心對集團公司及各子公司各種稅金、計提的費用，按照屬地原則統(tǒng)一匯算清繳。(一)根據(jù)國家稅法、費用征管規(guī)定，制定集團稅費

16、管理政策及稅費籌劃方案。(二)協(xié)調并處理好集團公司與稅務、社會保障等機構的征繳關系。(三)指導和督促子公司各種稅金、費用、基金的計繳。(四)制定全集團的年度納稅計劃、費用計提計劃及繳納計劃。 第七章 品牌統(tǒng)一管理第三十五條 集團公司及各子公司的品牌管理工作由集團企管中心部統(tǒng)一歸口管理，制定品牌管理制度，品牌的行政認證申報批復工作、品牌標識標志的注冊工作及品牌的維權工作由集團企管中心統(tǒng)一對外辦理，相關部門協(xié)助。第三十六條 集團公司和各子公司的VI系統(tǒng)統(tǒng)一由集團企管部牽頭組織設計。設計的各種企業(yè)標識、標志經(jīng)集團總裁辦公會審批后方可使用。子公司無權自行設計相關標識、標志，也無權進行注冊。第三十七條

17、集團公司品牌的宣傳推廣工作由企管部牽關，各相關部門協(xié)助，子公司參于共同進行。集團公司的品牌“玉皇化工”作為“主品牌”授權各子公司統(tǒng)一使用，統(tǒng)一宣傳。各子公司因產(chǎn)品特點、市場需求等可設計各自的品牌，作為“次品牌”使用，但不對外做正面宣傳推廣，次品牌必須經(jīng)企管中心統(tǒng)一批準后方可使用。第八章 企業(yè)文化統(tǒng)一管理第三十八條 集團公司及各子公司企業(yè)文化建設的組織與管理統(tǒng)一由集團企管中心負責，集團企管中心是企業(yè)文化建設的歸口管理部門，各子公司應積極配合相關工作。第三十九條 集團企管中心負責編制企業(yè)文化手冊、制定員工行為規(guī)范，提煉、總結和優(yōu)化企業(yè)文化理念系統(tǒng)等。各子公司必須嚴格按照集團文化理念要求宣傳和引導員

18、工高度認同，統(tǒng)一思想和行動。第四十條 集團企管中心統(tǒng)一制定企業(yè)文化建設內容和文化活動，各子公司根據(jù)本公司實際情況，在集團文化理念導引下，積極開展形式多樣的文化活動。第九章 審計監(jiān)察統(tǒng)一管理 第四十一條 審計監(jiān)察中心是集團經(jīng)營風險控制的核心部門，在董事會和監(jiān)事會領導下開展經(jīng)營風險的控制和監(jiān)督監(jiān)察工作。 第四十二條 審計監(jiān)察工作是獨立于集團經(jīng)營班子的獨立審計監(jiān)察部門，為董事會（投資者即股東）負責。 第四十三條 集團的審計監(jiān)察工作實行高度集中管理，子公司審計監(jiān)察部人員屬集團審計監(jiān)察中心派駐人員，在集團審計監(jiān)察中心領導指揮下獨立開展審計和經(jīng)營監(jiān)察工作。 第四十四條 審計監(jiān)察部門履行的是監(jiān)督檢查權，是監(jiān)

19、督監(jiān)察部門，不是管理和決策部門，因此，審計監(jiān)察部門對集團和各子公司在財務管理、工程項目建設、招投標等與經(jīng)營密切相關的所有工作進行監(jiān)督和監(jiān)察。 第四十五條 審計監(jiān)察工作包括常規(guī)審計和專項審計。 1、常規(guī)審計是指按照集團經(jīng)營管控流程設置的需經(jīng)審計監(jiān)察部門參與的日常經(jīng)營管控活動，諸如招投標監(jiān)管等，每年末對各經(jīng)營單位財務和經(jīng)營狀況審計、中高層干部崗位離任審計等。 2、專項審計是指集團董事會授意對指定的項目或經(jīng)營行為進行審計的工作，諸如新建項目審計、新上設備審計以及特定時期對某公司的財務審計等。 3、專項審計和指定項目的常規(guī)審計都需撰寫審計專題報告，交董事會或監(jiān)事會。第十章 技術研發(fā)統(tǒng)一管理 第四十六條

20、 集團技術研發(fā)中心是集團新產(chǎn)品和技術研發(fā)的歸口管理部門，集團技術和產(chǎn)品研發(fā)實行高度集中管理。 第四十七條 集團技術研發(fā)中心是集團技術和產(chǎn)品研究的專業(yè)機構，代表著集團研發(fā)和技術的最高水平。負責集團技術水平和研發(fā)水平的持續(xù)提高，長期、持續(xù)研究新技術、新產(chǎn)品和新工藝。 第四十八條 各子公司生產(chǎn)技術部負責技術工藝的轉化和生產(chǎn)工藝設計。 第十一章 安全環(huán)保統(tǒng)一管理 第四十九條 集團安全環(huán)保中心是集團安全和環(huán)保、節(jié)能工作的歸口管理部門，安全和環(huán)保管理實行集中管理。 第五十條 集團安全環(huán)保中心是集團安全生產(chǎn)的最高責任部門，集團范圍內出現(xiàn)的所有安全生產(chǎn)事故集團安全環(huán)保中心都負有不可推卸的管理和監(jiān)管責任。 第五

21、十一條 集團安全環(huán)保中心負責重大安全事故的調查、處置、集團安全生產(chǎn)的預防、防范工作；負責集團范圍內安全和環(huán)保工作的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題督促整改并有權予以處罰。第五十二條 下屬各子公司或生產(chǎn)單位要嚴格按照國家、行業(yè)和集團安全管理的相關規(guī)定實施本公司的安全管理工作。對于安全管理過程中存在的問題應及時向集團安全環(huán)保中心提出。第五十三條 下屬各子公司或生產(chǎn)單位要嚴格按照國家、行業(yè)和集團環(huán)保節(jié)能等相關規(guī)定實施本公司的環(huán)保和節(jié)能管理工作。集團安全環(huán)保中心有權對子公司的環(huán)保管理工作進行隨時監(jiān)督檢查。第十一章 多監(jiān)管第五十四條 子公司的生產(chǎn)管理工作，按照集團公司運營管理中心下達的生產(chǎn)計劃自行組織開展，水、電、汽等公用工程資源由集團公司運營管理中心統(tǒng)一協(xié)調，大、中修檢修計劃由集團公司運營管理中心審批后實施，小修由子公司自行組織。子公司的設備管理、工藝管理、節(jié)能工作，按照集團公司運營管理中心制定頒發(fā)的相關規(guī)定及各自實施細則自行組織開展，并自覺接受集團運營管理中心的監(jiān)督檢查。第五十五條 子公司的質量管理工作，由集團運營管理中心監(jiān)管，各子公司按照國家行業(yè)產(chǎn)品標準和本公司產(chǎn)品檢驗標準開展產(chǎn)品質量管理工作。原料入廠質量及產(chǎn)品出廠質量由各子公司品管部負責統(tǒng)一把關，集團運營管理中心監(jiān)督抽查。第五十六條 子公司原料入廠、產(chǎn)品出廠的計量管理工作