第十三篇授信業(yè)務(wù)手冊-農(nóng)業(yè)金庫

1、OOO農(nóng)漁會提報OO授信案案由：ooo農(nóng)漁會提報授信戶：oo統(tǒng)一編號：oooooooo申請新增續(xù)轉(zhuǎn)授信科目授信用途額度仟元授信期間參貸情形新貸甲項(xiàng)：長期擔(dān)保放款興建廠房0,00000年乙項(xiàng)：中期擔(dān)保放款購置機(jī)器設(shè)備0,0000年合計0,000擬同意辦理，提請審議說明：一、授信戶與金融機(jī)構(gòu)往來情形:一與本會存款及授信往來情形：基準(zhǔn)日：O .0.0單位：仟元存款實(shí)績(仟元)平均 餘額一個月三個月六個月授信往來情形支存不包含本案有效授 信額度活存目前餘額活儲包含本案有效授 信額度定存目前餘額1. 本案符合不符合 農(nóng)業(yè)金融法規(guī)及該會相關(guān)規(guī)定。2. 借款人屬於不屬於 銀行法第32條、33條、及33條之1

2、所規(guī)範(fàn)之利害關(guān)係人。3. 本案屬會員授信贊助會員授信非會員授信。4. 本案加計同一關(guān)係人貸款後額度：單位：仟元項(xiàng) 次借款人名稱總授信無擔(dān)保授信備註有效額度淨(jìng)值比率餘額淨(jìng)值比率有效額度淨(jìng)值比率100本案2000合計說明：本會00年度決算後淨(jìng)值：00 ,000仟元，一定金額標(biāo)準(zhǔn)：00,000仟元二在全體金融機(jī)構(gòu)授信往來情形-資料來源財團(tuán)法人金融聯(lián)合徵信中心 單位：仟元；近三年底總授信餘額0年0月底總授信餘額不含逾期放款催收呆帳行庫名稱授信餘額比率行庫名稱授信餘額比率以科目分類金額100年底r 01本會000 %短期性放款借款動用率0 %000000 %中長期性放款00101年底0:發(fā)行商業(yè)本票保證

3、借款動用率0 %應(yīng)收保證款項(xiàng)102年底O遠(yuǎn)期信用狀貸款借款動用率O %其他逾期紀(jì)錄狀況： 無有仟元合計OO100%合計OO借款動用率O %說明:截至。年O月底止，借款人於全體金融機(jī)構(gòu)授信往來，總授信額度O仟元，總授信餘額為 。仟元，共同債務(wù)為O仟元，從債務(wù)。仟元，經(jīng)聯(lián)徵中心與票交所查詢結(jié)果，其債票信 均正常，無不良紀(jì)錄。1、授信戶概況:一根本資料負(fù)責(zé)人OOO就任日期O年O月出生O年次性別 O學(xué)歷O經(jīng)歷背景OOOOOOOOO；OO公司責(zé)人。公司設(shè)立日期O. O. O授信往來日期O. O. OTCR1信用評等：無。信評：無。股票發(fā)行情形上市上櫃興櫃公開發(fā)行公司 未公開發(fā)行公司其他OO每股收盤價無八

4、、截至O. O. O止，實(shí)收資本額：OO仟元，淨(jìng)值：OO仟元股東結(jié)構(gòu)OOO 持股OO %OOO 持股OO %營業(yè)項(xiàng)目OOOOOOOOOOOOO外銷比率OO % :公司地址OOOOOOOOOOO長 廿口帳列金額認(rèn)列投資損益?zhèn)湓]期 股O年底權(quán)O年底投 資O年底資元說明：1. O年O月底資金貸與他人情形：OOOO。2.O年O月底為他人背書保證情形如下：OOOOO。二營運(yùn)及財務(wù)狀況：單位：仟元；%財 務(wù) 報 表暫結(jié)：申報所得稅報表：會計師非合併查核報告：會計師事務(wù)所：會計師：有無受處分紀(jì)查核報 告類型無保存意見：修正式無保存意見：保存意見：其他說明營運(yùn)狀 況年度營業(yè)收入稅前淨(jìng)利損營業(yè)利益損營業(yè)外收入營

