新第五章國際貿易政策措施

1、第五章 國際貿易政策措施 在前幾在前幾章章，我們得到的一個最基本的結論是自由，我們得到的一個最基本的結論是自由貿易可以使世界產出最大化并且可以提高貿易國的福貿易可以使世界產出最大化并且可以提高貿易國的福利。但在現(xiàn)實世界中，幾乎所有國家都會對自由貿易利。但在現(xiàn)實世界中，幾乎所有國家都會對自由貿易進行各種政策的干預，其中最普遍的是通過政策限制進行各種政策的干預，其中最普遍的是通過政策限制進口和鼓勵出口。政府為什么要干預自由貿易呢？為進口和鼓勵出口。政府為什么要干預自由貿易呢？為什么要通過政策限制進口或鼓勵出口呢？各種貿易貿什么要通過政策限制進口或鼓勵出口呢？各種貿易貿易保護的目的是什么？保護的結果

2、是什么？這是本易保護的目的是什么？保護的結果是什么？這是本章章所要回答的問題。所要回答的問題。第一節(jié)第一節(jié) 關稅分析關稅分析第二節(jié)第二節(jié) 非關稅措施非關稅措施第一節(jié) 關稅分析 關稅是歷史上最重要的一類貿易保護政策，關稅是歷史上最重要的一類貿易保護政策，通過本章的學習，你可以了解：通過本章的學習，你可以了解： 關稅的概念、種類和征收方式關稅的概念、種類和征收方式 小國關稅效應、大國關稅效應小國關稅效應、大國關稅效應 最優(yōu)關稅率、有效保護率最優(yōu)關稅率、有效保護率 關稅的總體均衡分析關稅的總體均衡分析一、關稅概述關稅的概念關稅的概念關稅的征收方式關稅的征收方式關稅的種類關稅的種類1、 關稅的概念 關

3、稅（關稅（tarifftariff）是一國通過海關對進出）是一國通過海關對進出口商品所課征的一種稅收。由于征收關稅提口商品所課征的一種稅收。由于征收關稅提高了進出口商品的成本和價格，客觀上限制高了進出口商品的成本和價格，客觀上限制了進出口商品的數(shù)量，故又稱關稅壁壘。了進出口商品的數(shù)量，故又稱關稅壁壘。 征收關稅的目的有二：其一，增加政府征收關稅的目的有二：其一，增加政府的財政收入的財政收入（財政關稅）（財政關稅）；其二，保護本國；其二，保護本國的產品和市場的產品和市場（保護關稅）（保護關稅）。2、關稅的征收方式從量稅：按照進出口商品價值的一定比例征收；從量稅：按照進出口商品的實物計量單位征收；

4、選擇稅：對一種商品同時制定從價、從量兩種稅率，選擇其中稅額較高的一種征收；混合稅：同時采用從價、從量兩種方法征收。從價稅（）貨品名稱最惠國稅率普通稅率鮮荔枝3680香水及花露水22.5150剃須刀30100真空吸塵器22.5130山地自行車17.8130高速攝像機1440從量稅整只凍雞1.6元/千克5.6元/千克啤酒3元/升7.5元/升石油原油085元/噸未曝光的窄長彩色膠卷16元/平方米232元/平方米混合稅 廣播級錄像機(1)每臺完稅價格低于或等于2000美元：執(zhí)行單一從價稅，稅率為36；(2)每臺完稅價格高于2000美元：每臺征收從量稅，稅額5480元，加上3的從價稅。(1)每臺完稅價格

5、低于或等于2000美元：執(zhí)行單一從價稅，稅率為130；(2)每臺完稅價格高于2000美元：每臺征收從量稅，稅額20600元，加上6的從價稅。 表表 中國中國20022002年部分產品進口關稅稅種和稅率年部分產品進口關稅稅種和稅率資料來源：轉自海聞、P.林德特等國際貿易， P241，上海人民出版社，2003。3、關稅的種類（一）基本類關稅 進口關稅：對進口商品課征的關稅； 出口關稅：對出口商品課征的關稅； 過境關稅：對途經本國關境，運往他國的外國商品課征的關稅。（二）進口附加類關稅（import surtaxes) 1、反傾銷稅（Anti-dumping duties)反傾銷守則的定義：是指進口

