廉政文化培訓專題(元月21日)

1、廉政文化培訓專題廉政文化培訓專題20162016年年1 1月月2121日日u 前言前言雨潤控股集團董事長祝義財先生曾說過：“只有企業(yè)做大了，才有實力完善一系列管理監(jiān)督制度，有了一系列的管理監(jiān)督制度，企業(yè)的廉潔風氣和文化才會逐漸形成。” 調(diào)查發(fā)現(xiàn)，80%的國內(nèi)企業(yè)均受到內(nèi)部腐敗問題困擾，為了企業(yè)的健康發(fā)展，必須加大對腐敗行為的打擊力度，同時為順利挽回損失、達到震懾效果，必須要合理運用法律武器對當事人進行制裁。目前集團已專門設立監(jiān)察中心作為行政監(jiān)察管理部門，負責對全集團公司行政案件進行預防查處。此次，根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品集團要求，為了進一步加強反腐倡廉教育、防微杜漸，大力營造“風清氣正、人和企興”的企業(yè)氛圍

2、，督促各分子公司自查自糾，總經(jīng)辦將近兩年核查的典型案例在此進行通報，請各分公司引以為戒，杜絕類似案件再次發(fā)生。一、私刻公章、偽造公文、侵占公司財產(chǎn)類一、私刻公章、偽造公文、侵占公司財產(chǎn)類案例一：案例一： 2014年6月，鞍山地產(chǎn)公司前期部經(jīng)理金某，伙同遼寧大奧環(huán)評有限公司劉某，以鞍山星雨華府二期項目為名，由鞍山市防雷中心做雷擊災害風險評估報告，要求我公司支付該項目的評估費138.6萬元。2014年7月7日，鞍山市防雷中心出具書面通知書要求我公司將該費用打入遼寧大奧環(huán)評公司的銀行賬戶上。2014年7月12日、8月8日我公司分別將70萬、68.6萬兩筆資金共計138.6萬，通過網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬的方式打

3、入遼寧大奧環(huán)評公司的賬戶。 經(jīng)過核查，金某和劉某先后偽造鞍山發(fā)改委簽發(fā)的鞍發(fā)改字經(jīng)過核查，金某和劉某先后偽造鞍山發(fā)改委簽發(fā)的鞍發(fā)改字【20132013】162162號號關于核定我市防雷災害評估報告收費標準的批復關于核定我市防雷災害評估報告收費標準的批復文件，以及文件，以及20142014年年7 7月月7 7日鞍山日鞍山市防雷中心簽發(fā)給我公司的市防雷中心簽發(fā)給我公司的防雷災害評估報告交款通知書防雷災害評估報告交款通知書，經(jīng)司法鑒定該印章，經(jīng)司法鑒定該印章均為偽造（后附圖）。均為偽造（后附圖）。 目前金某已被鐵西區(qū)人民檢察院以目前金某已被鐵西區(qū)人民檢察院以職務侵占罪、職務侵占罪、偽造國家機關文件、

4、事業(yè)單位偽造國家機關文件、事業(yè)單位印章罪印章罪被被批準逮捕。批準逮捕。偽造偽造“鞍山市發(fā)改委鞍山市發(fā)改委”公章公章偽造偽造“鞍山市防雷中心鞍山市防雷中心”公章公章鞍山金儒日逮捕證鞍山金儒日逮捕證案例二：案例二： 2015年5月，地產(chǎn)集團華南區(qū)域副總裁王某，因項目調(diào)整要求其回總部任職，其拒絕執(zhí)行后并要求公司給予賠償。王某謊稱自己并未與江蘇地華房地產(chǎn)開發(fā)有限公司簽訂勞動合同（實際已簽訂），而是與廣東雨潤房地產(chǎn)開發(fā)有限公司有勞動關系并進行工作，但是公司遲遲未與其簽訂合同。由于王某可自由支配使用公章，就私自使用項目“廣東雨潤房地產(chǎn)開發(fā)有限公司”的公章，給自己蓋了一份證明材料，證明其工作地點、職務和薪酬

