基金從業(yè)基礎(chǔ)

1、基礎(chǔ)：1、2014年4月10日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)批復(fù)上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所開(kāi)展滬港通試點(diǎn)；2、滬港通的雙向交易以人民幣作為結(jié)算單位；3、2006年11月2日，中國(guó)第一只試點(diǎn)債券型QDII基金一一華安國(guó)際配置基金發(fā)行；4、境內(nèi)托管人不可以委托符合條件的境外資產(chǎn)托管人代為履行托管職責(zé)；5、可以申請(qǐng)合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者資格的有：商業(yè)銀行、符合條件的境內(nèi)基金管理公司和證券公司；6、合格境外機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)自投資額度獲批之日起6個(gè)月內(nèi)匯入投資本金；7、單個(gè)境外投資者通過(guò)合格投資者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超過(guò)該公司股份總數(shù)的10%;所有境外投資者對(duì)單個(gè)上市公司A股的持股比例總和，不得超過(guò)該上市公司

2、股份總數(shù)的30%;8、申購(gòu)和贖回基金份額取得的差價(jià)收入，暫免征收個(gè)人所得稅；個(gè)人投資者買(mǎi)賣(mài)基金的印花稅是暫免征收的；9、封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可分配利潤(rùn)的90%;10、開(kāi)放式基金的分紅方式有現(xiàn)金分紅和分紅再投資，封閉式基金只能選擇現(xiàn)金分紅；11、周五贖回貨幣基金，可以享受周五，周六、周日的利潤(rùn)，即T日、T+1日、T+2日；12、基金利潤(rùn)分配后，基金份額凈值減少，投資者利益不變；13、我國(guó)開(kāi)放式基金按規(guī)定需在基金合同中約定每年基金利潤(rùn)分配的最多次數(shù)和基金利潤(rùn)分配的最低比例；14、基金期末可供分配利潤(rùn)為期末資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)與未分配利潤(rùn)中已實(shí)現(xiàn)部分的孰低數(shù)；15、本期利潤(rùn)能

3、夠全面反映基金在一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的財(cái)務(wù)指標(biāo)；16、基金會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和凈值變動(dòng)表等報(bào)表；17、開(kāi)放式基金財(cái)務(wù)報(bào)表特有的分析內(nèi)容是份額變動(dòng)情況；18、通過(guò)對(duì)基金份額變動(dòng)情況和持有人結(jié)構(gòu)的比較分析，可以了解投資者對(duì)該基金的認(rèn)可程度；19、基金會(huì)計(jì)核算主體為證券投資基金；20、目前我國(guó)的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)均是按照前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提，按月結(jié)算；21、目前我國(guó)貨幣基金管理費(fèi)率通常不高于0.33%;22、交易所上市的可轉(zhuǎn)債按當(dāng)日收盤(pán)價(jià)作為估值全價(jià)；23、基金托管人對(duì)基金管理人的計(jì)算結(jié)果復(fù)核無(wú)誤后簽章返回給基金管理人，由基金管理人對(duì)外公布；基金托管人應(yīng)

4、復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值；24、基金份額凈值是計(jì)算投投資者申購(gòu)基金份額、贖回資金金額的基礎(chǔ)，也是評(píng)價(jià)基金投資業(yè)績(jī)的基礎(chǔ)指標(biāo)之一；25、國(guó)封閉式基金的估值頻率為每個(gè)交易日估值，每周披露一次份額凈值；海外基金的估值多數(shù)也是每個(gè)交易日估值；26、基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額；27、擔(dān)任境外資產(chǎn)托管人的機(jī)構(gòu)，必須滿(mǎn)足在最近3年沒(méi)有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰；28、按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，買(mǎi)斷式回購(gòu)交易時(shí)單只單只券種的待返售債券余額應(yīng)小于該只債券流通量的20%;29、我國(guó)銀行間質(zhì)押式回購(gòu)的期限最短期限為1天，最長(zhǎng)期限是1年；30、我國(guó)銀行間現(xiàn)券交易的結(jié)算日有T+0和T+1兩種；銀行間

