KPI指標(biāo)體系構(gòu)建PPT學(xué)習(xí)教案

1、會(huì)計(jì)學(xué)1KPI指標(biāo)體系構(gòu)建指標(biāo)體系構(gòu)建戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃績(jī)效考核績(jī)效考核經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)與計(jì)劃目標(biāo)與計(jì)劃績(jī)效監(jiān)控績(jī)效監(jiān)控考核結(jié)果用于考核結(jié)果用于分配和激勵(lì)分配和激勵(lì)（1）通過(guò)成功關(guān)鍵因素通過(guò)成功關(guān)鍵因素和和KPI指標(biāo)體系將企業(yè)的指標(biāo)體系將企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和發(fā)展計(jì)劃進(jìn)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和發(fā)展計(jì)劃進(jìn)行分解，并且根據(jù)分解，并且根據(jù)KPI指標(biāo)指標(biāo)體系動(dòng)態(tài)的關(guān)注企業(yè)績(jī)效體系動(dòng)態(tài)的關(guān)注企業(yè)績(jī)效變化狀況。變化狀況。（2）該體系是企業(yè)進(jìn)行）該體系是企業(yè)進(jìn)行績(jī)效考核的基礎(chǔ)，考核結(jié)績(jī)效考核的基礎(chǔ)，考核結(jié)果最終將與企業(yè)的激勵(lì)淘果最終將與企業(yè)的激勵(lì)淘汰機(jī)制掛鉤。汰機(jī)制掛鉤。（3）更為重要的是，企）更為重要的是，企業(yè)通過(guò)該體系

2、進(jìn)行經(jīng)營(yíng)檢業(yè)通過(guò)該體系進(jìn)行經(jīng)營(yíng)檢討，發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中討，發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的短板，并將發(fā)現(xiàn)的短板的短板，并將發(fā)現(xiàn)的短板作為下一期的考核內(nèi)容，作為下一期的考核內(nèi)容，同時(shí)納入到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)改同時(shí)納入到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)改進(jìn)計(jì)劃之中。進(jìn)計(jì)劃之中。第1頁(yè)/共28頁(yè)績(jī)效績(jī)效考核考核制度制度企業(yè)愿景企業(yè)愿景和使命和使命企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃劃CSF(成功關(guān)鍵因素成功關(guān)鍵因素)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)KPI和非財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)KPI指標(biāo)與行為模塊的對(duì)接指標(biāo)與行為模塊的對(duì)接指標(biāo)體系的梳理指標(biāo)體系的梳理指標(biāo)庫(kù)的建立指標(biāo)庫(kù)的建立 企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃是實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃是實(shí)現(xiàn)企業(yè)績(jī)效管理與考核的前企業(yè)績(jī)效管理與考核的前提。戰(zhàn)略實(shí)施要點(diǎn)通過(guò)關(guān)提。戰(zhàn)略實(shí)

3、施要點(diǎn)通過(guò)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI指標(biāo)）落指標(biāo)）落地，公司各層管理者應(yīng)該地，公司各層管理者應(yīng)該清晰了解企業(yè)戰(zhàn)略成功的清晰了解企業(yè)戰(zhàn)略成功的關(guān)鍵，并就此達(dá)成共識(shí)，關(guān)鍵，并就此達(dá)成共識(shí)，從而制訂企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，從而制訂企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，并且通過(guò)并且通過(guò)KPI指標(biāo)體系，將指標(biāo)體系，將戰(zhàn)略目標(biāo)分解到各系統(tǒng)各戰(zhàn)略目標(biāo)分解到各系統(tǒng)各部門(mén)，直至員工，最終形部門(mén)，直至員工，最終形成以成以KPI指標(biāo)為核心的目標(biāo)指標(biāo)為核心的目標(biāo)責(zé)任體系。責(zé)任體系。第2頁(yè)/共28頁(yè)源自戰(zhàn)略目標(biāo)，支撐戰(zhàn)略目標(biāo)源自戰(zhàn)略目標(biāo)，支撐戰(zhàn)略目標(biāo)反映戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素反映戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素v實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)鍵對(duì)策措施實(shí)

