保險(xiǎn)公估有限公司內(nèi)部管理制度

1、山東*保險(xiǎn)公估有限公司內(nèi)部管理制度二零一六年六月I第一章總貝 U . 11.1編制依據(jù). 11.2公司名稱(chēng). 11.3公司宗旨. 11.4經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù). 11.5辦事處設(shè)立規(guī)定. 1第二章組織架構(gòu)及人力資源管理 . 32.1組織機(jī)構(gòu). 32.2公司人力資源. 3第三章業(yè)務(wù)管理制度. 53.1登記立案. 53.2指派公估師. 53.3公估準(zhǔn)備. 53.4現(xiàn)場(chǎng)查勘. 63.5檢驗(yàn)，鑒定. 63.6形成初級(jí)公估報(bào)告. 73.7審查. 73.8出具正式公估報(bào)告. 8第四章財(cái)務(wù)制度. 94.1財(cái)務(wù)管理控制 . 94.2管理體系和主要職責(zé) . 9II4.3人員配備. 10III4.4工作聯(lián)系制度與報(bào)告制度 .

2、 104.5 審計(jì)工作管理 . 114.6稽核檢查工作管理. 13第五章信息化管理制度. 14第六章 反洗錢(qián)內(nèi)控制度 . 156.1成立反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組 . 156.2公司成立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)部門(mén) . 156.3建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度. 15第七章業(yè)務(wù)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn). 177.1保險(xiǎn)公估服務(wù)的基本原則 . 177.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估服務(wù)規(guī)范. 187.3理賠公估服務(wù)規(guī)范 . 191第一章總則1.11.1 編制依據(jù)本管理制度根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例、中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法和保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu) 管理規(guī)定制定。1.21.2公司名稱(chēng)本公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）在中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)正式批準(zhǔn)后， 將在

3、山東濰坊市坊子區(qū)工商行政管理局注冊(cè)，名稱(chēng)為：山東 *保險(xiǎn) 公估有限公司。1.31.3公司宗旨公司宗旨是：真誠(chéng)地為客戶(hù)提供服務(wù)，忠誠(chéng)地為股東增創(chuàng)效益。1.41.4經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)范圍是經(jīng)營(yíng)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)許可經(jīng)營(yíng)的一切 保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。按規(guī)定收取合理的公估費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)。 并承擔(dān)由于公司或業(yè) 務(wù)員處理失當(dāng)而造成保險(xiǎn)公司或客戶(hù)的損失責(zé)任。主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)包 括：在全國(guó)區(qū)域內(nèi)（港，澳，臺(tái)除外）保險(xiǎn)標(biāo)的的承保前和承保后的 檢驗(yàn)，估價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的出險(xiǎn)后的查勘、檢驗(yàn)、估損理算 及出險(xiǎn)標(biāo)的殘值處理； 風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢(xún)； 價(jià)格評(píng)估及當(dāng)事人委托的涉訴 財(cái)務(wù)價(jià)格評(píng)估 （憑經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)公估業(yè)務(wù)許可證開(kāi)展經(jīng)營(yíng)）；價(jià)格咨詢(xún)服

4、務(wù)。1.51.5辦事處設(shè)立規(guī)定公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要和在得到中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)正式批準(zhǔn)2之后，可在國(guó)內(nèi)設(shè)立辦事處或辦事機(jī)構(gòu)。 公司的一切投資活動(dòng)將由董 事會(huì)決定3第二章組織架構(gòu)及人力資源管理圖 2-12-1公司組織架構(gòu)圖2.22.2公司人力資源2.2.12.2.1 公司人員編制表表 2-12-1公司人員編制部別各級(jí)主管其他人員董事長(zhǎng)1正、副總經(jīng)理2財(cái)務(wù)總監(jiān)1財(cái)險(xiǎn)部115車(chē)險(xiǎn)部1202.2.組織機(jī)構(gòu)股東會(huì)l|Jr主各地辦事處4綜合部13協(xié)賠部135市場(chǎng)部15行政部15財(cái)務(wù)部12小計(jì)11 人53 人222222 人員培訓(xùn)公司各部門(mén)主管以聘任具有保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)資歷的人員為原則。一般從業(yè)人員以公開(kāi)招募具有從事

5、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的大專(zhuān)以上學(xué)歷為原則。人員培訓(xùn)分級(jí)分階段方式進(jìn)行，各部門(mén)主管初階段應(yīng)接受的訓(xùn)練課程， 包括公司經(jīng)營(yíng)理念、營(yíng)運(yùn)策略、市場(chǎng)概況、保險(xiǎn)法令規(guī)章制度、領(lǐng)導(dǎo) 統(tǒng)御、等。營(yíng)運(yùn)后則定期或不定期辦理教育訓(xùn)練，內(nèi)容包括高級(jí)的經(jīng) 營(yíng)管理、保險(xiǎn)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)、專(zhuān)案研討、以及專(zhuān)題演講等。且每年接受專(zhuān) 業(yè)教育時(shí)間不少于 6 60 0小時(shí)?？蛻?hù)出險(xiǎn)前置服務(wù)處理技巧及計(jì)算機(jī)操作技巧等。 營(yíng)運(yùn)后，定期 或不定期辦理教育訓(xùn)練，內(nèi)容包括客戶(hù)管理、人壽保險(xiǎn)介紹、差異化 服務(wù)介紹、事故處理作業(yè)要領(lǐng)、事故責(zé)任及肇責(zé)分?jǐn)偺幚碓瓌t、 談判 和解技巧等。6第三章業(yè)務(wù)管理制度保險(xiǎn)公估公司為了能夠很好的完成理賠公估工作， 必須將業(yè)務(wù)核 心