5、債券市場(chǎng)債券結(jié)算主要采用券款對(duì)付的方式；31、債券遠(yuǎn)期交易從交易日到結(jié)算日的期限由交易雙方確定，但最長(zhǎng)不得超過(guò)365日；32、結(jié)算代理制度是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)可以開(kāi)展結(jié)算代理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)法人，受市場(chǎng)其他參與者的委托，為其辦理債券結(jié)算業(yè)務(wù)的制度；銀行間債券市場(chǎng)的公開(kāi)市場(chǎng)一級(jí)交易是指與中國(guó)人民銀行進(jìn)行交易的債券二級(jí)市場(chǎng)參與者；33、銀行間債券市場(chǎng)交易制度包括：公開(kāi)市場(chǎng)一級(jí)交易商制度、做市商制度與結(jié)算代理制度；34、托管人結(jié)算模式指的是托管資產(chǎn)場(chǎng)內(nèi)交易形成的交易資金由結(jié)算由托管人作為結(jié)算參與人與中國(guó)結(jié)算公司完成資金交收；35、基金場(chǎng)內(nèi)證券交易涉及的費(fèi)用主要包括交易傭金、過(guò)戶(hù)費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)、印

6、花稅等；過(guò)戶(hù)費(fèi)屬于中國(guó)結(jié)算公司的收入；37、我國(guó)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的設(shè)立必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；我國(guó)證券交易所的設(shè)立和解散由國(guó)務(wù)院決定；38、為防范證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)設(shè)立了證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)基金，用于墊付或彌補(bǔ)因違約交收、技術(shù)故障、操作失誤、不可抗力等造成的證券結(jié)算機(jī)構(gòu)的損失；39、證券交易所作為進(jìn)行證券交易的場(chǎng)所，其本身不持有證券，也不進(jìn)行證券的買(mǎi)賣(mài)，也不能決定證券交易的價(jià)格；40、基金的業(yè)績(jī)歸因是指對(duì)基金的超額收益進(jìn)行分解，并研究其組成；41、Brison模型將股票型基金的超額收益歸因于資產(chǎn)配置、行業(yè)與證券選擇和交叉效應(yīng)；42、信息比率是對(duì)相對(duì)收益率進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的分析指標(biāo)，信息比率越大說(shuō)

7、明該基金在同樣的跟蹤誤差水平上獲得的超額收益越大；43、特雷諾比率以貝塔系數(shù)（3）度量風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)整的是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；特雷諾比率=（基金平均收益-無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益）/貝塔系數(shù)；貝塔系數(shù)大于1,基金的價(jià)格變動(dòng)幅度比市場(chǎng)更大，即對(duì)市場(chǎng)變化的敏感度較高；貝塔系數(shù)為0,說(shuō)明基金與市場(chǎng)沒(méi)有聯(lián)系，屬于中性策略；44、基金的相對(duì)收益就是基金相對(duì)于一定的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的收益；事后業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估時(shí)可以比較基金的收益與比較基準(zhǔn)之間的差異；事先確定的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)可以為基金經(jīng)理投資管理提供指引，基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的選取服從投資范圍;45、時(shí)間加權(quán)的收益率R=（1+R1）X（1+R2）-1;46、指數(shù)基金與貨幣基金因?yàn)橥顿Y范圍和投資目標(biāo)不同而

8、不具備可比性；不同類(lèi)型的基金不具備可比性；47、貨幣基金面臨的風(fēng)險(xiǎn)：I.貨幣基金面臨擠兌風(fēng)險(xiǎn)H.貨幣基金面臨期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)；48、貨幣基金相對(duì)活期儲(chǔ)蓄存款收益率較高，風(fēng)險(xiǎn)也要高于銀行存款；49、混合型基金的投資風(fēng)險(xiǎn)主要取決于股票和債券配置的比例；一般而言，偏股型基金、靈活配置型基金的風(fēng)險(xiǎn)較高，但預(yù)期收益率也較高；偏債型基金的風(fēng)險(xiǎn)較低，預(yù)期收益率也較低；股債平衡型基金的風(fēng)險(xiǎn)與收益則較為適中；50、債券基金主要的投資風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和提前贖回風(fēng)險(xiǎn)；51、債券價(jià)格與市場(chǎng)利率變動(dòng)呈反方向變動(dòng)；52、在凈值增長(zhǎng)率服從正態(tài)分布時(shí)，可以期望在2/3（約67%）的情況下，凈值增長(zhǎng)率會(huì)落入平均值正負(fù)