4、現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)鍵對(duì)策措施v所要建立的關(guān)鍵能力（核心競(jìng)爭(zhēng)力）所要建立的關(guān)鍵能力（核心競(jìng)爭(zhēng)力）v不可或缺的關(guān)鍵資源不可或缺的關(guān)鍵資源v關(guān)注的是成功的驅(qū)動(dòng)因素，而不是導(dǎo)致失敗的因素關(guān)注的是成功的驅(qū)動(dòng)因素，而不是導(dǎo)致失敗的因素各層次的各層次的CSF設(shè)計(jì)要考慮集團(tuán)的管理體制、各層次的定位、職責(zé)、權(quán)限設(shè)計(jì)要考慮集團(tuán)的管理體制、各層次的定位、職責(zé)、權(quán)限各成員企業(yè)的各成員企業(yè)的CSF與其所處的成長(zhǎng)發(fā)展階段密切相關(guān)與其所處的成長(zhǎng)發(fā)展階段密切相關(guān) 第3頁(yè)/共28頁(yè)第4頁(yè)/共28頁(yè)SSpecific，代表代表“明確可行明確可行”MMeasurable，代表代表“可衡量可衡量”AAttainable，代表代表“可達(dá)成

5、可達(dá)成”RRealistic，代表代表“與關(guān)鍵職責(zé)相關(guān)與關(guān)鍵職責(zé)相關(guān)”TTime bound，代表代表“有時(shí)間限制有時(shí)間限制”第5頁(yè)/共28頁(yè)綜合平衡積分卡（綜合平衡積分卡（the Balanced Scorecard）是美國(guó)哈佛商學(xué)院是美國(guó)哈佛商學(xué)院Robert S. Kaplan 與與David P. Norton提出的，根據(jù)提出的，根據(jù)Gartner Group的調(diào)查資料顯示，到目前為止，在的調(diào)查資料顯示，到目前為止，在財(cái)富雜志公布的世界前財(cái)富雜志公布的世界前1000位公司中，有位公司中，有40%的公司采用了綜合平衡積分卡。的公司采用了綜合平衡積分卡。在最近由在最近由William M.

6、 Mercer公司對(duì)公司對(duì)214個(gè)公司的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，個(gè)公司的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，88%的公司提出綜合的公司提出綜合平衡積分卡對(duì)于員工績(jī)效方案的設(shè)計(jì)和實(shí)施是有幫助的，目前綜合平衡積分卡正在平衡積分卡對(duì)于員工績(jī)效方案的設(shè)計(jì)和實(shí)施是有幫助的，目前綜合平衡積分卡正在被我國(guó)部分企業(yè)接受并且逐漸開(kāi)始實(shí)施。被我國(guó)部分企業(yè)接受并且逐漸開(kāi)始實(shí)施。平衡記分卡法的核心思想是通過(guò)財(cái)務(wù)、客戶(hù)、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)過(guò)程、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)方面平衡記分卡法的核心思想是通過(guò)財(cái)務(wù)、客戶(hù)、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)過(guò)程、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)方面指標(biāo)之間相互驅(qū)動(dòng)的因果關(guān)系實(shí)現(xiàn)績(jī)效考核指標(biāo)之間相互驅(qū)動(dòng)的因果關(guān)系實(shí)現(xiàn)績(jī)效考核-績(jī)效改進(jìn)以及戰(zhàn)略實(shí)施績(jī)效改進(jìn)以及戰(zhàn)略實(shí)施-戰(zhàn)略修正的目標(biāo)

7、戰(zhàn)略修正的目標(biāo)。即一方面通過(guò)財(cái)務(wù)指標(biāo)保持對(duì)組織短期業(yè)績(jī)的關(guān)注；另一方面通過(guò)員工學(xué)習(xí)、信。即一方面通過(guò)財(cái)務(wù)指標(biāo)保持對(duì)組織短期業(yè)績(jī)的關(guān)注；另一方面通過(guò)員工學(xué)習(xí)、信息技術(shù)的運(yùn)用與產(chǎn)品、服務(wù)的創(chuàng)新提高客戶(hù)的滿(mǎn)意度，共同驅(qū)動(dòng)組織未來(lái)的財(cái)務(wù)績(jī)息技術(shù)的運(yùn)用與產(chǎn)品、服務(wù)的創(chuàng)新提高客戶(hù)的滿(mǎn)意度，共同驅(qū)動(dòng)組織未來(lái)的財(cái)務(wù)績(jī)效，展示組織的戰(zhàn)略軌跡效，展示組織的戰(zhàn)略軌跡 之所以叫之所以叫“綜合平衡積分卡綜合平衡積分卡”，主要是這種方法通過(guò)財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)考核手段之，主要是這種方法通過(guò)財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)考核手段之間的相互補(bǔ)充，不僅是績(jī)效考核的地位上升到組織的戰(zhàn)略層面，使之成為組織戰(zhàn)略間的相互補(bǔ)充，不僅是績(jī)效考核的地位上升到組織的戰(zhàn)