5、，作為憑證。 目前控股集團法務部已向海珠區(qū)人民法院提請訴訟，并已立案，現(xiàn)處于訴訟過程中。此案例中分公司公章的使用和保管存在嚴重失職行為，控股集團檔案室在公章使用的過程中，只要是涉及合同、協(xié)議等重要文件，蓋章時必須進行存檔，任何人無權使用公章進行個人行為。王某私自使用的公章王某私自使用的公章受理案件通知書受理案件通知書u 管理要求管理要求1、根據(jù)刑法 280條解釋：【偽造、變造、買賣國家機關公文、證件、印章罪；盜竊、搶奪、毀滅國家機關公文、證件、印章罪；偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體印章罪；偽造、變造居民身份證罪】，可判處處三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剝奪政治權利；情節(jié)嚴重的，處三年以上

6、十年以下有期徒刑。根據(jù)刑法271條解釋：公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有的，即構成職務侵占罪。數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。此類立案標準為1萬元。2、以上案例鞍山金某的行為，其偽造的為國家機關印章，加之職務侵占犯罪金額達到巨大的范疇，量刑將從嚴從重。3 3、目前集團處于特殊時期，各分公司必須對印章的使用和管理慎之又慎，如在集團未審批同、目前集團處于特殊時期，各分公司必須對印章的使用和管理慎之又慎，如在集團未審批同意的情況下，私自使用公章與對方簽訂合同、協(xié)議等具備法律效力的文件，如后期造成直接和意

7、的情況下，私自使用公章與對方簽訂合同、協(xié)議等具備法律效力的文件，如后期造成直接和間接的經(jīng)濟損失，集團將根據(jù)實際情況追究當事人刑事責任和民事賠償責任。間接的經(jīng)濟損失，集團將根據(jù)實際情況追究當事人刑事責任和民事賠償責任。即使非主觀故意的行為使用企業(yè)印章進行違法違規(guī)行為，如在合同評審的過程中不仔細，對于即使非主觀故意的行為使用企業(yè)印章進行違法違規(guī)行為，如在合同評審的過程中不仔細，對于后期的重要條款未仔細審核，后期如造成較大的直接經(jīng)濟損失，公司也可根據(jù)實際情況追究民后期的重要條款未仔細審核，后期如造成較大的直接經(jīng)濟損失，公司也可根據(jù)實際情況追究民事賠償責任事賠償責任( (后附法律條款后附法律條款) )

8、。 中華人民共和國民法通則 第106條規(guī)定：公民、法人違反合同或者不履行其他義務的，應當承擔民事責任。公民、法人由于過錯侵害國家的、集體的財產(chǎn)，侵害他人財產(chǎn)、人身的應當承擔民事責任。沒有過錯，但法律規(guī)定應當承擔民事責任的，應當承擔民事責任。 中華人民共和國勞動法 第102條規(guī)定：勞動者違反本法規(guī)定的條件解除勞動合同或者違反勞動合同中約定的保密事項，對用人單位造成經(jīng)濟損失的，應當依法承擔賠償責任。 中華人民共和國勞動合同法 第90條規(guī)定：勞動者違反本法規(guī)定解除勞動合同，或者違反勞動合同中約定的保密義務或者競業(yè)限制，給用人單位造成損失的，應當承擔賠償責任。 勞動部工資支付暫行規(guī)定第16條規(guī)定：因勞

9、動者本人原因給用人單位造成經(jīng)濟損失的，用人單位可按照勞動合同的約定要求其賠償經(jīng)濟損失。勞動者如果違反用人單位的規(guī)章制度、技術操作規(guī)程和安全規(guī)程，給用人單位造成的經(jīng)濟損失，勞動者如果違反用人單位的規(guī)章制度、技術操作規(guī)程和安全規(guī)程，給用人單位造成的經(jīng)濟損失，要求違章勞動者進行賠償是有法可依的，也是合法的。要求違章勞動者進行賠償是有法可依的，也是合法的。案例三：電商員工職務侵占案件案例三：電商員工職務侵占案件 1、2014年11月，遼寧電視臺委托遼寧浩億招投標有限公司對“遼寧廣播電視臺食堂肉類采購項目”進行招標，沈陽公司電商銷售員劉洋負責代表公司參與競標，并從公司財務提取20000元作為投標保證金，