9、1個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差的范圍內(nèi)；期望在95%概率下，基金凈值增長(zhǎng)率落入平均值正負(fù)2個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差的范圍內(nèi)；53、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值估算方法包括：參數(shù)法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法；54、事前指標(biāo)用來(lái)衡量和預(yù)測(cè)目前組合在將來(lái)的表現(xiàn)和風(fēng)險(xiǎn)情況；損失是一個(gè)事后概念；55、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等；56、顯性成本僅包括交易傭金、印花稅和過(guò)戶(hù)費(fèi)；隱性成本包含買(mǎi)賣(mài)價(jià)差、市場(chǎng)沖擊、對(duì)沖費(fèi)用、機(jī)會(huì)成本等；57、交易員的職責(zé)：執(zhí)行基金經(jīng)理制定的交易指令、以對(duì)投資者有利的價(jià)格進(jìn)行證券交易、向基金經(jīng)理及時(shí)反饋市場(chǎng)信息；58、做市商的利潤(rùn)主要來(lái)自于證券買(mǎi)賣(mài)差價(jià)，經(jīng)紀(jì)人的利潤(rùn)主要來(lái)自于交易傭金，一般情況下，做市商參與交

10、易，經(jīng)紀(jì)人不參與交易，經(jīng)紀(jì)人可以為做市商服務(wù)；59、基金經(jīng)理制定的交易指令包括：交易種類(lèi)、買(mǎi)賣(mài)方向、交易價(jià)格和交易時(shí)間；60、主動(dòng)投資的目標(biāo)是擴(kuò)大主動(dòng)收益，縮小主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，提高信息比率；被動(dòng)投資的目標(biāo)是減少跟蹤偏離度和跟蹤誤差，跟蹤偏離度=證券組合的真實(shí)收益率-基準(zhǔn)組合的收益率；61、跟蹤誤差產(chǎn)生的原因包括復(fù)制誤差、現(xiàn)金留存、各項(xiàng)費(fèi)用、其他影響；62、指數(shù)復(fù)制可以采用完全復(fù)制、抽樣復(fù)制和優(yōu)化復(fù)制等方法，完全復(fù)制、抽樣復(fù)制和優(yōu)化復(fù)制指數(shù)方法所需要的樣本股票數(shù)量依次遞減，跟蹤誤差依次增加；63、戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)一旦確定，通常在3-5年甚至更長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)不再調(diào)節(jié)各類(lèi)資產(chǎn)的配置比例，戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置是一種

11、事前的、整體的、針對(duì)投資者需求的長(zhǎng)期規(guī)劃和安排；戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置的周期一般在一年以?xún)?nèi)；64、資本市場(chǎng)線(xiàn)指出了以標(biāo)準(zhǔn)差來(lái)表示的有效投資組合的風(fēng)險(xiǎn)（以標(biāo)準(zhǔn)差來(lái)度量）與回報(bào)率之間是一種線(xiàn)性關(guān)系；貝塔值測(cè)度系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，標(biāo)準(zhǔn)差測(cè)度整體風(fēng)險(xiǎn)的；65、有效投資組合是指相同方差中收益最高的組合，或相同收益率中方差最小的組合；66、負(fù)相關(guān)代表著可以分散風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)系數(shù)越小，分散風(fēng)險(xiǎn)效果越好；67、資產(chǎn)收益中的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)組合進(jìn)行分散，當(dāng)投資組合的資產(chǎn)數(shù)量不斷增加時(shí)，該投資組合所包含的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)被分散，變得越來(lái)越??；資產(chǎn)收益中的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)組合進(jìn)行分散，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)主要包括由政治因素、宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)因素、法律因素等引起