8、略層面，使之成為組織戰(zhàn)略的實(shí)施工具，同時(shí)也是在定量評(píng)價(jià)和定性評(píng)價(jià)之間、客觀評(píng)價(jià)和主觀評(píng)價(jià)之間、指的實(shí)施工具，同時(shí)也是在定量評(píng)價(jià)和定性評(píng)價(jià)之間、客觀評(píng)價(jià)和主觀評(píng)價(jià)之間、指標(biāo)的前饋指導(dǎo)和后饋控制之間、組織的短期增長(zhǎng)與長(zhǎng)期增長(zhǎng)之間、組織的各個(gè)利益標(biāo)的前饋指導(dǎo)和后饋控制之間、組織的短期增長(zhǎng)與長(zhǎng)期增長(zhǎng)之間、組織的各個(gè)利益相關(guān)者之間尋求相關(guān)者之間尋求“平衡平衡”的基礎(chǔ)上完成的績(jī)效管理與戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程。的基礎(chǔ)上完成的績(jī)效管理與戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程。第6頁(yè)/共28頁(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與規(guī)劃經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與規(guī)劃什么是公司目標(biāo)？什么是公司目標(biāo)？與股東的要與股東的要求相比較求相比較（財(cái)務(wù)層面（財(cái)務(wù)層面）與客戶(hù)的要與客戶(hù)的要求相比較求相比較（

9、客戶(hù)層面（客戶(hù)層面）與內(nèi)部管理過(guò)程與內(nèi)部管理過(guò)程的要求相比較的要求相比較( 過(guò)程管理層面過(guò)程管理層面）與員工方面的與員工方面的要求相比較要求相比較（員工層面）（員工層面）要想取得成功，我們要想取得成功，我們有什么差距？有什么差距？什么是成功的關(guān)鍵因素什么是成功的關(guān)鍵因素？什么是關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)？什么是關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)？綜合平衡積分卡綜合平衡積分卡愿景與戰(zhàn)愿景與戰(zhàn)略略第7頁(yè)/共28頁(yè)第8頁(yè)/共28頁(yè)公司績(jī)公司績(jī)效計(jì)劃效計(jì)劃部門(mén)績(jī)部門(mén)績(jī)效計(jì)劃效計(jì)劃員工績(jī)員工績(jī)效計(jì)劃效計(jì)劃常規(guī)常規(guī)KPI指指標(biāo)標(biāo)改進(jìn)改進(jìn)KPI指指標(biāo)標(biāo)企業(yè)戰(zhàn)略分解企業(yè)戰(zhàn)略分解經(jīng)營(yíng)檢討經(jīng)營(yíng)檢討分分解解分解分解 管理要項(xiàng)是反映各企業(yè)和部門(mén)內(nèi)管理要

10、項(xiàng)是反映各企業(yè)和部門(mén)內(nèi)部管理狀況的指標(biāo)。是對(duì)關(guān)鍵績(jī)效指部管理狀況的指標(biāo)。是對(duì)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的補(bǔ)充。管理要項(xiàng)的設(shè)置應(yīng)針對(duì)那標(biāo)的補(bǔ)充。管理要項(xiàng)的設(shè)置應(yīng)針對(duì)那些對(duì)實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)有重要作用，又難些對(duì)實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)有重要作用，又難以用以用KPI衡量的關(guān)鍵管理領(lǐng)域和活動(dòng)衡量的關(guān)鍵管理領(lǐng)域和活動(dòng)，而非所有的領(lǐng)域和活動(dòng)。管理要項(xiàng)，而非所有的領(lǐng)域和活動(dòng)。管理要項(xiàng)由企業(yè)或部門(mén)的上級(jí)績(jī)效管理部門(mén)和由企業(yè)或部門(mén)的上級(jí)績(jī)效管理部門(mén)和歸口的職能管理部門(mén)確定。歸口的職能管理部門(mén)確定。 行為指標(biāo)由與納入考評(píng)的改進(jìn)行為指標(biāo)由與納入考評(píng)的改進(jìn)KPI指標(biāo)密切相關(guān)的一組或若干組行為要項(xiàng)指標(biāo)密切相關(guān)的一組或若干組行為要項(xiàng)及工作標(biāo)準(zhǔn)組成，是為