6、商品以低于正常價值的價格向另一國銷售的行為。 何為正常價格？采用國內價格，即相同產品在出口國用于國內消費時在正常情況下的可比價格。采用第三國的價格，即相同產品在正常貿易情況向第三國出口的最高可比價格。采用構成價格，即該產品在原產國的生產成本加合理的推銷費用和利潤。 這三種方法依次采用（僅適用市場經濟國家），對非市場經濟國家，先用替代國價格。征性反傾銷稅的三個必要條件：傾銷存在傾銷對進口國國內已建工業(yè)產生重大損害或產生重大威脅，對新建工業(yè)產生嚴生阻礙傾銷與損害之間存在因果關系所征稅額不能超過調查確認的傾銷差額傾銷的類型與條件偶發(fā)性傾銷(sporadic dumping):偶爾以低于國內的價格在國

7、外市場銷售產品，其目的通常是為了向國外推銷庫存產品；掠奪性傾銷(predatory dumping):暫時以低于國內的價格在國外市場上銷售商品，待占領該國市場后在提價，其目的削弱或擠跨進口國的競爭企業(yè)；持續(xù)性傾銷(persistent dumping):長期以低于國內的價格在國外市場銷售商品。 對華反傾銷問題近年來國外對華反傾銷的特點 1、被訴案件數(shù)量激增 2、被訴和被調查的產品范圍不斷擴大 3、反傾銷的手段更加合法化 4、歧視性不斷增強我國頻遭反傾銷的原因分析 1、我國對外貿易的迅速發(fā)展 2、我國欠合理外貿出口結構未得到根本改善 3、我國企業(yè)的市場化程度比較低，無序的市場競爭也是遭致反傾銷的

8、重要原因 4、出口企業(yè)不應訴或應訴不力我國的對策分析 1、從根本上說，應繼續(xù)深化市場經濟改革，努力改善我國的出口結構 2、政府加大談判力度，最終解決市場經濟地位 3、企業(yè)積極應訴 4、改變出口企業(yè)的經營策略 5、健全和強化我國的反傾銷機制 中國遭遇反傾銷的特殊性中國遭遇反傾銷的特殊性 國外企業(yè)往往以中國是國外企業(yè)往往以中國是“非市場經濟非市場經濟”為借口，不承認中國國內的市場價格是反為借口，不承認中國國內的市場價格是反映公平價值的正常價格，而采用第三國同映公平價值的正常價格，而采用第三國同類產品的價格作為參照價格。類產品的價格作為參照價格。至至2007.3.262007.3.26承認中國完全市

9、場經濟地位國家（地區(qū)）承認中國完全市場經濟地位國家（地區(qū)） 新西蘭新西蘭 菲律賓菲律賓 剛果（布）剛果（布） 越南越南 馬來西亞馬來西亞 格魯吉亞格魯吉亞 吉爾吉斯斯坦吉爾吉斯斯坦 亞美尼亞亞美尼亞 泰國泰國 巴巴多斯巴巴多斯 多哥多哥 圭亞那圭亞那 貝寧貝寧 俄羅斯俄羅斯 南非南非 巴西巴西 吉布提吉布提 阿根廷阿根廷 文萊文萊 智利智利 柬埔寨柬埔寨 秘魯秘魯 印尼印尼 尼日利亞尼日利亞 老撾老撾 巴基斯坦巴基斯坦 緬甸緬甸 委內瑞拉委內瑞拉 新加坡新加坡 圣盧西亞圣盧西亞 摩爾多瓦摩爾多瓦 尼泊爾尼泊爾也門也門 阿富汗阿富汗 特立尼達和多巴哥特立尼達和多巴哥 伊拉克伊拉克 蘇里南蘇里南