12、的風(fēng)險(xiǎn)；68、市場(chǎng)上期限較長(zhǎng)的債券收益率通常比期限較短的債券收益率更高，因?yàn)槠谙掭^長(zhǎng)的債券比期限較短的債券流動(dòng)性更差，這個(gè)高出的收益率稱(chēng)為流動(dòng)性溢價(jià)；69、投資政策說(shuō)明書(shū)在制定后也不能是一成不變的，需要定期或不定期的更新；70、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)意愿取決于投資者的風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度；71、證券公司、私募投資公司等可接受投資者的基金，為其提供投資服務(wù)，但同時(shí)這些機(jī)構(gòu)本身也可能以一個(gè)機(jī)構(gòu)投資者的身份成為基金公司的客戶(hù)；72、另類(lèi)投資局限性：流動(dòng)性較差；估值難度大，難以對(duì)資產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估；缺乏監(jiān)管和信息透明度；另類(lèi)投資形式包括私募股權(quán)、不動(dòng)產(chǎn)、大宗商品、礦業(yè)與能源、基礎(chǔ)設(shè)施、對(duì)沖基金、收藏市場(chǎng)（藝術(shù)品），股票是

13、正常投資品種；73、互換合約是指交易雙方約定的在未來(lái)某一時(shí)間內(nèi)交換他們認(rèn)為具有相等經(jīng)濟(jì)價(jià)值的現(xiàn)金流的合約；遠(yuǎn)期合約是一種非標(biāo)準(zhǔn)化合約；74、期貨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的功能是通過(guò)套期保值實(shí)現(xiàn)的；期貨市場(chǎng)的基本功能包括風(fēng)險(xiǎn)管理、價(jià)格發(fā)現(xiàn)、投機(jī)；75、短期融資券由商業(yè)銀行承銷(xiāo)并采用無(wú)擔(dān)保的方式發(fā)行，通過(guò)市場(chǎng)招標(biāo)確定發(fā)行利率；76、中央銀行票據(jù)是由中央銀行發(fā)行的用于調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)本金的短期債務(wù)憑證；77、回購(gòu)協(xié)議是指資金需求方在出售證券的同時(shí)與證券的購(gòu)買(mǎi)方約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣(mài)證券的交易行為；78、貨幣市場(chǎng)工具一般指短期的（1年之內(nèi)）、具有高流動(dòng)性的低風(fēng)險(xiǎn)證券，包括銀行回購(gòu)協(xié)議、定期存款、商業(yè)

14、票據(jù)、銀行承兌匯票、短期國(guó)債、央行票據(jù)等；79、久期和凸度是衡量債券價(jià)格隨利率變化特性的兩個(gè)重要指標(biāo)；附息債券的久期小于到期期限，零息債券的久期等于到期期限，零息債券以低于面值的貼現(xiàn)方式發(fā)行，不支付利息，到期按面值償還；債券市場(chǎng)價(jià)格越偏離債券面值，期限越短，則當(dāng)期收益率就越偏離到期收益率；80、銀行間市場(chǎng)屬于我國(guó)債券市場(chǎng)的場(chǎng)外交易場(chǎng)所；交易所市場(chǎng)屬于場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)；81、債券投資面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、通脹風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、再投資風(fēng)險(xiǎn)及提前贖回風(fēng)險(xiǎn)；82、特種金融債券是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，由部分金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的，所籌集的資金專(zhuān)門(mén)用于償還不規(guī)范證券回購(gòu)債務(wù)的有價(jià)憑證；83、國(guó)債是財(cái)政部代