11、改進(jìn)及工作標(biāo)準(zhǔn)組成，是為改進(jìn)KPI指標(biāo)狀指標(biāo)狀況服務(wù)的。確定行為指標(biāo)時(shí)，要考慮與況服務(wù)的。確定行為指標(biāo)時(shí)，要考慮與改進(jìn)改進(jìn)KPI指標(biāo)相關(guān)的行為模塊有哪些，指標(biāo)相關(guān)的行為模塊有哪些，并從中找出有問(wèn)題的行為要項(xiàng)，并將這并從中找出有問(wèn)題的行為要項(xiàng)，并將這些行為要項(xiàng)轉(zhuǎn)化為行為指標(biāo)納入考評(píng)。些行為要項(xiàng)轉(zhuǎn)化為行為指標(biāo)納入考評(píng)。行為指標(biāo)由被考評(píng)者的直接主管與被考行為指標(biāo)由被考評(píng)者的直接主管與被考評(píng)者溝通后確定。評(píng)者溝通后確定。 對(duì)應(yīng)改進(jìn)對(duì)應(yīng)改進(jìn)KPI指標(biāo)指標(biāo)公司績(jī)公司績(jī)效指標(biāo)效指標(biāo)部門(mén)績(jī)部門(mén)績(jī)效指標(biāo)效指標(biāo)員工績(jī)員工績(jī)效指標(biāo)效指標(biāo)KPI指標(biāo)指標(biāo)管理要項(xiàng)管理要項(xiàng)KPI指標(biāo)指標(biāo)管理要項(xiàng)管理要項(xiàng)KPI指標(biāo)指標(biāo)行為指

12、標(biāo)行為指標(biāo)第9頁(yè)/共28頁(yè)第10頁(yè)/共28頁(yè)燃?xì)馄髽I(yè)某成員企業(yè)，處在成長(zhǎng)期，一方面需要進(jìn)行積極的業(yè)務(wù)拓展，使銷(xiāo)售收入快速增長(zhǎng)，同時(shí)又燃?xì)馄髽I(yè)某成員企業(yè)，處在成長(zhǎng)期，一方面需要進(jìn)行積極的業(yè)務(wù)拓展，使銷(xiāo)售收入快速增長(zhǎng)，同時(shí)又要提高運(yùn)營(yíng)效率、工程項(xiàng)目運(yùn)作能力，并且提高和保持客戶(hù)滿(mǎn)意和員工與滿(mǎn)意。根據(jù)戰(zhàn)略發(fā)展的需要要提高運(yùn)營(yíng)效率、工程項(xiàng)目運(yùn)作能力，并且提高和保持客戶(hù)滿(mǎn)意和員工與滿(mǎn)意。根據(jù)戰(zhàn)略發(fā)展的需要，以及該城市的實(shí)際情況，我們提出，以及該城市的實(shí)際情況，我們提出2002年度該成員企業(yè)年度該成員企業(yè)KPI指標(biāo)如下：指標(biāo)如下：KPI指標(biāo)目標(biāo)值財(cái)務(wù)指標(biāo)經(jīng)營(yíng)收入4000萬(wàn)元配套費(fèi)收入3000萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)收入增長(zhǎng)

13、率50%回款額4800萬(wàn)元回款率120%利潤(rùn)額1000萬(wàn)元客戶(hù)指標(biāo)客戶(hù)滿(mǎn)意度80分品牌認(rèn)知度80分過(guò)程管理指標(biāo)民用戶(hù)發(fā)展戶(hù)數(shù)8000戶(hù)民用戶(hù)安裝戶(hù)數(shù)5000戶(hù)工福戶(hù)銷(xiāo)售氣量2000方外網(wǎng)建設(shè)200公里管網(wǎng)用戶(hù)密季度200戶(hù)/公里員工指標(biāo)員工滿(mǎn)意度80分員工適崗率70人均營(yíng)業(yè)收入30萬(wàn)/人第一季度第二季度第三季度第四季度分解分解分解分解第11頁(yè)/共28頁(yè)KPI指標(biāo)目標(biāo)值財(cái)務(wù)指標(biāo)經(jīng)營(yíng)收入4000萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)收入增長(zhǎng)率50%回款額4800萬(wàn)元回款率120%利潤(rùn)額1000萬(wàn)元客戶(hù)指標(biāo)客戶(hù)滿(mǎn)意度80分品牌認(rèn)知度80分過(guò)程管理指標(biāo)民用戶(hù)發(fā)展戶(hù)數(shù)8000戶(hù)民用戶(hù)安裝戶(hù)數(shù)5000戶(hù)工福戶(hù)銷(xiāo)售氣量2000方外網(wǎng)建設(shè)

