商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理

1、第十一章第十一章 商業(yè)銀行中間商業(yè)銀行中間 業(yè)務(wù)與管理業(yè)務(wù)與管理1第一節(jié)第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述中間業(yè)務(wù)概述第二節(jié)第二節(jié) 無無/低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)第三節(jié)第三節(jié) 不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)第四節(jié)第四節(jié) 含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的 中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)第五節(jié)第五節(jié) 中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià) 2第一節(jié)第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述中間業(yè)務(wù)概述3一、中間業(yè)務(wù)的含義一、中間業(yè)務(wù)的含義 1 西方的定義西方的定義 指按通行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債指按通行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但會(huì)改變銀表，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但會(huì)改變銀行當(dāng)期損益的

2、經(jīng)營活動(dòng)。行當(dāng)期損益的經(jīng)營活動(dòng)。 2 我國規(guī)定我國規(guī)定 指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，即負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)。列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)。 4二、中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)二、中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 1 表外性表外性 2 多樣性多樣性 3 風(fēng)險(xiǎn)差異性風(fēng)險(xiǎn)差異性5三、中間業(yè)務(wù)的種類三、中間業(yè)務(wù)的種類 1 按照按照巴塞爾委員會(huì)的分類巴塞爾委員會(huì)的分類（1）或有債權(quán)）或有債權(quán)/債務(wù)類表外業(yè)務(wù)債務(wù)類表外業(yè)務(wù)（2）金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)）金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)62

3、 按按照中國人民銀行的分類照中國人民銀行的分類（1）支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)）支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)（2）銀行卡業(yè)務(wù)）銀行卡業(yè)務(wù)（3）代理類中間業(yè)務(wù)）代理類中間業(yè)務(wù)（4）擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)）擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)（5）承諾類中間業(yè)務(wù)）承諾類中間業(yè)務(wù)（6）交易類中間業(yè)務(wù)）交易類中間業(yè)務(wù)（7）基金托管業(yè)務(wù)）基金托管業(yè)務(wù)（8）咨詢顧問類業(yè)務(wù)）咨詢顧問類業(yè)務(wù)（9）其他類中間業(yè)務(wù)）其他類中間業(yè)務(wù)73 按照風(fēng)險(xiǎn)大小和是否含有期權(quán)按照風(fēng)險(xiǎn)大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)分類期貨性質(zhì)分類（1）無）無/低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)（2）不含期權(quán)期貨性質(zhì)類中間業(yè)務(wù)）不含期權(quán)期貨性質(zhì)類中間業(yè)務(wù)（3）含期權(quán)期貨性質(zhì)類中間業(yè)務(wù)）含期權(quán)期貨性質(zhì)

4、類中間業(yè)務(wù)8第二節(jié)第二節(jié) 無無/低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)9一、咨詢顧問類中間業(yè)務(wù)一、咨詢顧問類中間業(yè)務(wù) 1 評估型咨詢業(yè)務(wù)評估型咨詢業(yè)務(wù) 2 中介型咨詢業(yè)務(wù)中介型咨詢業(yè)務(wù) 3 綜合型咨詢業(yè)務(wù)綜合型咨詢業(yè)務(wù)（1）企業(yè)并購顧問）企業(yè)并購顧問（2）資產(chǎn)證券化）資產(chǎn)證券化（3）財(cái)務(wù)顧問）財(cái)務(wù)顧問10二、代理類中間業(yè)務(wù)二、代理類中間業(yè)務(wù) 1 代理收付業(yè)務(wù)代理收付業(yè)務(wù) 2 代理承銷與兌付債券業(yè)務(wù)代理承銷與兌付債券業(yè)務(wù) 3 代理政策性銀行業(yè)務(wù)代理政策性銀行業(yè)務(wù) 4 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 5 代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 6 代理其他業(yè)務(wù)代理其他業(yè)務(wù)11三、保管類中間業(yè)務(wù)三、保管類中間業(yè)務(wù)12

5、四、基金類中間業(yè)務(wù)四、基金類中間業(yè)務(wù) 1 基金管理基金管理 2 基金托管基金托管 3 基金代銷基金代銷13第三節(jié)第三節(jié) 不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn) 的中間業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)14一、交易類中間業(yè)務(wù)一、交易類中間業(yè)務(wù)15二、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)二、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)161. 結(jié)算工具結(jié)算工具（1）本票）本票（2）支票）支票（3）匯票）匯票 銀行匯票銀行匯票 商業(yè)匯票商業(yè)匯票172. 國內(nèi)結(jié)算方式國內(nèi)結(jié)算方式（1） 銀行匯票結(jié)算銀行匯票結(jié)算18匯款人匯款人收款人收款人簽發(fā)行簽發(fā)行兌付行兌付行交存款項(xiàng)委托匯款簽發(fā)銀行匯票持票異地采購付款送交匯票委托收款辦理轉(zhuǎn)帳或付現(xiàn)金劃借方報(bào)單索匯并退回余款通