15、表中央政府發(fā)行的債券；84、相對(duì)價(jià)值法包括市盈率、市凈率、市現(xiàn)率、市銷(xiāo)率、企業(yè)價(jià)值倍數(shù)；內(nèi)在價(jià)值法包括股利貼現(xiàn)模型、自由現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型、經(jīng)濟(jì)附加值模型；85、上市公司回購(gòu)股份的方式包括：場(chǎng)內(nèi)公開(kāi)市場(chǎng)回購(gòu)、場(chǎng)外協(xié)議回購(gòu)和要約回購(gòu)；86、美式期權(quán)可以在權(quán)證失效日之前的任意交易日行權(quán)，歐式期權(quán)只能到期行權(quán)；87、我國(guó)可轉(zhuǎn)換債券期限最短為1年，最長(zhǎng)為6年，自發(fā)行結(jié)束后6個(gè)月才能轉(zhuǎn)換成公司股TFFF票；88、股票有五大特征：收益性、風(fēng)險(xiǎn)性、流動(dòng)性、永久性和參與性；89、權(quán)衡理論認(rèn)為應(yīng)同時(shí)考慮稅盾效應(yīng)和破產(chǎn)成本，因此最佳的資本結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)是負(fù)債和所有者權(quán)益之間的一個(gè)均衡點(diǎn)；90、在公司盈余和剩余財(cái)產(chǎn)分配順序上

16、，優(yōu)先股股東先于普通股股東，但是，優(yōu)先股股東權(quán)利受限，一般無(wú)表決權(quán)；清償順序：債券持有者先于優(yōu)先股股東，優(yōu)先股股東先于普通股股東；91、相關(guān)系數(shù)的絕對(duì)值大小體現(xiàn)兩個(gè)證券收益率之間相關(guān)性的強(qiáng)弱，絕對(duì)值越大，相關(guān)性越強(qiáng)；相關(guān)系數(shù)是從資產(chǎn)回報(bào)相關(guān)性的角度分析兩種不同證券表現(xiàn)的聯(lián)動(dòng)性；相關(guān)系數(shù)用來(lái)描述不同隨機(jī)變量之間聯(lián)系；92、分位數(shù)通常被用來(lái)研究隨機(jī)變量X以特定概率取得大于等于（或小于等于）某個(gè)值的情況；標(biāo)準(zhǔn)差越大，則數(shù)據(jù)分布越分散，波動(dòng)性和不可預(yù)測(cè)性越強(qiáng)；標(biāo)準(zhǔn)差或方差可以用來(lái)衡量收益率偏離期望收益率的程度；93、即期利率與遠(yuǎn)期利率的區(qū)別在于計(jì)息日起點(diǎn)不同，即期利率的起點(diǎn)在當(dāng)前時(shí)刻，而遠(yuǎn)期利率的起點(diǎn)

17、在未來(lái)某一時(shí)刻；94、名義利率是指包含對(duì)通貨膨脹補(bǔ)償?shù)睦剩?dāng)物價(jià)不斷上漲時(shí)，名義利率比實(shí)際利率高；實(shí)際利率是指扣除通貨膨脹補(bǔ)償后的利息率；95、貼現(xiàn)率越高，未來(lái)的貨幣折現(xiàn)到現(xiàn)在的價(jià)值越低；96、時(shí)間價(jià)值指貨幣隨著時(shí)間的推移而發(fā)生的增值；97、杜邦分析法：凈資產(chǎn)收益率=銷(xiāo)售利潤(rùn)率X總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率X權(quán)益乘數(shù)，其中，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是反映企業(yè)營(yíng)運(yùn)效率的比率；98、盈利能力比率包括：銷(xiāo)售利潤(rùn)率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率；99、資產(chǎn)負(fù)債表報(bào)告了企業(yè)在某一時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益的狀況；100、所有者權(quán)益包括四個(gè)部分：一是股本，即按照面值計(jì)算的股本金；二是資本公積，包括股票發(fā)行溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估增值、接受

18、捐贈(zèng)資產(chǎn)、政府專(zhuān)項(xiàng)撥款轉(zhuǎn)入等；三是盈余公積，又分為法定盈余公積和任意盈余公積；四是未分配利潤(rùn)，指企業(yè)留待以后年度分配的利潤(rùn)或待分配利潤(rùn)。法規(guī)1、 基金管理人因違法違規(guī)造成損失，應(yīng)承擔(dān)賠償，可使用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，應(yīng)該從管理基金的報(bào)酬中計(jì)提；2、 監(jiān)事會(huì)的合規(guī)責(zé)任包括：會(huì)計(jì)監(jiān)督，業(yè)務(wù)監(jiān)督；事后監(jiān)督，事前事中監(jiān)督；停止違法行為；隨時(shí)調(diào)查財(cái)務(wù)狀況，有權(quán)要求董事會(huì)向其提供情況；審核各種報(bào)表；提議召開(kāi)股東大會(huì)；3、 商業(yè)銀行，證券公司，期貨公司，保險(xiǎn)公司，證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)，獨(dú)立基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)可以從事基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)。不包括信托公司，保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)；4、 中國(guó)證監(jiān)會(huì)工作人員依法履行職責(zé)，進(jìn)行