14、200公里管網(wǎng)用戶(hù)密季度200戶(hù)/公里員工指標(biāo)員工滿(mǎn)意度80分員工適崗率70人均營(yíng)業(yè)收入30萬(wàn)/人第一季度第二季度第三季度第四季度部門(mén)部門(mén)KPI分解分解分解分解員工員工KPI 分解分解第12頁(yè)/共28頁(yè)1月月2月月3月月4月月5月月6月月1 1不良資產(chǎn)比率不良資產(chǎn)比率財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)成員企業(yè)成員企業(yè)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)年度年度2 2成本費(fèi)用利潤(rùn)率成本費(fèi)用利潤(rùn)率財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)成員企業(yè)成員企業(yè)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)年度年度3 3成本利潤(rùn)率成本利潤(rùn)率財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)成員企業(yè)成員企業(yè)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)季度季度4 4天然氣單位成本天然氣單位成本財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)成員企業(yè)成員企業(yè)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)月度月度3030城市管道氣化率城市管道氣化率過(guò)程管理過(guò)程管理成員企業(yè)成員企業(yè)市場(chǎng)市場(chǎng)月

15、度月度3131采暖爐發(fā)展戶(hù)數(shù)采暖爐發(fā)展戶(hù)數(shù)過(guò)程管理過(guò)程管理成員企業(yè)成員企業(yè)市場(chǎng)市場(chǎng)月度月度3232采暖爐用戶(hù)增長(zhǎng)率采暖爐用戶(hù)增長(zhǎng)率過(guò)程管理過(guò)程管理成員企業(yè)成員企業(yè)市場(chǎng)市場(chǎng)月度月度3333供銷(xiāo)氣差率供銷(xiāo)氣差率過(guò)程管理過(guò)程管理成員企業(yè)成員企業(yè)運(yùn)營(yíng)運(yùn)營(yíng)月度月度3434單位管網(wǎng)工程成本單位管網(wǎng)工程成本過(guò)程管理過(guò)程管理成員企業(yè)成員企業(yè)財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)月度月度3535管網(wǎng)完好率管網(wǎng)完好率過(guò)程管理過(guò)程管理成員企業(yè)成員企業(yè)運(yùn)營(yíng)運(yùn)營(yíng)月度月度6060用戶(hù)滿(mǎn)意度綜合指數(shù)用戶(hù)滿(mǎn)意度綜合指數(shù)客戶(hù)客戶(hù)成員企業(yè)成員企業(yè)綜合辦綜合辦年度年度6161用戶(hù)回訪滿(mǎn)意度用戶(hù)回訪滿(mǎn)意度客戶(hù)客戶(hù)成員企業(yè)成員企業(yè)呼叫中心呼叫中心月度月度6262工

16、程工期履約率工程工期履約率客戶(hù)客戶(hù)成員企業(yè)成員企業(yè)市場(chǎng)、合同管理市場(chǎng)、合同管理年度年度7070員工流動(dòng)率員工流動(dòng)率員工員工成員企業(yè)成員企業(yè)綜合辦綜合辦年度年度7171員工滿(mǎn)意度員工滿(mǎn)意度員工員工成員企業(yè)成員企業(yè)綜合辦綜合辦年度年度7272員工任職資格晉升率員工任職資格晉升率員工員工成員企業(yè)成員企業(yè)綜合辦綜合辦年度年度7373員工任職資格達(dá)標(biāo)率員工任職資格達(dá)標(biāo)率員工員工成員企業(yè)成員企業(yè)綜合辦綜合辦年度年度7474勞動(dòng)生產(chǎn)率勞動(dòng)生產(chǎn)率員工員工成員企業(yè)成員企業(yè)計(jì)統(tǒng)、綜合辦計(jì)統(tǒng)、綜合辦年度年度對(duì)應(yīng)部門(mén)對(duì)應(yīng)部門(mén)統(tǒng)計(jì)來(lái)源統(tǒng)計(jì)來(lái)源數(shù)據(jù)周期數(shù)據(jù)周期達(dá)成情況達(dá)成情況編號(hào)編號(hào)指標(biāo)類(lèi)別指標(biāo)類(lèi)別指標(biāo)名稱(chēng)指標(biāo)名稱(chēng)第13