10、韓國韓國 牙買加牙買加 白俄羅斯白俄羅斯 冰島冰島 沙特沙特阿拉伯阿拉伯 以色列以色列 挪威挪威 （共（共6969個）個）替代國選擇靈活性大，且受制于其他條件替代國選擇靈活性大，且受制于其他條件節(jié)能燈案：中國反對用墨西哥為替代國，該國節(jié)能燈案：中國反對用墨西哥為替代國，該國節(jié)能燈壽命達節(jié)能燈壽命達1 1萬小時，而中國企業(yè)生產多為萬小時，而中國企業(yè)生產多為60006000小時經濟型燈，兩種產品無可比性。小時經濟型燈，兩種產品無可比性。中方建議以印尼或韓國作替代國，歐盟委員會中方建議以印尼或韓國作替代國，歐盟委員會采納中方建議，但印韓企業(yè)不合作。最后歐仍采納中方建議，但印韓企業(yè)不合作。最后歐仍用墨

11、西哥作為替代國，導致對中方不利結果。用墨西哥作為替代國，導致對中方不利結果。2、反補貼稅（Counter-vailling Duties)補貼與反補貼措施協(xié)議規(guī)定：是指政府或任何公共機構對企業(yè)提供的財政資助以及政府對出口產品的任何形式的收入或價格支持。 出口補貼的主要措施：直接的現(xiàn)金補貼；對出口廠商的財政性或其他優(yōu)惠；出口優(yōu)惠金融制度。 反補貼稅征收的兩個條件：進口商品接受了政府的直接或間接的補貼，且進口商品是世組織所禁止的補貼對本國已建產業(yè)產生重大損害或重大威脅或嚴重阻礙國內某一產業(yè)的興建 同樣，反補貼稅是一種抵消性關稅，而非懲罰性關稅，稅額不能超過補貼額。 3、差價稅（variable l

12、evy) 當本國生產的某種產品的國內價格高于同類進口商品時，為削弱進口產品的競爭力，保護本國生產和國內市場，對國內價格與進口價格之間的差額征收的關稅。它沒有固定的稅率或稅額，而是隨著國內外的價格差額變動而變動，是一種滑動稅。 典型代表：歐盟對農產品所征收的差價稅（三）優(yōu)惠類關稅 1、特惠稅（special preference) 是某國家或某一經濟集團對某些國家的所有進口商品或一部分商品在關稅方面給予的特別優(yōu)惠的低關稅或免稅待遇。英聯(lián)邦特惠制（互惠類型）洛美協(xié)定（lome convention) 2、普惠制（GSP） 它是發(fā)達國家對來自發(fā)展中國家的某些產品特別是工業(yè)制成品或半制成品給予的一種普

13、遍的關稅減免優(yōu)惠制度。普惠制的原則：普遍的、非歧視的、非 互惠給惠產品的范圍：農產品較少，多為列入給惠清單的工業(yè)制品（敏感商品除外或受到一定的限制）給惠國家和地區(qū)保護措施：（1）例外條款（2）預定限額（3）畢業(yè)制度（國家畢業(yè)、產品畢業(yè)）原產地規(guī)則 整件生產標準 實質改變標準 （加工、百分比） 第二節(jié)第二節(jié) 非關稅措施非關稅措施 除關稅之外，還存在著許多其他限制國際貿易的政策，這些政策稱為非關稅措施（Nontariff Trade Measures）。 進口配額 自愿出口限制 外匯管制 其他非關稅壁壘 一、進口配額一、進口配額 進口配額的含義 進口配額的分類 進口配額的效應 進口配額和關稅的比較

14、1 1、進口配額（、進口配額（Import QuotaImport Quota）含義）含義 是一國政府為保護本國工業(yè)，規(guī)定在一定時期一定時期內對某種商品的進口數(shù)量進口數(shù)量，或對進口金額進口金額加以限制。一般而言，配額會將進口商品的數(shù)量限制在低于自由貿易的水平。 2、進口配額的分類絕對配額絕對配額全球配額全球配額Global Quotas 國別配額國別配額Country Quotas 關稅配額關稅配額 表表 美國國別配額的例子美國國別配額的例子進口的商品進口的商品配額數(shù)量（千克配額數(shù)量（千克/ /年）年）濃縮牛奶（澳大利亞）濃縮牛奶（澳大利亞）91 625濃縮牛奶（丹麥）濃縮牛奶（丹麥）605