10、以公司名義繳納給遼寧浩億招投標有限公司，競標結(jié)束后我方未中標，遼寧浩億招投標有限公司根據(jù)招投標文件約定于2014年12月份將20000元退回我公司，劉洋本人私自將該筆款項據(jù)為己有，未上交公司，其行為已構成職務侵占罪，總經(jīng)辦于2015年9月份報案至沈北新區(qū)公安分局，目前嫌疑人已抓捕歸案，贓款已退回。 2、2014年10月，成都電商公司業(yè)務員譚國棟，開發(fā)了成都邛崍部隊的配送業(yè)務，在2014年10月至2015年3月期間，譚國棟利用自身職務之便，通過與邛崍部隊結(jié)算配送貨款時，私自扣下結(jié)算款并將其占為己有，其非法侵占金額合計7880578805元。 據(jù)統(tǒng)計，成都配送公司同邛崍部隊從2014年10月至20

11、15年4月共計發(fā)生業(yè)務149筆，總貨款394108元，期間配送采購款總額為316785元，運費50660元，扣除以上費用，剩余利潤僅為26663元，占總貨款僅6.7。此次譚某拿走部分貨款名義上用來支付邛崍部隊返點共計78805元，占總貨款19.9，返點額遠遠大于實際經(jīng)營利潤，且同邛崍部隊所有配送業(yè)務及返點談判均由譚某進行接洽，無任何返點協(xié)議存在，公司對于此事也不知情。 目前總經(jīng)辦已將具體材料報案至彭州市經(jīng)偵大隊和濛陽鎮(zhèn)派出所，同時通過民事途徑已起訴譚某，現(xiàn)對方已收到法院傳票。案例四：冷庫倉儲部負責人侵占貨品、監(jiān)守自盜案例四：冷庫倉儲部負責人侵占貨品、監(jiān)守自盜 2014年2月-3月，馬鞍山物流倉

12、儲部負責人曹子涵，利用職務之便先后兩次將公司倉庫代存產(chǎn)品偷賣給客戶周某，價值3萬余元。其行為已構成職務侵占罪，并嚴重損害公司品牌信譽，性質(zhì)惡劣，后總經(jīng)辦于2014年5月份報案，并將曹抓獲，追回贓款。案例五：結(jié)算收銀環(huán)節(jié)侵占現(xiàn)金收費案例五：結(jié)算收銀環(huán)節(jié)侵占現(xiàn)金收費 經(jīng)查，成都蔬菜公司收銀員存在侵占公司收費的行為：2013年6月份12月份，收銀員高海燕、羅丹華等五人，在其當班期間，通過私自收取現(xiàn)金，不錄入系統(tǒng)，不私自收取現(xiàn)金，不錄入系統(tǒng)，不開具發(fā)票開具發(fā)票等方式侵占公司收費9萬余元。后總經(jīng)辦于2014年報案至濛陽鎮(zhèn)派出所，目前損失已全部追回。二、非國家工作人員受賄類二、非國家工作人員受賄類案例一：

13、案例一： 經(jīng)查，沈陽物流項目原副總經(jīng)理張大鵬、招商總監(jiān)王海濤，伙同老市場客戶曹興志等人，利用給予客戶大額補貼的機會，通過多種方式侵占公司下發(fā)補貼500余萬元。 例如：1）張大鵬與三位商戶商談補貼金額，原計劃此三家商戶每家70萬，共計210萬。后張大鵬要求從中提成，與客戶商定后由三家客戶再推薦補貼名單，人數(shù)由三人增加至十三人，實際均為虛假商戶。2）在與客戶簽約時，直接要求在補貼金額中按照20-30%的比例抽成，且必須先給回扣才能簽約，如商戶簽約30萬，前提必須先給張大鵬10萬。 目前張大鵬、王海濤案件已判決，其中王海濤判處有期徒刑7年6個月，張大鵬因大部分贓款已上繳，判處有期徒刑7年，曹興志判處

14、有期徒刑1年8個月。案例二：案例二： 經(jīng)查，哈爾濱物流原副總經(jīng)理周宇、招商經(jīng)理李濤，存在利用職務之便，聯(lián)合商戶侵占公司補貼款的行為。2013年9月至11月期間，周宇在招商簽約過程中，利用給予客戶大額補貼的機會，通過虛報名單等方式，侵占補貼共計金額120余萬元；招商運營部經(jīng)理李濤在2013年9月份物流市場開業(yè)期間，伙同周宇收取客戶大額回扣，其個人也收取近90萬元。 2014年10月，總經(jīng)辦根據(jù)調(diào)查情況立即向雙城區(qū)公安局報案，并于11月1日在哈物流公司將周宇抓獲，目前雙城區(qū)法院已對其職務侵占和受賄行為進行判決。另一名嫌疑人李濤于2014年11月已上網(wǎng)追逃，至今未抓獲。 周宇拘留證及李濤網(wǎng)上追逃截圖