6、細(xì)化，通過(guò)明確責(zé)任、完善自身的業(yè)務(wù)流程來(lái)實(shí)現(xiàn)理賠公估的業(yè)務(wù) 要求，滿(mǎn)足客戶(hù)即保險(xiǎn)公司的需求。因而，必須明確保險(xiǎn)理賠公估工 作程序。在接受委托之后，本公司所要進(jìn)行的理賠公估操作的工作程 序主要分以下幾步。3.13.1登記立案本公司在接受委托時(shí)，首先應(yīng)該對(duì)所委托案件進(jìn)行立案登記， 決 定是否受理，對(duì)于不在本公估公司專(zhuān)業(yè)范圍的業(yè)務(wù)，原則上不予受理。 對(duì)于決定受理的案件，本公司應(yīng)根據(jù)本公司的業(yè)務(wù)編號(hào)編制案件案情 登記、委托項(xiàng)目登記等，要求根據(jù)保險(xiǎn)公司的陳述或書(shū)面的文件，做 詳細(xì)的記錄，以備今后查證之用。3.23.2指派公估師立案受理之后，本公司將立即投入下一步工作，即指派公估師負(fù) 責(zé)本案。在指派公估師

7、時(shí)，應(yīng)該根據(jù)案情，具體問(wèn)題具體分析。不同 的汗液有著不同的專(zhuān)業(yè)技能和專(zhuān)業(yè)特點(diǎn)， 從理論上講，公估師知識(shí)某 一領(lǐng)域和專(zhuān)業(yè)的專(zhuān)家，不可能對(duì)所有的案件都精通。因而指派公估師 時(shí)一個(gè)嚴(yán)肅的問(wèn)題，不能隨意而為。指派相應(yīng)的，適當(dāng)?shù)膶?zhuān)業(yè)公估師 前去處理問(wèn)題將是公估工作成功的一半。當(dāng)然，本公司將各種專(zhuān)業(yè)人才集于麾下顯然時(shí)不經(jīng)濟(jì)的，因而通常的做法是：確立公估師小組， 通過(guò)本公司的公估師與外界的專(zhuān)家的組合， 來(lái)共同完成預(yù)定的公估任 務(wù)。3.33.3 公估準(zhǔn)備7公估前的準(zhǔn)備工作是必不可少的。 首先，保險(xiǎn)公估師小組需要集 中研究案情，分析理賠公估中的難點(diǎn)，突破點(diǎn)， 針對(duì)理賠公估中的主 要問(wèn)題安排相應(yīng)的人員：同時(shí)，對(duì)保

8、險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行重點(diǎn)研究，熟悉標(biāo)的 的特性，所在行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，標(biāo)準(zhǔn)等，并對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行收集整理。 當(dāng)然，公估準(zhǔn)備必須是在段時(shí)間內(nèi)完成。這樣就對(duì)保險(xiǎn)公估師小組提 出了更高的要求：既要準(zhǔn)備充分，又要節(jié)省時(shí)間以保證既是趕到第一 現(xiàn)場(chǎng)，收集第一手資料。3.43.4現(xiàn)場(chǎng)查勘現(xiàn)場(chǎng)查勘是理賠公估中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一， 要求公估師小組及時(shí)趕 到現(xiàn)場(chǎng)，進(jìn)行實(shí)物拍照和錄像，收集第一手資料。公估師小組應(yīng)該按 照事前的分工，迅速進(jìn)入角色，在實(shí)地對(duì)受損保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行全方位， 多方面的調(diào)查取證工作。由于理賠公估的最重要的依據(jù)就是現(xiàn)場(chǎng)所反 映的實(shí)際情況，所以，公估師小組必須仔細(xì)查勘，不放過(guò)任何一個(gè)細(xì) 節(jié)，對(duì)于受損標(biāo)的的有關(guān)情況如：受

9、損數(shù)量，受損的大致程度，受損 大致金額等做詳細(xì)記錄，并畫(huà)下現(xiàn)場(chǎng)圖示說(shuō)明。現(xiàn)場(chǎng)查勘不能只是簡(jiǎn) 單的看一看，公估師小組的專(zhuān)家，技術(shù)人員應(yīng)該根據(jù)職業(yè)敏感，專(zhuān)業(yè) 技術(shù)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)情況進(jìn)行客觀，真實(shí)的反映。只有這樣才能保證理賠公估 的公正，公平?？茖W(xué)和合理。3.53.5檢驗(yàn)，鑒定保險(xiǎn)理賠公估業(yè)務(wù)的核心在于判定責(zé)任及確定損失程度和損失 金額。因此，檢驗(yàn)，鑒定就成為本公司工作的重點(diǎn)，這也是體現(xiàn)公估 質(zhì)量，公估水平的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。為查明致?lián)p原因，損失程度，公估師小 組可以依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)查勘的詳實(shí)記錄，對(duì)每一個(gè)細(xì)節(jié)，在經(jīng)過(guò)整理之后，8進(jìn)行抽制樣本，化學(xué)分析，物理試驗(yàn)等一系列相關(guān)分析，加之一定的 邏輯推理，檢驗(yàn)，鑒定以確定損失原