15、092脫水牛奶（德國）脫水牛奶（德國）9 997脫水牛奶（荷蘭）脫水牛奶（荷蘭）548 393藍紋奶酪（阿根廷）藍紋奶酪（阿根廷）2 000藍紋奶酪（智利）藍紋奶酪（智利）80 000切達奶酪（新西蘭）切達奶酪（新西蘭）8 200 000意大利奶酪（波蘭）意大利奶酪（波蘭）1 325 000意大利奶酪（羅馬尼亞）意大利奶酪（羅馬尼亞）500 000瑞士奶酪（瑞士）瑞士奶酪（瑞士）1 850 000資料來源：U.S. International trade Commission, Tariff Schedules of the United States, Washington, DC, Gov

16、ernment Printing Office, 2000. 一個具體的例子一個具體的例子國家發(fā)改委公布國家發(fā)改委公布20072007年糧食、棉花進口關年糧食、棉花進口關稅配額量為稅配額量為: : 小麥小麥963.6963.6萬噸萬噸; ; 玉米玉米720720萬萬噸噸; ; 大米大米532532萬噸萬噸; ; 棉花棉花89.489.4萬噸萬噸, , 國營貿國營貿易比例易比例33%33%。進口關稅配額申請者基本條件為：進口關稅配額申請者基本條件為：20062006年年10 10 月月1 1日前日前在國家工商管理部門登記注冊；具有良好財務狀況和在國家工商管理部門登記注冊；具有良好財務狀況和納稅記

17、錄；納稅記錄；20042004至至20062006年在海關、工商、稅務、檢驗年在海關、工商、稅務、檢驗檢疫方面無違規(guī)記錄；檢疫方面無違規(guī)記錄；20052005年企業(yè)年檢合格；沒有違年企業(yè)年檢合格；沒有違反反農產品進口關稅配額管理暫行辦法農產品進口關稅配額管理暫行辦法行為。行為。除以上條件外，申請棉花配額的企業(yè)還必須符合下除以上條件外，申請棉花配額的企業(yè)還必須符合下列條件之一：（列條件之一：（1 1）國有貿易企業(yè)；（）國有貿易企業(yè)；（2 2）2006 2006 年有年有進口實績的企業(yè)；（進口實績的企業(yè)；（3 3）紡紗設備）紡紗設備5 5萬錠以上的棉紡萬錠以上的棉紡企業(yè)。企業(yè)。分配依據分配依據申請

18、單位以往的進口實績申請單位以往的進口實績申請單位的生產能力、經營規(guī)模、銷售申請單位的生產能力、經營規(guī)模、銷售狀況狀況以往分配的配額是否得到充分利用以往分配的配額是否得到充分利用申請配額的數(shù)量情況申請配額的數(shù)量情況新的經營者的申請情況新的經營者的申請情況其他需要考慮的因素其他需要考慮的因素二、自愿出口限制二、自愿出口限制(voluntary export restraints,VERs) 是指出口國在進口國的壓力和要求下，是指出口國在進口國的壓力和要求下，“自愿自愿”地在規(guī)定的時間內限定本國產品的地在規(guī)定的時間內限定本國產品的出口數(shù)量。出口數(shù)量。與進口國設置與進口國設置“配額配額”相比，相比，

19、VERVER對出對出口國好處多一些，出口國可以控制出口口國好處多一些，出口國可以控制出口配額分配，出口國可以獲取配額分配，出口國可以獲取“配額租配額租”。為進口配額的特殊形式，相當于將配額為進口配額的特殊形式，相當于將配額許可證發(fā)放給國外，代價較大。許可證發(fā)放給國外，代價較大?，F(xiàn)實中的現(xiàn)實中的VER VER ：日本汽車出口：日本汽車出口背景：背景：19791979年，石油價格急漲和暫時汽油短缺使美國需年，石油價格急漲和暫時汽油短缺使美國需求轉向小型車，日本車大量進入美國市場。美國產量下求轉向小型車，日本車大量進入美國市場。美國產量下滑，國內強大政治力量要求保護美國汽車工業(yè)?；?，國內強大政治力量