19、調(diào)查或檢查時(shí)，不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件，對(duì)調(diào)查或檢查中知悉的商業(yè)秘密負(fù)有保密的義務(wù)；5、 職業(yè)道德的作用有調(diào)整職業(yè)關(guān)系、提升職業(yè)素質(zhì)、促進(jìn)行業(yè)發(fā)展；6、 基金托管人職責(zé)終止：被依法取消其基金托管資格，被基金份額持有人大會(huì)解聘，依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)，基金合同約定的其他情形；7、 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)以下基金服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)行注冊(cè)管理：基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、基金份額登記機(jī)構(gòu)、基金估值核算機(jī)構(gòu)；中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)以下基金服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)行備案管理：基金投資顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)；8、 基金管理人合規(guī)管理的最終責(zé)任由董事會(huì)承擔(dān)；9、 基金監(jiān)管活動(dòng)的要素主要包括目標(biāo)、體制、內(nèi)容、方式；

20、10、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金監(jiān)管的主要措施包括：行政處罰、限制交易、檢查；11、基金投資者教育工作的基本原則包括：有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)保護(hù)投資者；不應(yīng)被視為是對(duì)市場(chǎng)參與者的監(jiān)管工作的替代；將投資者教育納入各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)；沒(méi)有一個(gè)固定的模式；鑒于投資者的市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)和投資行為成熟度的層次不一，因此不存在廣泛使用的投資者教育工作；12、開(kāi)放式基金的登記業(yè)務(wù)可以由基金管理人辦理，也可以委托中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)辦理；13、 基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)禁止行為包括：向基金管理人、基金托管人出資；承銷(xiāo)證券；從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；14、 私募基金管理人應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的4個(gè)月內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年

21、度財(cái)務(wù)報(bào)告和所管理私募基金年度投資運(yùn)作基本情況，不需要每季度報(bào)送；有些私募基金規(guī)模較小或者投資者較少，基金投資人基于對(duì)基金管理人的新人或者處于節(jié)省基金托管費(fèi)用的考慮，不需要做基金托管；15、注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)通過(guò)基金注冊(cè)登記系統(tǒng)對(duì)基金投資者所投資基金份額及其變動(dòng)的確認(rèn)、記賬的過(guò)程；16、 基金銷(xiāo)售特殊性包括：規(guī)范性、服務(wù)性、適用性、持續(xù)性、專(zhuān)業(yè)性；17、 基金客戶(hù)服務(wù)特點(diǎn)的是專(zhuān)業(yè)性，規(guī)范性，持續(xù)性，時(shí)效性；18、 根據(jù)基金銷(xiāo)售適用性原則，應(yīng)對(duì)基金管理人、基金產(chǎn)品、基金投資人進(jìn)行評(píng)價(jià)；19、 一般基金是T+1確認(rèn)，QDII是T+2確認(rèn)；20、 投資者教育的內(nèi)容投資決策教育、資產(chǎn)配置教育、權(quán)益保護(hù)教育，