10、因，判定損失責(zé)任劃分，同時(shí)更 為詳細(xì)，確切的確定受損標(biāo)的物的損失程度， 金額等情況，列出損失 明細(xì)。最后，依據(jù)損失程度，保險(xiǎn)公估人員還可以對(duì)殘損標(biāo)的物的處 理提供處理建議。3.63.6形成初級(jí)公估報(bào)告查勘，檢驗(yàn)之后，公估師小組應(yīng)該用書(shū)面的形式將整個(gè)現(xiàn)場(chǎng)查勘 的經(jīng)過(guò)加以說(shuō)明，將檢驗(yàn)手段，方式，經(jīng)過(guò)，結(jié)果等詳細(xì)過(guò)程加以記 錄整理，寫(xiě)出公估報(bào)告的初稿報(bào)上審查， 20002000 年 1 1 月出臺(tái)的保險(xiǎn) 公估人管理規(guī)定第 3939 條規(guī)定： 本公司出具的保險(xiǎn)公估報(bào)告至少應(yīng) 包括以下內(nèi)容：1 1。保險(xiǎn)公估事項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間，地點(diǎn)，起因，過(guò)程， 結(jié)果等情況；2 2保險(xiǎn)公估標(biāo)的簡(jiǎn)介；3.3.進(jìn)行保險(xiǎn)公估所依據(jù)

11、的原則， 定義，手段和計(jì)算方法；4 4。標(biāo)的理算以及其他費(fèi)用的計(jì)算公式和金 額；5 5。保險(xiǎn)公估結(jié)論。 可以說(shuō)，保險(xiǎn)公估人管理規(guī)定給出了保 險(xiǎn)公估師小組出具公估報(bào)告的基本形式， 在不同的情況下，公估師還 可以具體問(wèn)題具體分析，體現(xiàn)不同案件的特殊性問(wèn)題。3.73.7審查初級(jí)公估報(bào)告報(bào)上審查是由公司經(jīng)理室審查公估報(bào)告初稿，審查結(jié)果如果沒(méi)有問(wèn)題，就可以象保險(xiǎn)公司出具正式的公估報(bào)告。 如果存 在問(wèn)題，則需要進(jìn)行修改。根據(jù)問(wèn)題的嚴(yán)重程度，諸如公估人員與委 托方共謀欺騙保險(xiǎn)公司和公估公司的情況，則要重新指派公估師，重新調(diào)查，重新處理此案。而如果公估報(bào)告存在問(wèn)題的原因是由于現(xiàn)場(chǎng) 查勘取證不足，或者檢驗(yàn)，估損

12、不能令人滿(mǎn)意，則可以相應(yīng)的采取措 施進(jìn)行補(bǔ)救。93.83.8 出具正式公估報(bào)告在審查無(wú)誤或經(jīng)過(guò)修改審查通過(guò)之后， 保險(xiǎn)公估人員就可以出具 正式的理賠公估報(bào)告。要求文路清晰，資料詳實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，并且一 般需要兩個(gè)以上公估師簽字（簽章）并對(duì)其負(fù)有相關(guān)責(zé)任。同時(shí)，根 據(jù)保險(xiǎn)公估人管理規(guī)定第 3838 條規(guī)定： 保險(xiǎn)公估報(bào)告必須由持 有資格證書(shū)的本公司經(jīng)理或副總經(jīng)理簽署生效。 因此，保險(xiǎn)理賠公估報(bào)告需經(jīng)本公司總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽署方能生效。當(dāng)正式生效 的理賠公估報(bào)告交給委托保險(xiǎn)公司時(shí)即可結(jié)案。不過(guò)，如果保險(xiǎn)公司進(jìn)一步要求本公司進(jìn)行理算，理賠支付工作，則本公司可以增加服務(wù) 項(xiàng)目和領(lǐng)域，在完成上述工作后宣布

13、結(jié)案。10第四章財(cái)務(wù)制度4.14.1財(cái)務(wù)管理控制（一）公司要配備專(zhuān)職財(cái)會(huì)人員。 實(shí)行崗位分工， 明確崗位 職責(zé)，嚴(yán)禁一人兼崗或獨(dú)自操作全過(guò)程。財(cái)會(huì)崗位實(shí)行定期或不 定期輪換交流。（二）賬簿設(shè)立，會(huì)計(jì)科目設(shè)置，需使用統(tǒng)一規(guī)定的會(huì)計(jì)科 目編號(hào)。會(huì)計(jì)記錄應(yīng)保持完整、準(zhǔn)確，能夠及時(shí)完整、準(zhǔn)確地提 供會(huì)計(jì)信息。（三）定期核對(duì)現(xiàn)金和銀行存款賬戶(hù)，保證現(xiàn)金和銀行存款的安全。會(huì)計(jì)部門(mén)應(yīng)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白憑證、密押、 印鑒等，防止遺失或被盜。如有遺失或被盜，將對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn) 行處罰或處理。（四）加強(qiáng)對(duì)資金的統(tǒng)一管理，嚴(yán)格控制費(fèi)用開(kāi)支，實(shí)行財(cái) 務(wù)雙簽制度。（五）保障財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人依法、依內(nèi)部規(guī)章行使財(cái)務(wù)監(jiān)督