20、要求保護美國汽車工業(yè)。既實行保護主義，又不違反既實行保護主義，又不違反GATTGATT，使羅納德使羅納德里根陷入里根陷入窘境。喬治窘境。喬治布什（當時副總統(tǒng)）建議：布什（當時副總統(tǒng)）建議：“我們全力支我們全力支持自由企業(yè)精神，但如果日本人宣布不用我們要求他們持自由企業(yè)精神，但如果日本人宣布不用我們要求他們就可以自愿地減少對美國的汽車出口，我想我們當中不就可以自愿地減少對美國的汽車出口，我想我們當中不會有人反對吧。會有人反對吧?！比毡就庀啾粠霗E圓型辦公室進行了一次短暫會談日本外相被帶入橢圓型辦公室進行了一次短暫會談日本同意了，日本同意了， “ “自愿自愿”地限制向美國出口汽車的數(shù)量。地限制向美

21、國出口汽車的數(shù)量。19811981年，第一份協(xié)議，日本年，第一份協(xié)議，日本“自愿自愿”將對將對美汽車出口從美汽車出口從19801980年年180180萬輛降到每年不萬輛降到每年不超過超過168168萬輛。萬輛。1984-19851984-1985年修正到年修正到185185萬萬輛。輛。1986-19911986-1991年年230230萬輛，以后為萬輛，以后為165165萬萬量。量。有趣的是，實施有趣的是，實施VERsVERs后，日本出口到美國的后，日本出口到美國的汽車數(shù)量雖減少了，但日本汽車在美國銷售汽車數(shù)量雖減少了，但日本汽車在美國銷售價格卻增加了。價格卻增加了。目前，目前， VERVER

22、較流行。越來越多的配額采用較流行。越來越多的配額采用VERVER方式。原因是較易施行。方式。原因是較易施行。三、進口許可證三、進口許可證1 1、含義、含義Import license system,Import license system,進口商進口商品必進口商進口商品必須是向國家主管機構申請并取得許可證方可須是向國家主管機構申請并取得許可證方可進口的制度。進口的制度。2 2、分類、分類進口許可證與進口配額的關系進口許可證與進口配額的關系 有定額的許可證有定額的許可證 無定額的許可證無定額的許可證從進口商品有無限制上看從進口商品有無限制上看 公開的一般許可證公開的一般許可證(open gen

23、eral(open general licence)licence) 特種進口許可證特種進口許可證四、外匯管制四、外匯管制含義含義Foreign exchange control,Foreign exchange control,一國政府通過一國政府通過法令對國際結算和外匯買賣實行限制以達到法令對國際結算和外匯買賣實行限制以達到控制商品進口的一種制度?？刂粕唐愤M口的一種制度。類型類型數(shù)量性外匯管制數(shù)量性外匯管制成本性外匯管制（復匯率制度）成本性外匯管制（復匯率制度）五、其它非關稅措施五、其它非關稅措施 歧視性政府采購政策歧視性政府采購政策 社會標準社會標準 繁瑣的海關手續(xù)繁瑣的海關手續(xù) 進口壟

24、斷經營權進口壟斷經營權 1、歧視性政府采購政策、歧視性政府采購政策（discriminatory government policy）歧視性政府采購政策的含義歧視性政府采購政策的含義歧視性政府采購政策的效應歧視性政府采購政策的效應歧視性政府采購政策的含義歧視性政府采購政策的含義 歧視性政府采購政策是指一些國家通過歧視性政府采購政策是指一些國家通過法令或雖無法令明文規(guī)定，但實際上要求本法令或雖無法令明文規(guī)定，但實際上要求本國政府機構在招標采購時必須優(yōu)先購買本國國政府機構在招標采購時必須優(yōu)先購買本國產品，從而導致對國外產品歧視與限制的做產品，從而導致對國外產品歧視與限制的做法。歧視性政府采購政策又