5、業(yè)外支出OOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOO財 務(wù) 狀 況年度資 產(chǎn)負(fù)債淨(jìng)值應(yīng)收帳款存貨應(yīng)收款項(xiàng)週轉(zhuǎn)天數(shù)OOOOOOO天OOOOOOO天OOOOOOO天OOOOOOO天O年 同業(yè)比率O %O %O %O %O %O天年度淨(jìng)值占資產(chǎn)比率固定長期適合率流動比率負(fù)債占淨(jìng)值比率利息保障倍數(shù)存貨週轉(zhuǎn)天數(shù)OOOOOO倍O天OOOOOO倍O天OOOOOO倍O天OOOOOO倍O天O年 同業(yè)比率O %O %O %O %O倍O天其他說明：1. OO年度財務(wù)報表經(jīng)會計師出具OO意見：2. OOOOOOOOOOOo3. 財務(wù)分析：參考徵信報告1.財務(wù)結(jié)構(gòu)：OOOOOOOOo2.償債能力：OOOOOOOOO

6、Oo3.經(jīng)營能力：OOOOOOOOOOOOOo4.獲利能力：OOOOOOOOOOOOOOOo、授信用途：種類、說明1. 該公司表示，為因應(yīng)客戶需求增加，擬於該公司名下OO縣OO段OO地號興建OO廠房、OO設(shè)備並增加OO生產(chǎn)線。本案於。年。月。日已取得OO縣政府核發(fā)建造執(zhí)照OOOO字第OOOO號，廠房設(shè)計為地上O層建物，總面積為O , OOO卅約OO坪。係為O OOO結(jié)構(gòu)造建物，依該公司提供與OO營造公司簽訂之工程合約內(nèi)容，總工程造價為新臺 幣OOOO仟元；惟參酌本會各類建築物預(yù)估工程造價查核參考標(biāo)準(zhǔn)表地上。層OOO O結(jié)構(gòu)造建物工程造價每建坪OO OO仟元，經(jīng)考量本案廠房OOOOOOOOOO,

7、認(rèn) 定每坪造價為OO仟元，總工程造價為O , OOO仟元，並擬於認(rèn)定總造價之O %內(nèi)核予興建 廠房貸款O,OOO仟元，期間O年。2. 另依該公司提供之採購機(jī)器設(shè)備明細(xì)及相關(guān)報價單，共需購置OO機(jī)、OO機(jī)以及OO設(shè)備 等預(yù)估總本錢為O ,OOO仟元，另參考行政院固定資產(chǎn)耐用年數(shù)表本案機(jī)器設(shè)備平均 耐用年數(shù)為O年。故擬於總本錢之O %內(nèi)核予購置機(jī)器設(shè)備貸款O , OOO仟元，期間O年。3.本案資金來源去路表如下： 單位：仟元資金來源資金去路項(xiàng)目金額比例項(xiàng)目金額比例金融借款O, OOOOO %增建廠房O, OOOOO %自有資金O, OOOOO %購置機(jī)器設(shè)備O, OOOOO %合計O, OOO10

8、0.00%合計O, OOO100.00%說明：上表自籌款OOOO仟元據(jù)OO公司表示將以公司歷年累積盈餘及股東往來方式挹 注。本案目前已完成整地工程，預(yù)計OO年O月動工，00年O月工廠完工，00年 。月機(jī)器完成安裝試俥,00年0月正式量產(chǎn)。四、償還來源：如營業(yè)收入、盈餘、折舊、現(xiàn)金增資、其他本案主要還款來源為該公司營收及盈餘，按00公司依據(jù)過去營運(yùn)狀況及市場假設(shè) 條件，所提供之0000年度預(yù)估財務(wù)報表內(nèi)容，摘錄各年營收、淨(jìng)利及各項(xiàng)財務(wù)比率如下表：科目/年度00年00年00年00年00年00年00年營業(yè)收入000000000000000000000稅前淨(jìng)利000000000000000000000

9、償還本金000000000000000000000利息費(fèi)用000000000000000000000折舊及各項(xiàng)攤銷000000000000000000000本息保障倍數(shù)0000000科目/年度00年00年00年00年00年00年00年營業(yè)收入000000000000000000000稅前淨(jìng)利000000000000000000000償還本金000000000000000000000利息費(fèi)用000000000000000000000折舊及各項(xiàng)攤銷000000000000000000000本息保障倍數(shù)0000000說明:1. 由於預(yù)估自00年0月新廠正式量產(chǎn)，營收將大幅增加，稅前淨(jìng)利也同時擴(kuò)大，本