14、權(quán)。（六）加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)規(guī)模的控制，確保公司具有充足的償 付能力。4.24.2管理體系和主要職責(zé)內(nèi)控管理實(shí)行垂直管理機(jī)制。公司內(nèi)控部門(mén)及內(nèi)控人員在行政上 受本級(jí)機(jī)構(gòu)管理，在業(yè)務(wù)上直接受辦事處內(nèi)控部門(mén)指導(dǎo)和管理。公司內(nèi)控部門(mén)或內(nèi)控人員的主要職責(zé)：（一）制定本機(jī)構(gòu)內(nèi)控工作制度和工作計(jì)劃。11（二）根據(jù)辦事處內(nèi)控部門(mén)的要求和授權(quán)，開(kāi)展對(duì)本機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)的各項(xiàng)審計(jì)、稽核檢查、法律事務(wù)和質(zhì)量認(rèn)證工作。（三）根據(jù)本機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)的要求開(kāi)展的其他工作。（四）配合本機(jī)構(gòu)其他部門(mén)的工作。（五）檢查指導(dǎo)下級(jí)機(jī)構(gòu)內(nèi)控聯(lián)系人員的工作。4.34.3人員配備（一）公司及地市營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)部應(yīng)當(dāng)配備 1 1 名內(nèi)控專(zhuān)員，縣市營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)部配備

15、兼職內(nèi)控聯(lián)系人員，負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)的內(nèi)控工作，接受辦事處 內(nèi)控部門(mén)的指導(dǎo)和管理。（二）公司、地市營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)部的內(nèi)控專(zhuān)員應(yīng)有本科以上學(xué)歷，從事過(guò)會(huì)計(jì)、審計(jì)或法律事務(wù)工作，有一定的管理經(jīng)驗(yàn)。（三）營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)部?jī)?nèi)控人員應(yīng)具有專(zhuān)科以上學(xué)歷，從事過(guò)經(jīng)濟(jì)管理工作。4.44.4工作聯(lián)系制度與報(bào)告制度（一）公司各級(jí)機(jī)構(gòu)必須支持和配合內(nèi)控部門(mén)開(kāi)展工作。（二）內(nèi)控部門(mén)在開(kāi)展審計(jì)、 檢查、 法律調(diào)研等工作前， 一般應(yīng) 提前通知有關(guān)部門(mén)和機(jī)構(gòu)，做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，必要時(shí)可以突擊檢查。 調(diào)查過(guò)程中如遇重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并與有關(guān)部門(mén)聯(lián) 系，溝通信息，各機(jī)構(gòu)、部門(mén)要積極配合。調(diào)查結(jié)束后，內(nèi)控部門(mén)要按時(shí)出具報(bào)告和意見(jiàn)，相關(guān)

16、部門(mén)應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)執(zhí)行整改意見(jiàn)， 并 書(shū)面反饋，內(nèi)控部門(mén)負(fù)責(zé)檢查執(zhí)行的有效性。（三）公司內(nèi)控人員向辦事處內(nèi)控部和本級(jí)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告工作，包括：121 1、每年 1 1 月 5 5 日前匯報(bào)上年度工作總結(jié)和該年度工作計(jì)劃，上ii年度工作總結(jié)需附本級(jí)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控工作的意見(jiàn)或建議2 2、每季度最后一個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告季度工作總結(jié)（二季度報(bào)半年度工作總結(jié)），主要包括：本季度內(nèi)根據(jù)計(jì)劃開(kāi)展的審計(jì)、稽核檢查、法律事務(wù)和品質(zhì)管理方面的工作情況，根據(jù)本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的要求開(kāi)展 的其他工作情況，需上報(bào)辦事處內(nèi)控部門(mén)備案的審計(jì)檢查報(bào)告，以及下季度工作安排。3 3、每月結(jié)束后兩個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告月預(yù)警有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)表。4 4、

17、如遇重大、 突發(fā)性事件， 需立即向辦事處內(nèi)控部門(mén)和本級(jí)機(jī) 構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，根據(jù)指示來(lái)開(kāi)展工作，隨后進(jìn)行專(zhuān)題匯報(bào)。5 5、辦事處內(nèi)控部門(mén)安排的其他報(bào)告。4.54.5 審計(jì)工作管理（一）根據(jù)辦事處內(nèi)控工作計(jì)劃，公司內(nèi)控部門(mén)及下屬各機(jī)構(gòu)內(nèi)控人員對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督， 防范和控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，并為 經(jīng)營(yíng)決策提供意見(jiàn)和建議。（二）對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題除向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)外，存在問(wèn)題的機(jī)構(gòu)必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行整改，并將整改結(jié)果報(bào)告給審計(jì)部門(mén)。（三）公司審計(jì)工作的基本職能包括：1 1、制定公司各項(xiàng)審計(jì)計(jì)劃和工作制度、程序。2 2、開(kāi)展對(duì)公司系統(tǒng)內(nèi)下級(jí)機(jī)構(gòu)的年度、半年度審計(jì)。3 3、開(kāi)展公司系統(tǒng)內(nèi)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。4 4、