25、稱為法。歧視性政府采購政策又稱為“購買國貨購買國貨政策政策”（buy-national policies）2、社會標準勞工標準：禁止使用童工、囚犯、奴隸；禁止強迫勞動；實施法定休息日、最低工資等規(guī)定；環(huán)保標準TBT（技術性貿易壁壘）3、繁瑣的海關手續(xù)、繁瑣的海關手續(xù) 一個典型的例子是，法國在一個典型的例子是，法國在19821982年規(guī)定，所年規(guī)定，所有從日本進口的錄像機都必須通過普瓦蒂埃海關，有從日本進口的錄像機都必須通過普瓦蒂埃海關，而這個海關位于法國北部港口數(shù)百英里以外的小而這個海關位于法國北部港口數(shù)百英里以外的小鎮(zhèn)上，海關很小，人員不多，給日本錄像機進口鎮(zhèn)上，海關很小，人員不多，給日本錄

26、像機進口制造麻煩，導致法國的日本錄像機從每月的制造麻煩，導致法國的日本錄像機從每月的6 6萬萬臺驟減至每月不足臺驟減至每月不足1 1萬臺。萬臺。4、進口壟斷經營權、進口壟斷經營權 進口壟斷經營權通過壟斷組織追逐高額壟斷利進口壟斷經營權通過壟斷組織追逐高額壟斷利潤的行為而實現(xiàn)貿易保護的目的。由于壟斷經營，潤的行為而實現(xiàn)貿易保護的目的。由于壟斷經營，壟斷機構為了牟利，就可能通過控制進口量來提高壟斷機構為了牟利，就可能通過控制進口量來提高進口商品在國內市場的價格，其結果是一方面減少進口商品在國內市場的價格，其結果是一方面減少進口，一方面刺激了國內生產。進口，一方面刺激了國內生產。五、出口補貼五、出口

27、補貼 直接補貼直接補貼 間接補貼間接補貼 出口補貼的政策效應出口補貼的政策效應（1）直接補貼）直接補貼 直接補貼是政府對出口企業(yè)直接給直接補貼是政府對出口企業(yè)直接給以現(xiàn)金補貼。直接的辦法包括價格補貼以現(xiàn)金補貼。直接的辦法包括價格補貼（即政府按照出口商品的數(shù)量或價值給（即政府按照出口商品的數(shù)量或價值給予一定的現(xiàn)金補貼）和收入補貼（即對予一定的現(xiàn)金補貼）和收入補貼（即對企業(yè)出口虧損進行補償）。企業(yè)出口虧損進行補償）。（2）間接補貼）間接補貼 間接補貼是政府間接地通過降低出間接補貼是政府間接地通過降低出口商品的成本來給予出口企業(yè)的一種補口商品的成本來給予出口企業(yè)的一種補貼。間接補貼的辦法包括：低息貸

28、款，貼。間接補貼的辦法包括：低息貸款，外銷退稅，免費或低費為本國出口產品外銷退稅，免費或低費為本國出口產品提供服務等。提供服務等。六、外匯傾銷六、外匯傾銷外匯傾銷（外匯傾銷（Exchange Dumping)Exchange Dumping)是指政府是指政府通過本國貨幣貶值來促進出口的機會，通過本國貨幣貶值來促進出口的機會，爭奪國外市場的行為。爭奪國外市場的行為。 貨幣貶值的效果貨幣貶值的效果貨幣貶值促進出口的一般條件貨幣貶值促進出口的一般條件效果效果鼓勵出口鼓勵出口限制進口限制進口貨幣貶值促進出口的一般條件貨幣貶值促進出口的一般條件貿易伙伴貶值幅度與本國的貶值幅度貿易伙伴貶值幅度與本國的貶值幅度較大的商品的需求價格彈性較大的商品的需求價格彈性出口對進口的依賴程度較低出口對進口的依賴程度較低貨幣貶值的幅度與國內物價上漲的幅度貨幣貶值的幅度與國內物價上漲的幅度七、出口信貸和出口信貸的國家擔保制七、出口信貸和出口信貸的國家擔保制出口信貸出口信貸賣方信貸（賣方信貸（Suppliers CreditSuppliers Credit）買方信貸（買方信貸（Buyers CreditBuyers Credit）出口信貸的國家擔保制出口信貸的國家擔保制返回節(jié)首八、經濟特區(qū)八、經濟特區(qū)含義含義 Special Economic ZoneSpecial Economic Zone 經濟