17、頁(yè)/共28頁(yè)該成員企業(yè)該成員企業(yè)2002年第一季度經(jīng)營(yíng)狀況如下表：年第一季度經(jīng)營(yíng)狀況如下表：?jiǎn)挝粏挝灰患径扔?jì)劃一季度計(jì)劃一季度完成一季度完成一季度完成率一季度完成率經(jīng)營(yíng)收入經(jīng)營(yíng)收入萬(wàn)元萬(wàn)元918.49437.5947.6%氣量銷(xiāo)售收入氣量銷(xiāo)售收入萬(wàn)元萬(wàn)元529.34366.3369.2%民用戶(hù)配套收入民用戶(hù)配套收入萬(wàn)元萬(wàn)元351.1250.2514.3%熱水器配套費(fèi)收入熱水器配套費(fèi)收入萬(wàn)元萬(wàn)元0采暖爐配套收入采暖爐配套收入萬(wàn)元萬(wàn)元0工福戶(hù)配套費(fèi)收入工福戶(hù)配套費(fèi)收入萬(wàn)元萬(wàn)元21.318.6087.3%燃器具銷(xiāo)售收入燃器具銷(xiāo)售收入萬(wàn)元萬(wàn)元160.885.5%液化氣銷(xiāo)售收入液化氣銷(xiāo)售收入萬(wàn)元萬(wàn)元0其

18、他收入其他收入萬(wàn)元萬(wàn)元0.70.5375.7%回款率回款率%118.08%106.82%總回款總回款萬(wàn)元萬(wàn)元1084.6467.4543.1%氣費(fèi)回款氣費(fèi)回款萬(wàn)元萬(wàn)元529.4289.8854.8%配套費(fèi)回款配套費(fèi)回款萬(wàn)元萬(wàn)元298.50176.1559.0%燃器具銷(xiāo)售回款燃器具銷(xiāo)售回款萬(wàn)元萬(wàn)元160.885.5%液化氣銷(xiāo)售回款液化氣銷(xiāo)售回款萬(wàn)元萬(wàn)元0其他回款其他回款萬(wàn)元萬(wàn)元0.70.5375.7%上年欠款回收上年欠款回收萬(wàn)元萬(wàn)元240民用戶(hù)發(fā)展民用戶(hù)發(fā)展戶(hù)戶(hù)2500720.0028.8%熱水器發(fā)展熱水器發(fā)展臺(tái)臺(tái)08.00采暖爐發(fā)展采暖爐發(fā)展臺(tái)臺(tái)2000.000.0%工福戶(hù)開(kāi)口氣量工福戶(hù)開(kāi)口氣

19、量方方500192.0038.4%民用戶(hù)安裝民用戶(hù)安裝戶(hù)戶(hù)1596147.009.2%熱水器安裝熱水器安裝臺(tái)臺(tái)08.00采暖爐安裝采暖爐安裝臺(tái)臺(tái)04.00工福戶(hù)安裝工福戶(hù)安裝方方0288.00外網(wǎng)建設(shè)外網(wǎng)建設(shè)公里公里01377.06總氣量總氣量萬(wàn)方萬(wàn)方222.94193.6486.9%民用戶(hù)民用戶(hù)萬(wàn)方萬(wàn)方69.9487.14124.6%工福戶(hù)工福戶(hù)萬(wàn)方萬(wàn)方153106.5069.6%液化氣銷(xiāo)售液化氣銷(xiāo)售萬(wàn)噸萬(wàn)噸0燃器具銷(xiāo)售率燃器具銷(xiāo)售率%50.13%灶具銷(xiāo)售灶具銷(xiāo)售臺(tái)臺(tái)80064.008.0%采暖爐銷(xiāo)售采暖爐銷(xiāo)售臺(tái)臺(tái)0熱水器銷(xiāo)售熱水器銷(xiāo)售臺(tái)臺(tái)0可控費(fèi)用可控費(fèi)用萬(wàn)元萬(wàn)元199.59192.789

20、6.6%利潤(rùn)總額利潤(rùn)總額萬(wàn)元萬(wàn)元195.12-118.00-60.5%綜合毛利率綜合毛利率萬(wàn)元萬(wàn)元38%41.00%固定資產(chǎn)收益率固定資產(chǎn)收益率萬(wàn)元萬(wàn)元43%指標(biāo)名稱(chēng)指標(biāo)名稱(chēng)收收入入回回款款業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)發(fā)展展工工程程施施工工商商品品銷(xiāo)銷(xiāo)售售財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)指指標(biāo)標(biāo)工程施工進(jìn)工程施工進(jìn)度度管網(wǎng)建設(shè)管網(wǎng)建設(shè)工福戶(hù)安裝工福戶(hù)安裝民用戶(hù)安裝民用戶(hù)安裝工程預(yù)算工程預(yù)算預(yù)算及時(shí)率預(yù)算及時(shí)率工程設(shè)計(jì)工程設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)及時(shí)完成率設(shè)計(jì)及時(shí)完成率設(shè)計(jì)損失率、錯(cuò)誤發(fā)生數(shù)設(shè)計(jì)損失率、錯(cuò)誤發(fā)生數(shù)責(zé)任性設(shè)計(jì)變更量、重大技術(shù)方案失誤責(zé)任性設(shè)計(jì)變更量、重大技術(shù)方案失誤量量 客戶(hù)客戶(hù)用戶(hù)投訴次數(shù)、客戶(hù)滿(mǎn)意度用戶(hù)投訴次數(shù)、客戶(hù)滿(mǎn)意度用戶(hù)回訪滿(mǎn)意