18、開(kāi)展對(duì)新設(shè)機(jī)構(gòu)的開(kāi)業(yè)審計(jì)。5 5、開(kāi)展對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、 各部門(mén)負(fù)責(zé)人和重要崗位工作人員 的離任、離職審計(jì)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。6 6、制定公司預(yù)警指標(biāo)考核辦法并實(shí)施對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)的考核。127 7、 指導(dǎo)下級(jí)機(jī)構(gòu)的審計(jì)工作， 組織系統(tǒng)內(nèi)審計(jì)工作培訓(xùn)和經(jīng)驗(yàn) 交流。8 8 配合開(kāi)展總、辦事處內(nèi)控部的審計(jì)工作和保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)的年 檢工作，開(kāi)展審計(jì)工作的對(duì)外交流。9 9、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。（四）審計(jì)人員必須嚴(yán)格遵守審計(jì)紀(jì)律，對(duì)于違反紀(jì)律的行為，公司將根據(jù)*保險(xiǎn)股份有限公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)檢查條例 對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)和 個(gè)人予以嚴(yán)厲處罰。（五）審計(jì)項(xiàng)目：1 1、財(cái)務(wù)管理狀況。主要包括：各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度和政策（財(cái)務(wù) 報(bào)表和帳

19、冊(cè)、各類(lèi)資產(chǎn)/負(fù)債項(xiàng)目、收入和支出項(xiàng)目、銀行帳戶(hù)管理、 財(cái)務(wù)印章/發(fā)票管理等）的制定和執(zhí)行情況是否符合國(guó)家法律規(guī)定的 要求，是否符合保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)的要求，是否符合公司章程和經(jīng)營(yíng)政策 的要求。2 2、業(yè)務(wù)管理狀況。主要包括：各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度和政策（單證 管理、業(yè)務(wù)印章管理、代理協(xié)議和業(yè)務(wù)合作協(xié)議管理等）的制定和執(zhí) 行情況是否符合國(guó)家法律規(guī)定的要求，是否符合保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)的要 求，是否符合公司章程和經(jīng)營(yíng)政策的要求。3 3、營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)管理狀況。主要包括：營(yíng)銷(xiāo)體系的建立和管理情況，營(yíng)銷(xiāo)政策的制定和執(zhí)行是否符合公司章程和經(jīng)營(yíng)政策的要求。4 4、行政人事管理狀況。主要包括：各類(lèi)合同/印章管理、各類(lèi)公司資產(chǎn)的購(gòu)置

20、和管理、機(jī)構(gòu)管理、人員管理、薪酬福利管理是否符 合國(guó)家法律規(guī)定的要求，是否符合保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)的要求，是否符合公 司章程和經(jīng)營(yíng)政策的要求。13（六）公司內(nèi)控部門(mén)或內(nèi)控人員可根據(jù)上級(jí)公司的部署和本 機(jī)構(gòu)年度審計(jì)工作計(jì)劃，根據(jù)具體情況，確定采取現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)程序 或非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)程序。（七）公司根據(jù)辦事處的要求和公司實(shí)際需要，實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)審 計(jì)，或突擊檢查。（八）新設(shè)機(jī)構(gòu)的開(kāi)業(yè)審計(jì)須在正式開(kāi)業(yè)后一個(gè)月之內(nèi)進(jìn) 行。（九）公司對(duì)支公司年度審計(jì)和半年度審計(jì)分別在次年的一 月和當(dāng)年七月進(jìn)行。（十）公司內(nèi)控部門(mén)和內(nèi)控人員建立對(duì)本級(jí)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人 員和重要崗位人員的離任離司審計(jì)制度。4.64.6 稽核檢查工作管理（一）公司各級(jí)

21、內(nèi)控部門(mén)或內(nèi)控人員每年至少對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行一 次全面稽核檢查。 專(zhuān)項(xiàng)檢查按照辦事處的安排和公司的需要隨時(shí) 進(jìn)行。（二）公司內(nèi)控部門(mén)和內(nèi)控人員在進(jìn)行內(nèi)部常規(guī)稽核的同 時(shí)，應(yīng)對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)稽核。對(duì)于稽 核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題， 應(yīng)及時(shí)向本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和辦事處內(nèi)控部提 交書(shū)面報(bào)告，并通過(guò)后續(xù)檢查的方式，監(jiān)督整改情況。14第五章信息化管理制度（一）公司各級(jí)機(jī)構(gòu)建立計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理員制度，建立計(jì)算機(jī)管理制度，加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)控制。定期對(duì)辦事處系統(tǒng)的計(jì)算機(jī) 系統(tǒng)安全問(wèn)題進(jìn)行檢查。對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)資料應(yīng)當(dāng)采取加密措施， 建立備 份。對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)采取口令管理和權(quán)限管理， 用戶(hù)使用的密碼和口令 定期更