22、并不包括投資咨詢(xún)；21、 基金公司的前臺(tái)主要是與客戶(hù)直接接觸的行政前臺(tái)、投資、研究、銷(xiāo)售等部門(mén)；22、 基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿(mǎn)之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資；封閉式基金募集規(guī)模達(dá)到準(zhǔn)予注冊(cè)規(guī)模的80%以上，方可辦理基金備案手續(xù)；基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到基金準(zhǔn)予注冊(cè)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集；23、 宣傳推介材料業(yè)績(jī)刊登規(guī)范：基金合同生效不足6個(gè)月的，不可登載；6個(gè)月以上但不滿(mǎn)一年的，從生效之日計(jì)算：1年以上但不滿(mǎn)10年的，所有完整會(huì)計(jì)年度；10年以上的，應(yīng)登載最近10年完整會(huì)計(jì)年度；24、 督察長(zhǎng)享有充分的知情權(quán)和獨(dú)立的調(diào)查權(quán)，可根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)調(diào)閱公司相關(guān)文件、檔案，無(wú)需董

23、事會(huì)和總經(jīng)理批準(zhǔn)；25、 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施包括：回避、接受、共擔(dān)或降低這些風(fēng)險(xiǎn)等措施；26、 封閉式基金一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；27、 開(kāi)放式基金合同生效后每6個(gè)月結(jié)束之日起45日內(nèi),登載更新的招募說(shuō)明書(shū)，公告前15日提交證監(jiān)會(huì)；28、 基金銷(xiāo)售目標(biāo)客戶(hù)市場(chǎng)的原則包括：易入原則、可測(cè)原則、成長(zhǎng)原則、識(shí)別原則、利潤(rùn)原則；29、 金融交易的組織方式：交易所交易方式；電信網(wǎng)絡(luò)交易方式；柜臺(tái)交易方式；30、 貨幣市場(chǎng)基金的凈值固定1元人民幣，是按照確定價(jià)原則辦理申購(gòu)和贖回的基金；31、 依據(jù)法律形式來(lái)界定，目前我國(guó)的證券投資基金都是契約型基金；32、 股票反映的是一種所有權(quán)關(guān)系，基金反應(yīng)的

24、則是一種信托關(guān)系，債券是債務(wù)債權(quán)；33、 開(kāi)放式基金的開(kāi)放期，基金管理人應(yīng)披露基金每個(gè)開(kāi)放日的基金份額凈值和基金累計(jì)份額凈值;34、基金托管人需于基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上；35、 基金管理公司需要在每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi),披露基金季度報(bào)告；36、 證券交易所對(duì)基金投資行為的監(jiān)管措施：涉嫌違法違規(guī)的，采取電話(huà)提示、警告、約見(jiàn)談話(huà)、公開(kāi)譴責(zé)等措施，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告；37、 投資者教育的內(nèi)容包括：投資決策教育；資產(chǎn)配置教育；權(quán)益保護(hù)教育；38、 基金客戶(hù)服務(wù)特點(diǎn)包括：規(guī)范性、專(zhuān)業(yè)性、持續(xù)性、時(shí)效性；39、 基金招募說(shuō)明書(shū)披露的主要事項(xiàng)包括：基金運(yùn)作方式；基金

25、資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式；基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的約定；基金的投資范圍、基金風(fēng)險(xiǎn)提示等；40、 基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)，設(shè)立和維護(hù)基金份額持有人名冊(cè)，確定持有人的權(quán)利的法律效力，保障權(quán)益的重要環(huán)節(jié)；41、 基金從業(yè)人員持證上崗的目的是保證基金從業(yè)人員具備必要的執(zhí)業(yè)能力和專(zhuān)業(yè)水平；保證基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)之前通過(guò)資格考試，并經(jīng)由所在機(jī)構(gòu)向中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)執(zhí)業(yè)注冊(cè)后，方可執(zhí)業(yè)；注冊(cè)監(jiān)管，保證基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動(dòng)處于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督之下；42、 季度報(bào)告的投資組合報(bào)告需要披露季末基金資產(chǎn)組合的前10名股票明細(xì)、前5名債券明細(xì)等；43、 基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)可以對(duì)基金銷(xiāo)售費(fèi)用實(shí)行優(yōu)惠，前端可采取金額不