21、度、用戶(hù)回訪率用戶(hù)回訪滿(mǎn)意度、用戶(hù)回訪率用戶(hù)檔案完整率、品牌認(rèn)知度用戶(hù)檔案完整率、品牌認(rèn)知度業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員市場(chǎng)調(diào)研市場(chǎng)調(diào)研市場(chǎng)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)合同合同回款回款宣傳策劃宣傳策劃?新指標(biāo)：重要客戶(hù)達(dá)新指標(biāo)：重要客戶(hù)達(dá)成率？成率？第14頁(yè)/共28頁(yè)單單位位 一一季季度度計(jì)計(jì)劃劃 一一季季度度完完成成一一季季度度完完成成率率經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)收收入入萬(wàn)萬(wàn)元元918.49437.5947.6%氣氣量量銷(xiāo)銷(xiāo)售售收收入入 萬(wàn)萬(wàn)元元529.34366.3369.2%民民用用戶(hù)戶(hù)配配套套收收入入 萬(wàn)萬(wàn)元元351.1250.2514.3%熱熱水水器器配配套套費(fèi)費(fèi)收收入入 萬(wàn)萬(wàn)元元0采采暖暖爐爐配配套套收收入入 萬(wàn)萬(wàn)元元0工工福福

22、戶(hù)戶(hù)配配套套費(fèi)費(fèi)收收入入 萬(wàn)萬(wàn)元元21.318.6087.3%燃燃器器具具銷(xiāo)銷(xiāo)售售收收入入 萬(wàn)萬(wàn)元元160.885.5%液液化化氣氣銷(xiāo)銷(xiāo)售售收收入入 萬(wàn)萬(wàn)元元0其其他他收收入入 萬(wàn)萬(wàn)元元0.70.5375.7%回回款款率率%118.08%106.82%總總回回款款萬(wàn)萬(wàn)元元1084.6467.4543.1%氣氣費(fèi)費(fèi)回回款款 萬(wàn)萬(wàn)元元529.4289.8854.8%配配套套費(fèi)費(fèi)回回款款 萬(wàn)萬(wàn)元元298.50176.1559.0%燃燃器器具具銷(xiāo)銷(xiāo)售售回回款款 萬(wàn)萬(wàn)元元160.885.5%液液化化氣氣銷(xiāo)銷(xiāo)售售回回款款 萬(wàn)萬(wàn)元元0其其他他回回款款 萬(wàn)萬(wàn)元元0.70.5375.7%上上年年欠欠款款回回收收

23、 萬(wàn)萬(wàn)元元240民民用用戶(hù)戶(hù)發(fā)發(fā)展展戶(hù)戶(hù)2500720.0028.8%熱熱水水器器發(fā)發(fā)展展臺(tái)臺(tái)08.00采采暖暖爐爐發(fā)發(fā)展展臺(tái)臺(tái)2000.000.0%工工福福戶(hù)戶(hù)開(kāi)開(kāi)口口氣氣量量方方500192.0038.4%民民用用戶(hù)戶(hù)安安裝裝戶(hù)戶(hù)1596147.009.2%熱熱水水器器安安裝裝臺(tái)臺(tái)08.00采采暖暖爐爐安安裝裝臺(tái)臺(tái)04.00工工福福戶(hù)戶(hù)安安裝裝方方0288.00外外網(wǎng)網(wǎng)建建設(shè)設(shè) 公公里里01377.06總總氣氣量量萬(wàn)萬(wàn)方方222.94193.6486.9%民民用用戶(hù)戶(hù) 萬(wàn)萬(wàn)方方69.9487.14124.6%工工福福戶(hù)戶(hù) 萬(wàn)萬(wàn)方方153106.5069.6%液液化化氣氣銷(xiāo)銷(xiāo)售售萬(wàn)萬(wàn)噸噸0燃