22、換。（二）公司各級(jí)機(jī)構(gòu)建立信息統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)，建立完整的信息資料系統(tǒng)，保證重要信息能夠得到及時(shí)反饋。（三）公司各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的測(cè)試、運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施嚴(yán)格管理，明確劃分業(yè)務(wù)操作和技術(shù)維護(hù)等各個(gè)方面的責(zé)任。15第六章 反洗錢(qián)內(nèi)控制度為貫徹落實(shí)反洗錢(qián)法，響應(yīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于貫徹落實(shí) 防范保險(xiǎn)業(yè)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的通知，防止洗錢(qián)行為給保險(xiǎn)業(yè)帶來(lái) 的潛在風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)正常發(fā)展，指定本方案：6.16.1成立反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組表 6-16-1反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組姓名職位反洗錢(qián)小組職位總經(jīng)理組長(zhǎng)6.26.2公司成立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)部門(mén)表 6-26-2 反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)部門(mén)姓名職位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人6.36.3建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度（一）建立客戶(hù)

23、檔案， 做好客戶(hù)身份識(shí)別、 客戶(hù)身份資料和交易 記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告等方面的工作。（二）根據(jù)實(shí)際工作， 隨時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題， 提出控制解決方案做好反 洗錢(qián)工作，不斷提高對(duì)加強(qiáng)反洗錢(qián)認(rèn)識(shí)，努力提高可疑交易線(xiàn)索發(fā)現(xiàn) 能力，全面提高反洗錢(qián)工作的有效性。（三）高度重視洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)威脅，不斷提高對(duì)加強(qiáng)反洗錢(qián)工作重要性的認(rèn)識(shí)。堅(jiān)決執(zhí)行各項(xiàng)反洗錢(qián)法律法規(guī)，切實(shí)將反洗錢(qián)提到更加突 出的位置，主動(dòng)查找和及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)隱患和疏漏環(huán)節(jié)， 認(rèn)真細(xì)致地落 實(shí)各項(xiàng)反洗錢(qián)工作措施。（四）切實(shí)加強(qiáng)反洗錢(qián)組織體系建設(shè)，不斷完善反洗錢(qián)內(nèi)控制度。主要領(lǐng)導(dǎo)要履行好第一責(zé)任人的職責(zé)，反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組要切實(shí)承16擔(dān)起相應(yīng)的統(tǒng)籌組織和領(lǐng)導(dǎo)職

24、責(zé)，將反洗錢(qián)職責(zé)落實(shí)到有關(guān)機(jī)構(gòu)、部 門(mén)、崗位和人員，不斷完善反洗錢(qián)內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施。（五）認(rèn)真執(zhí)行客戶(hù)身份識(shí)別制度，根據(jù)人民銀行有關(guān)客戶(hù)身份識(shí)別制度和客戶(hù)身份資料、交易記錄保存的規(guī)定，按照要求建立健全 內(nèi)部的客戶(hù)身份識(shí)別操作規(guī)程，履行勤勉盡職義務(wù)。應(yīng)妥善保存客戶(hù) 身份資料和交易記錄，確保客戶(hù)資料和交易信息的安全、準(zhǔn)確、完整, 并足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易，以提供識(shí)別客戶(hù)身份、了解交易情況、調(diào)查可疑交易活動(dòng)（六）加強(qiáng)可疑交易的甄別分析工作，切實(shí)提高重點(diǎn)可疑交易報(bào)告質(zhì)量。要加強(qiáng)對(duì)可疑交易的信息采集和發(fā)現(xiàn)能力，做好各類(lèi)可疑交 易的分析研判。加強(qiáng)全員反洗錢(qián)培訓(xùn)力度，提高員工對(duì)可疑交易的敏 銳性和識(shí)別能力。

25、（七）積極配合反洗錢(qián)調(diào)查工作，對(duì)上級(jí)金融監(jiān)管部門(mén)的檢查要積極配合，大力協(xié)助，并遵循嚴(yán)格的保密原則。（八）積極開(kāi)展發(fā)洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳工作，積極開(kāi)展反洗錢(qián)內(nèi)部培訓(xùn)，學(xué)習(xí)反洗錢(qián)法律法規(guī)，使公司員工增強(qiáng)對(duì)反洗錢(qián)工作的認(rèn)識(shí)，正 確理解和掌握保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)工作內(nèi)容， 依法履行反洗錢(qián)義務(wù)；積極對(duì) 客戶(hù)開(kāi)展保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)宣傳和解釋工作， 爭(zhēng)取客戶(hù)對(duì)反洗錢(qián)工作的理 解和支持。17第七章業(yè)務(wù)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)7.17.1保險(xiǎn)公估服務(wù)的基本原則保險(xiǎn)公估服務(wù)必須堅(jiān)持客觀性、獨(dú)立性、公正性、科學(xué)性、全面 性、廉潔性、合作性、保密性原則。（一）客觀性原則： 秉持公正立場(chǎng)， 實(shí)事求是， 對(duì)委托人所委托 的公估事項(xiàng)進(jìn)行科學(xué)的調(diào)查、測(cè)定、分析

26、，真實(shí)、客觀反映實(shí)際情況。（二）獨(dú)立性原則： 在深入調(diào)查、 廣泛收集資料的基礎(chǔ)上進(jìn)行獨(dú) 立思考和獨(dú)立判斷。（三）公正性原則：保持中立立場(chǎng)，不受單方利益影響而有所偏倚，不利用專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)的地位與手段，損害保險(xiǎn)當(dāng)事人利益。（四）科學(xué)性原則： 堅(jiān)持科學(xué)求實(shí)精神， 運(yùn)用科學(xué)技術(shù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng) 查勘與定性、定量分析，不主觀臆測(cè)。（五）全面性原則： 從全局出發(fā)， 全面考慮及處理與受托業(yè)務(wù)相 關(guān)的一切問(wèn)題，勿有遺漏。（六）廉潔性原則： 清正廉潔， 不利用自己的身份、 地位和職業(yè) 中所掌握的公估服務(wù)單位的資料和情況牟取私利，不向公估服務(wù)單位 或個(gè)人索賄受賄，不以任何方式接受公估服務(wù)單位或個(gè)人的饋贈(zèng)禮品 和好處，也不以任