15、周宇拘留證及李濤網(wǎng)上追逃截圖案例三：案例三： 2014年8月，總經(jīng)辦對鞍山物流騙補貼商戶的追討過程中發(fā)現(xiàn)，原招商主管齊天漢于2014年1月份，曾經(jīng)收取騙補貼商戶謝某回扣1.1萬元，謝某領取補貼后一直未入場經(jīng)營，造成了較壞的影響，謝某的行為也已經(jīng)構成了合同詐騙罪。后總經(jīng)辦向公安局報案，將此二人抓獲，所有侵占款項已追回。三、合同詐騙類三、合同詐騙類 經(jīng)查，于喜洋、楊崗、馬肖、于喜明等七人為我沈陽雨潤農(nóng)產(chǎn)品有限公司簽約的蔬菜采購商，我公司與以上7人簽訂蔬菜采購合同，并一次性給予其政策扶持資金3萬元/人，用于補貼其運輸費用、入場搬運費用等支出。實際檢查發(fā)現(xiàn)，于喜洋為了騙取我市場給予采購商的搬遷補貼，利

16、用其余六人的身份證與我公司簽約，騙取搬遷補貼21萬后，一直未在我市場內(nèi)采購任何蔬菜，其虛構的六人為其鄰居、親友等。 總經(jīng)辦于2015年6月報案至沈北新區(qū)公安分局，目前嫌疑人已抓獲，贓款已全部追回。 2015年，鞍山物流在補貼追討方面成績較為突出，2016年，債務追討仍將作為重點推動工作之一，建議涉及此項工作的項目采取各種途徑，例如刑事追責、民事起訴、法律仲裁等多種途徑，加大追討力度 。立案告知書立案告知書資金退回清單資金退回清單u 管理要求管理要求1 1、以上案例發(fā)人深省，部分員工法律意識淡薄，并缺乏基本職業(yè)道德，必須進一步加強廉潔文、以上案例發(fā)人深省，部分員工法律意識淡薄，并缺乏基本職業(yè)道德

17、，必須進一步加強廉潔文化培訓和警示教育?；嘤柡途窘逃?。目前控股集團已經(jīng)與南京市人民檢察院、建鄴區(qū)人民檢察院聯(lián)合成立目前控股集團已經(jīng)與南京市人民檢察院、建鄴區(qū)人民檢察院聯(lián)合成立“檢企共建檢企共建 陽光工作室陽光工作室”，將進一步在預防職務犯罪、聯(lián)合檢查督導、將進一步在預防職務犯罪、聯(lián)合檢查督導、共同打擊違法違紀案件等方面進行合作。集團已設共同打擊違法違紀案件等方面進行合作。集團已設立廉政建設專題展示廳，并列為管理人員崗位培訓內(nèi)容，營造良好的預防職務犯罪工作氛圍。立廉政建設專題展示廳，并列為管理人員崗位培訓內(nèi)容，營造良好的預防職務犯罪工作氛圍。檢察機關也將發(fā)揮預防職務犯罪教育職能，每年組織檢察

18、機關也將發(fā)揮預防職務犯罪教育職能，每年組織“現(xiàn)身說法現(xiàn)身說法”警示教育或警示教育或“以案釋法以案釋法”專專題講座，真正起到防患于未然的作用。題講座，真正起到防患于未然的作用。u 管理要求管理要求2 2、作為集團內(nèi)部，除了宣傳教育警示工作以外，更重要的是健全自身防腐機制，完善自身管理、作為集團內(nèi)部，除了宣傳教育警示工作以外，更重要的是健全自身防腐機制，完善自身管理體系，在各項管理流程加強監(jiān)管。例如：體系，在各項管理流程加強監(jiān)管。例如：1 1）避免在實際經(jīng)營環(huán)節(jié)的各類接觸現(xiàn)金的行為，完善內(nèi)外部監(jiān)管體系。）避免在實際經(jīng)營環(huán)節(jié)的各類接觸現(xiàn)金的行為，完善內(nèi)外部監(jiān)管體系。2 2）全面加強財務核賬環(huán)節(jié)，包括銷售往來賬、冷庫臺賬等，對于異常情況及時