10、息保障 倍數(shù)可望自0提高至0。2. 依該公司提供之客戶中長期訂單00公司、00公司等，目前該公司00及00的生產(chǎn) 排程已編排至00年，為因應(yīng)市場需求擴(kuò)大，本次興建之第0期廠房與設(shè)備於00年0月完工參加營運(yùn)後，年產(chǎn)能可達(dá)0000,以00公司目前接獲之訂單共0000,可有效 紆解目前的供貨壓力，並可再開拓新客戶以提升營運(yùn)效率與獲利能力。五、債權(quán)保障：單位：仟元種類評估總值扣除增值稅 後餘值擔(dān)保放款總值設(shè)定金額備註00縣00段00地號0,000卅0,0000, 0000, 0000,000擬設(shè)定首順位 抵扌押權(quán)000 0仟元予本會合計0,0000, 0000, 0000,000說明：擔(dān)保品種類、面積

11、、土地使用分區(qū)、建物用途、所有權(quán)人、持分、目前他項(xiàng)權(quán)利情形、使用狀況、周遭環(huán) 境、交通及生活機(jī)能、估價辦法依據(jù)、鑑估價格之合理性等1.本案提供00公司名下00縣00段00地號土地，面積0000卅約000坪，土地使用分區(qū)為OO 工業(yè)區(qū)，目前擔(dān)保品空置且未設(shè)定他項(xiàng)權(quán)利亦無租賃占用情形。經(jīng)參酌地政 司不動產(chǎn)交易實(shí)價資料，鄰近擔(dān)保品之案例：1OO段OO OO地號，成交單價介於OO OO仟元/坪；2OO段OO OO地號，成交單價介於OO OO仟元/坪；3OO段OO OO地號，成交單價介於OO OO仟元/坪；考量本件擔(dān)保品鄰路條件較案例相當(dāng)/略差，本案認(rèn)定以每坪OO仟元為評估單價，認(rèn)定 評估值O , OO

12、O仟元，扣除土地增值稅OO仟元後，查估值OOO仟元。擬設(shè)定第一順位 最高限額抵押權(quán)O , OOO仟元予本會做為本案擔(dān)保及加強(qiáng)債權(quán)擔(dān)保2.借款人未來興建完成之廠房暨其附屬設(shè)施，按認(rèn)定造價本錢扣除折舊後之O%十算擔(dān)保放款值，並於興建完成取得使用執(zhí)照及辦妥保存登記後之O個營業(yè)日內(nèi)以增加擔(dān)保品方式與前述 土地共同擔(dān)保設(shè)定抵押權(quán)予本會。3.本案融資項(xiàng)下購置之機(jī)器設(shè)備及其附屬設(shè)備，且應(yīng)存放於上述廠房內(nèi)，按取得本錢扣除折舊 後之O %核計擔(dān)保放款值，並應(yīng)於乙項(xiàng)動用期限屆滿日起算O個營業(yè)日內(nèi)設(shè)定第一順位最高 限額動產(chǎn)抵押權(quán)予本會。姓名 名稱出生/設(shè)立日期與借款人關(guān)係票債信情形主債務(wù)從債務(wù)共同債務(wù)OOOO. O

13、. O負(fù)責(zé)人正常OOOOOOOOOOOOO. O. O股東正常OOOOOOOOO說明：經(jīng)查聯(lián)合徵信中心及票據(jù)交換所連帶保證人債、票信正常，無不良紀(jì)錄六、授信戶展望：1. O公司創(chuàng)立於O年O月，迄今約O年，為OOOOOOOOOOOOOOO,董事長OOO 為OOOOOOO,總經(jīng)理OOO為OOOOOOOOOOOOOO,經(jīng)營團(tuán)隊堅強(qiáng)，擁有專業(yè)一貫化生產(chǎn)設(shè)備。2. 該公司主要生產(chǎn)之OOO產(chǎn)品係OOOOOOO,由於OOOOO,產(chǎn)品品質(zhì)優(yōu)良，獲得O OOOO認(rèn)證，客戶訂單逐年增加，原有產(chǎn)能已不敷因應(yīng)，故有建置新產(chǎn)能之必要。此外， 為符合新市場客戶的需求，該公司亦致力於新產(chǎn)品的開發(fā)，未來除持續(xù)拓展OO產(chǎn)品的行