26、同費(fèi)率不同；后端可采取期限不同費(fèi)率不同，持有期低于3年不免后端費(fèi)；44、 基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)至少依據(jù)以下四個(gè)因素，基金招募說(shuō)明書(shū)所明示的投資方向，投資范圍和投資比例，基金成立以來(lái)有無(wú)違規(guī)行為發(fā)生，過(guò)往業(yè)績(jī)及基金凈值的歷史波動(dòng)程度，歷史規(guī)模和持倉(cāng)比例；45、 基金管理人合規(guī)管理的基本原則包括：獨(dú)立性原則、客觀(guān)性原則、公正性原則、專(zhuān)業(yè)性原則、協(xié)調(diào)性原則；46、 開(kāi)放式基金出現(xiàn)巨額贖回的處理（必須公告）：全部接受贖回和部分延期贖回；接受不低于贖回總份額10%,其余贖回延期辦理，按比例確定單個(gè)贖回者的贖回份額；未受理部分延期，以下個(gè)開(kāi)放日的份額凈值為基準(zhǔn)；連續(xù)2個(gè)開(kāi)放日發(fā)生巨額贖回，可暫停；已接受，

27、可延緩支付，但不得超過(guò)20個(gè)工作日；47、 基金定期報(bào)告包括季度、半年和年度；48、 關(guān)于贖回費(fèi)：對(duì)持有期長(zhǎng)于3個(gè)月但少于6個(gè)月的投資人收取的贖回費(fèi)總額不低于50%計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；場(chǎng)外可按照份額在場(chǎng)外的持有時(shí)間分段設(shè)置；場(chǎng)內(nèi)是固定贖回費(fèi)率；不低于贖回費(fèi)總額25%的贖回費(fèi)應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)；不收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的股票型和混合型基金，申購(gòu)贖回費(fèi)用：7日：1.5%,余額全部計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；30日：0.75%,余額全部計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；3個(gè)月：0.5%,余額不低于75%計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；6個(gè)月：0.5%,余額不低于50%計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；49、 資產(chǎn)管理特征包括：從參與方來(lái)看，包括委托方和受托方；從受托資產(chǎn)來(lái)看，主要為貨幣

28、等金融資產(chǎn)、一般不包括固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)；從管理方式來(lái)看，主要通過(guò)投資證券、期貨、基金、保險(xiǎn)等資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)增值；50、 基金份額持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場(chǎng)方式召開(kāi)，也可以采取通信等方式召開(kāi)；51、 我國(guó)分級(jí)基金按募集方式分為合并募集、分開(kāi)募集；52、 基金職業(yè)道德規(guī)范包括：守法合規(guī)、誠(chéng)實(shí)守信、專(zhuān)業(yè)勝任、客戶(hù)至上、忠實(shí)勤勉、保守秘密；53、 基金管理公司變更持有5%以上的股東，變更公司的實(shí)際控制人，或者變更其他重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；54、 基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果是基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)向基金投資人推介基金產(chǎn)品的重要依據(jù)；55、 基金銷(xiāo)售目標(biāo)客戶(hù)市場(chǎng)細(xì)分的“利潤(rùn)原則”是指具有足夠的業(yè)務(wù)量；56、

29、 宣傳推介材料應(yīng)報(bào)主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)場(chǎng)所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案;57、 托管人應(yīng)2日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告的重大事件：基金托管部門(mén)的負(fù)責(zé)人變動(dòng)；主要業(yè)務(wù)人員1年內(nèi)變動(dòng)超過(guò)30%;召集基金份額持有人大會(huì)；法定名稱(chēng)或住所變更；發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟，受到嚴(yán)重行政處罰等；58、 基金客戶(hù)服務(wù)原則包括：安全第一原則；客戶(hù)至上原則；有效溝通原則；專(zhuān)業(yè)規(guī)范原則；59、 債券的分類(lèi)可以根據(jù)發(fā)行者分為：政府債券、企業(yè)債券、金融債券；根據(jù)債券到期日：短期債券、長(zhǎng)期債券；根據(jù)信用等級(jí)：低等級(jí)債券和高等級(jí)債券；60、 在宣傳推介材料發(fā)布之日起5個(gè)工作日內(nèi)，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向有關(guān)部門(mén)報(bào)備相關(guān)材料；61、 中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)做出注冊(cè)或者不予注冊(cè)的決定；62、 我國(guó)對(duì)