27、何方式接受被服務(wù)單位或個(gè)人提出超越工作正常需 求之外的任何要求。（七）合作性原則： 緊密依靠各有關(guān)方面和人員 （包括保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人、技術(shù)專(zhuān)家等），相互尊重，密切合作，保證公估工作順利 開(kāi)展。（八）保密性原則：本公司應(yīng)當(dāng)保守在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中知悉的當(dāng)事人18的商業(yè)秘密。7.27.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估服務(wù)規(guī)范（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。通過(guò)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，明確告知客戶(hù)潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)， 幫 助客戶(hù)識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和存在的條件， 估測(cè)損失發(fā)生的頻 率、幅度、損失嚴(yán)重程度、發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)， 為客戶(hù)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施控制或避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生提供

28、 科學(xué)、客觀、全面的評(píng)估報(bào)告。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的工作程序應(yīng)包括：1 1、接受委托；2 2、登記受理、立案；3 3、選派工作小組；4 4、制訂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃；5 5、實(shí)地風(fēng)險(xiǎn)檢查；6 6、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)；7 7、提交正式的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估委托書(shū)應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：委托人和被委托人、委托事項(xiàng)、委托時(shí)間、費(fèi)用及委托結(jié)果等。（四）本公司在接受委托后， 應(yīng)在較短時(shí)間內(nèi)成立工作小組， 根 據(jù)委托事項(xiàng)制訂評(píng)估工作計(jì)劃，詳細(xì)說(shuō)明需要委托人和被評(píng)估方提供 何種幫助，如：需要現(xiàn)場(chǎng)收集的資料、需要檢查的內(nèi)容、需要協(xié)助的 人員、需要進(jìn)行的測(cè)試等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組也應(yīng)盡可能從多方面收集被 評(píng)估標(biāo)的的相關(guān)資料，包

29、括標(biāo)的所處的平面圖、主要設(shè)備的情況、標(biāo) 的所在地方的水文地19質(zhì)資料、消防設(shè)施、以往損失記錄、財(cái)產(chǎn)明細(xì)、20以往的查勘報(bào)告等。（五）在進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)檢查過(guò)程中，要重點(diǎn)明確，采取看、問(wèn)、聽(tīng)、議等多種方法進(jìn)行，并注意做好詳細(xì)的記錄。在條件許可時(shí)應(yīng)邀 請(qǐng)委托方有關(guān)人員進(jìn)行座談，盡可能多收集風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所需的原始材 料，為科學(xué)、準(zhǔn)確地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)提供依據(jù)。（六）保險(xiǎn)公估從業(yè)人員應(yīng)在約定期限內(nèi)形成完整的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，并經(jīng)審核無(wú)誤后提交給委托方。 報(bào)告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：報(bào)告 摘要；保險(xiǎn)單內(nèi)容；被評(píng)估方及標(biāo)的概況；標(biāo)的所在地區(qū)的地質(zhì)情況 和平面布置；自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；意外事故風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)； 最大可能損失 分析；評(píng)估結(jié)論

30、；風(fēng)險(xiǎn)防范和整改建議等。7.37.3理賠公估服務(wù)規(guī)范（一）理賠公估是指對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的出險(xiǎn)后的查勘、檢驗(yàn)、 估損及理算。主要程序包括：現(xiàn)場(chǎng)查勘、損失理算、完成初步調(diào)查后出具初期 報(bào)告、結(jié)案時(shí)出具終期報(bào)告。（二）接受委托1 1、在接到委托人正式的委托要約后，本公司應(yīng)立即填寫(xiě)公估 案件立案登記表。2 2、本公司應(yīng)建立實(shí)施立案評(píng)審制度，研究決定是否同意接受委托。3 3、本公司同意接受委托的，應(yīng)與委托方簽定保險(xiǎn)公估委托合 同書(shū)，或由委托方出具授權(quán)委托書(shū)，或以其他雙方認(rèn)可的形式 確立委托關(guān)系，明確委托事項(xiàng)和授權(quán)范圍，此后方可正式開(kāi)展公估作 業(yè)。（二）立案21本公司在決定受理委托方的委托后，應(yīng)依照以下步驟立案：