14、銷 以擴(kuò)大市占率外，該公司持續(xù)推動新產(chǎn)品參與認(rèn)證，擴(kuò)增產(chǎn)品面的廣度，以利業(yè)務(wù)發(fā)展。3. OOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOO ,展望未來應(yīng) 具發(fā)展?jié)摿?。七、其他說明事項(xiàng):1. 本案興建廠房貸款係按工程進(jìn)度撥款，另購置機(jī)器設(shè)備貸款亦需視廠房進(jìn)度安排動用，故本案首次動用期限依客戶財務(wù)規(guī)劃需要於核準(zhǔn)日後6個月內(nèi)動撥。2. OOOOOOOOOOOOOo八、綜合評述:本案係為興建廠房及購置機(jī)器設(shè)備，資金用途明確，經(jīng)評估其產(chǎn)能擴(kuò)增計畫具必要性及可 行性；另授信戶財務(wù)結(jié)構(gòu)尚稱良好，依預(yù)估報表相關(guān)營收及獲利能力來看，償債規(guī)劃尚屬可行, 擬請準(zhǔn)依以下條件辦理。九、授信條件:借款人

15、OO資金用途為支應(yīng)購建廠房、購置機(jī)器設(shè)備及其附屬設(shè)施，其各項(xiàng)用途如下： 甲項(xiàng)：興建廠房及其附屬設(shè)施；乙項(xiàng)：購置機(jī)器設(shè)備及其附屬設(shè)備；授信額度總額度新臺幣O , OOO仟元，其中： 甲項(xiàng)：中期擔(dān)保放款新臺幣O , OOO仟元。 乙項(xiàng)：中期擔(dān)保放款新臺幣O , OOO仟元。授信期間甲項(xiàng)：自甲項(xiàng)額度首次動用日起算O年。 乙項(xiàng)：自乙項(xiàng)額度首次動用日起算。年。動用期限應(yīng)於核準(zhǔn)日後6個月首次動用甲項(xiàng)或乙項(xiàng)，並應(yīng)於OO個月內(nèi)動用完畢，屆期 未動用之額度自動取消。動用方式1. 甲項(xiàng)：非循環(huán)動用，由借款人依工程進(jìn)度撥款明細(xì)表如附件之工程進(jìn) 度申請分次動撥，動撥時並應(yīng)檢具：1動撥申請書。2現(xiàn)場照片。3營造廠商出具

16、之上期工程款收款證明首次動用除外。4土地謄本。2. 乙項(xiàng)：非循環(huán)動用，按所購置之機(jī)器設(shè)備及附屬設(shè)備之交易憑證包括但不限於發(fā)票或經(jīng)本會認(rèn)可之其他憑證所載金額之。成內(nèi)撥貸。3. 甲、乙項(xiàng)動撥時，借款人之自籌相對款應(yīng)先匯入借款人於本會開立之帳戶 後，併同動撥金額匯予相對營造商或供應(yīng)商。貸款利率甲項(xiàng)：依OOOO利率指數(shù)加年息00%目前00%機(jī)動計息。乙項(xiàng)：依OOOO利率指數(shù)加年息00%目前00%機(jī)動計息。借款之清償甲項(xiàng)：利息按月計付；本金寬限期O個月，寬限期屆滿後以每個月為一期，共 分00期本息平均攤還。乙項(xiàng)：利息按月計付；本金寬限期0個月，寬限期屆滿後以每個月為一期，共 分00期本息平均攤還。擔(dān)保品

17、1徵取借款人所有座落於00縣00段00地號土地於額度動用前設(shè)定第一 順位最高限額抵押權(quán)予本會。2. 未來興建完成之建物暨其附屬設(shè)施，應(yīng)於興建完成取得使用執(zhí)照及辦妥保存 登記後之0個營業(yè)日內(nèi)以增加擔(dān)保品方式與前述土地共同擔(dān)保設(shè)定抵押權(quán) 予本會。3. 本案融資項(xiàng)下購置之機(jī)器設(shè)備及其附屬設(shè)備，且應(yīng)存放於上述廠房內(nèi)，按取 得本錢扣除折舊後之0 %核計擔(dān)保放款值，並應(yīng)於乙項(xiàng)動用期限屆滿日起算 0個營業(yè)日內(nèi)設(shè)定第一順位最高限額動產(chǎn)抵押權(quán)予本會。4. 建物之營建工程承攬人出具拋棄登記或預(yù)為登記民法第513條規(guī)定因承攬工程而取得之法定抵押權(quán)之同意書。連帶保證人000、000其他1. 本案存續(xù)期間，如有股東墊款發(fā)生時，借款人應(yīng)洽請該股東簽署股東債權(quán) 居次同意書，同意本案未完全受償前，不得償還該股東墊款，惟以該墊款 轉(zhuǎn)增資借款人者不在此限