24、燃器器具具銷(xiāo)銷(xiāo)售售率率%50.13%灶灶具具銷(xiāo)銷(xiāo)售售臺(tái)臺(tái)80064.008.0%采采暖暖爐爐銷(xiāo)銷(xiāo)售售臺(tái)臺(tái)0熱熱水水器器銷(xiāo)銷(xiāo)售售臺(tái)臺(tái)0可可控控費(fèi)費(fèi)用用萬(wàn)萬(wàn)元元199.59192.7896.6%利利潤(rùn)潤(rùn)總總額額萬(wàn)萬(wàn)元元195.12-118.00-60.5%綜綜合合毛毛利利率率萬(wàn)萬(wàn)元元38%41.00%固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)收收益益率率萬(wàn)萬(wàn)元元43%指指標(biāo)標(biāo)名名稱(chēng)稱(chēng)收收入入回回款款業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)發(fā)展展工工程程施施工工商商品品銷(xiāo)銷(xiāo)售售財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)指指標(biāo)標(biāo)改進(jìn)改進(jìn)KPI指標(biāo)指標(biāo)篩選篩選1月月2月月3月月4月月5月月6月月1 1不不 良良 資資 產(chǎn)產(chǎn) 比比 率率 2 2成成 本本 費(fèi)費(fèi) 用用 利利 潤(rùn)潤(rùn) 率率 3 3成

25、成 本本 利利 潤(rùn)潤(rùn) 率率 4 4天天 然然 氣氣 單單 位位 成成 本本 3 30 0城城 市市 管管 道道 氣氣 化化 率率 3 31 1采采 暖暖 爐爐 發(fā)發(fā) 展展 戶(hù)戶(hù) 數(shù)數(shù) 3 32 2采采 暖暖 爐爐 用用 戶(hù)戶(hù) 增增 長(zhǎng)長(zhǎng) 率率 3 33 3供供 銷(xiāo)銷(xiāo) 氣氣 差差 率率 3 34 4單單 位位 管管 網(wǎng)網(wǎng) 工工 程程 成成 本本 3 35 5管管 網(wǎng)網(wǎng) 完完 好好 率率 6 60 0用用 戶(hù)戶(hù) 滿(mǎn)滿(mǎn) 意意 度度 綜綜 合合 指指 數(shù)數(shù) 6 61 1用用 戶(hù)戶(hù) 回回 訪訪 滿(mǎn)滿(mǎn) 意意 度度 6 62 2工工 程程 工工 期期 履履 約約 率率 7 70 0員員 工工 流流 動(dòng)動(dòng) 率

26、率 7 71 1員員 工工 滿(mǎn)滿(mǎn) 意意 度度 7 72 2員員 工工 任任 職職 資資 格格 晉晉 升升 率率 7 73 3員員 工工 任任 職職 資資 格格 達(dá)達(dá) 標(biāo)標(biāo) 率率 7 74 4勞勞 動(dòng)動(dòng) 生生 產(chǎn)產(chǎn) 率率 達(dá)達(dá) 成成 情情 況況編編 號(hào)號(hào)指指 標(biāo)標(biāo) 名名 稱(chēng)稱(chēng) KPI指標(biāo)體系指標(biāo)體系經(jīng)營(yíng)檢討經(jīng)營(yíng)檢討員工改進(jìn)員工改進(jìn)KPI行為指標(biāo)行為指標(biāo)第15頁(yè)/共28頁(yè)第16頁(yè)/共28頁(yè)類(lèi)型適用范圍考評(píng)方式考評(píng)責(zé)任者考評(píng)周期管理類(lèi)集團(tuán)和專(zhuān)業(yè)集團(tuán)職類(lèi)職種分類(lèi)中管理類(lèi)職位任職者KPI和管理改進(jìn)指標(biāo)考評(píng)，述職評(píng)價(jià)述職評(píng)價(jià)小組成員企業(yè)總經(jīng)理成員企業(yè)部門(mén)年度企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、季度/年度、部門(mén)負(fù)責(zé)人 專(zhuān)業(yè)技術(shù)類(lèi)專(zhuān)業(yè)類(lèi)、技術(shù)類(lèi)、營(yíng)銷(xiāo)類(lèi)職位任職者KPI和行為指標(biāo)考評(píng)，兩級(jí)考評(píng)直接主管季度作業(yè)類(lèi)技工、操作工工作任務(wù)完成和行為指標(biāo)考評(píng)，兩級(jí)考評(píng)直接主管月度 1. 1. 員工分類(lèi)：?jiǎn)T工分類(lèi)： 管