31、1 1、向委托人索取保險(xiǎn)單（批單）或其復(fù)印件（未使用標(biāo)準(zhǔn)格式條款的保單、特殊險(xiǎn)種的保單、其他非常用的保險(xiǎn)憑證應(yīng)當(dāng)索取相應(yīng)的 保險(xiǎn)條款）和投保單或其復(fù)印件，以及與委托事項(xiàng)相關(guān)的材料、通訊聯(lián)絡(luò)方式。2 2、進(jìn)行立案登記和立案編號(hào)：詳細(xì)記錄被保險(xiǎn)人名稱(chēng)、委托人 名稱(chēng)、出險(xiǎn)日期、出險(xiǎn)地址、出險(xiǎn)原因、受損財(cái)產(chǎn)項(xiàng)目等情況，同時(shí)進(jìn)行立案編號(hào)。立案編號(hào)根據(jù)受理委托日期的先后順序，分險(xiǎn)種、分類(lèi)別進(jìn)行編制。3 3、建立公估案件業(yè)務(wù)檔案。在登記立案后，應(yīng)將委托書(shū)、立案 登記表、保險(xiǎn)單（批單）抄件、被保險(xiǎn)人提供的與委托事項(xiàng)相關(guān)的材料、 通訊聯(lián)絡(luò)方式聯(lián)系人、聯(lián)系地址及電話(huà)（傳真）號(hào)碼等建立專(zhuān)卷和 案袋，有關(guān)該案的各種單

32、證、來(lái)往函電、文件、影像資料等，均歸入 此案袋內(nèi)。（四）公估的準(zhǔn)備工作1 1、本公司應(yīng)根據(jù)初步掌握的情況，認(rèn)真擬定查勘計(jì)劃或方案， 準(zhǔn)備好查勘的用具。力爭(zhēng)用最短的時(shí)間作好準(zhǔn)備，奔赴災(zāi)害事故現(xiàn)場(chǎng)。2 2、本公司應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行單證審查、資料準(zhǔn)備，將一切相關(guān)單證收 集齊全，對(duì)索賠人的資格進(jìn)行審查，必要時(shí)還要收集其他損失證明單 證。3 3、確需委托技術(shù)鑒定機(jī)構(gòu)時(shí)，須事先征得委托人同意，與技術(shù) 鑒定機(jī)構(gòu)簽訂“技術(shù)鑒定委托合同”， 明確技術(shù)鑒定機(jī)構(gòu)的職責(zé)、任 務(wù)、工作時(shí)限及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。（五）現(xiàn)場(chǎng)查勘與調(diào)查取證221 1、在進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查勘時(shí)，必須要有被保險(xiǎn)人一方的代表參加。2 2、查勘第一事故現(xiàn)場(chǎng)時(shí)，應(yīng)協(xié)助客戶(hù)米取

33、施救措施，最大限度 減少人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失。3 3、查勘人員必須詳細(xì)做好“現(xiàn)場(chǎng)查勘記錄”，整理出“受損財(cái) 產(chǎn)核查清單”，為確定保險(xiǎn)責(zé)任，核定損失作準(zhǔn)備。4 4、現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)調(diào)查中，要全面細(xì)致地提取各種物證及估損依據(jù)， 聽(tīng)取現(xiàn)場(chǎng)人員對(duì)災(zāi)害事故的描述，并經(jīng)當(dāng)事人簽字認(rèn)可。5 5、通過(guò)事后調(diào)查取證，核實(shí)出險(xiǎn)時(shí)間、地點(diǎn)、出險(xiǎn)原因及相關(guān) 證物，核查會(huì)計(jì)賬冊(cè)和原始憑證等，確保調(diào)查取證的公正性和調(diào)查取 證結(jié)果的真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。6 6、現(xiàn)場(chǎng)查勘完成后，查勘人員必須將委托人提供的以及現(xiàn)場(chǎng)搜 集到的所有材料按以下類(lèi)別進(jìn)行整理， 并分類(lèi)匯總，確保資料的完整 性。(1) 保險(xiǎn)單( (批單) )或其復(fù)印件、委托書(shū)、往來(lái)函

34、電等。(2) 出險(xiǎn)通知書(shū)、事故報(bào)告、報(bào)損清單、施救整理費(fèi)用清單、 與事故有關(guān)的證明材料。(3) 現(xiàn)場(chǎng)查勘記錄(4) 受損財(cái)產(chǎn)核查清單(5) 施救整理費(fèi)用核查清單(6) 財(cái)務(wù)報(bào)表、資產(chǎn)明細(xì)帳卡、出入庫(kù)單據(jù)、其他原始憑證。(7) 專(zhuān)家或技術(shù)鑒定機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)及建議(8)向其他咨詢(xún)機(jī)構(gòu)或部門(mén)對(duì)有關(guān)受損財(cái)產(chǎn)的規(guī)格型號(hào)、性能、單價(jià)、修復(fù)費(fèi)用、有效期等的咨詢(xún)情況。23(9) 現(xiàn)場(chǎng)照片、音像資料等(應(yīng)有正確的時(shí)間標(biāo)識(shí))24（1010）與本案有關(guān)的其他材料。（六）保險(xiǎn)責(zé)任確定1 1、保險(xiǎn)公估從業(yè)人員根據(jù)查勘及調(diào)查取證結(jié)果，對(duì)照保險(xiǎn)合同 確定保險(xiǎn)責(zé)任范圍。2 2、如有必要聘請(qǐng)行業(yè)專(zhuān)家介入保險(xiǎn)責(zé)任確定時(shí)，應(yīng)向委托方提 出建議并取得委托方的許可。3 3、為使理賠估損工作順利進(jìn)行，維護(hù)保險(xiǎn)當(dāng)事人合法權(quán)益，處 理案件時(shí)，務(wù)必作到查證和理賠估