6、知匯票余款收帳19（2） 商業(yè)匯票商業(yè)匯票結(jié)算結(jié)算商業(yè)承兌匯票結(jié)算商業(yè)承兌匯票結(jié)算20收款人付款人收款人開戶行付款人開戶行根據(jù)合同填寫商業(yè)承兌匯票根據(jù)合同填寫商業(yè)承兌匯票蓋章確認(rèn)承兌蓋章確認(rèn)承兌填寫委托收款憑證委托收款填寫委托收款憑證委托收款解票托收解票托收交存票款交存票款傳遞結(jié)算憑證傳遞結(jié)算憑證到期轉(zhuǎn)賬或收取罰金到期轉(zhuǎn)賬或收取罰金劃回票款或退票劃回票款或退票收妥入賬或退票收妥入賬或退票21銀行承兌匯票結(jié)算銀行承兌匯票結(jié)算22收款人付款人收款人開戶行付款人開戶行雙方簽定合同雙方簽定合同送交匯票送交匯票收妥通知入賬收妥通知入賬到期委托收款到期委托收款銀行劃付清算銀行劃付清算查詢或退單查詢或退單出

7、票并申請承兌出票并申請承兌簽訂承兌協(xié)簽訂承兌協(xié)議議承兌及收票承兌及收票交存票款交存票款傳遞結(jié)算憑證傳遞結(jié)算憑證23銀行本票結(jié)算銀行本票結(jié)算支票結(jié)算支票結(jié)算匯兌結(jié)算匯兌結(jié)算委托收款委托收款異地托收承付結(jié)算異地托收承付結(jié)算電子匯兌結(jié)算電子匯兌結(jié)算243. 國際結(jié)算方式國際結(jié)算方式（1）匯款）匯款（2）托收）托收（3）信用證）信用證（4）銀行保函）銀行保函（5）國際保理）國際保理（6）網(wǎng)上銀行）網(wǎng)上銀行25三、銀行卡業(yè)務(wù)三、銀行卡業(yè)務(wù) 1 信用卡信用卡 2 借記卡借記卡 3 聯(lián)名聯(lián)名/認(rèn)同卡認(rèn)同卡 4 芯片卡芯片卡26第四節(jié)第四節(jié) 含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn) 的中間業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)27一、擔(dān)

8、保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù) 1 銀行保函銀行保函 2 備用信用證備用信用證28二、承諾類中間業(yè)務(wù)二、承諾類中間業(yè)務(wù) 1 貸款承諾貸款承諾（1）定期貸款承諾）定期貸款承諾（2）備用貸款承諾）備用貸款承諾（3）循環(huán)貸款承諾）循環(huán)貸款承諾 2 票據(jù)發(fā)行便利票據(jù)發(fā)行便利（1）循環(huán)包銷便利）循環(huán)包銷便利（2）無包銷票據(jù)發(fā)行便利）無包銷票據(jù)發(fā)行便利29三、金融衍生產(chǎn)品三、金融衍生產(chǎn)品30四、租賃類中間業(yè)務(wù)四、租賃類中間業(yè)務(wù) 1 定義定義 指以收取租金為條件讓指以收取租金為條件讓渡物件使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為。渡物件使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為。31 2. 現(xiàn)代租賃的特征現(xiàn)代租賃的特征 （1）融資與融物相結(jié)合）融資與融物相

9、結(jié)合 （2）信用和貿(mào)易相結(jié)合）信用和貿(mào)易相結(jié)合 （3）使用權(quán)與所有權(quán)分離）使用權(quán)與所有權(quán)分離 （4）期限一般較長）期限一般較長 （5）涉及三方當(dāng)事人，具備兩）涉及三方當(dāng)事人，具備兩 個(gè)或以上同個(gè)或以上同323. 租賃業(yè)務(wù)的主要類型租賃業(yè)務(wù)的主要類型 （1）融資性租賃）融資性租賃 直接租賃直接租賃 轉(zhuǎn)租賃轉(zhuǎn)租賃 售后回租售后回租 杠桿租賃杠桿租賃33（2）經(jīng)營性租賃業(yè)務(wù)）經(jīng)營性租賃業(yè)務(wù) 1）特點(diǎn)：特點(diǎn)： 租賃關(guān)系簡單租賃關(guān)系簡單 租期一般較短租期一般較短 目的主要是短期使用設(shè)備目的主要是短期使用設(shè)備 租賃物的使用有一定條件租賃物的使用有一定條件342）經(jīng)營性）經(jīng)營性租賃的類別租賃的類別 短期租賃

10、短期租賃 專業(yè)設(shè)備租賃專業(yè)設(shè)備租賃 維護(hù)服務(wù)租賃維護(hù)服務(wù)租賃35第五節(jié)第五節(jié) 中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的定價(jià)價(jià)36*中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)的目標(biāo)：中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)的目標(biāo)：（5）現(xiàn)金流量）現(xiàn)金流量（6）現(xiàn)狀）現(xiàn)狀（7）產(chǎn)品質(zhì)量）產(chǎn)品質(zhì)量（8）宣傳銀行形象）宣傳銀行形象（1）生存）生存（2）利潤）利潤（3）投資回報(bào)率）投資回報(bào)率（4）市場份額）市場份額37一、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)的影響因素一、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)的影響因素1 成本成本（1）人力成本）人力成本（2）物力成本）物力成本（3）風(fēng)險(xiǎn)成本）風(fēng)險(xiǎn)成本（4）邊際成本）邊際成本2 目標(biāo)利潤目標(biāo)利潤3 客戶使用中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的效用客戶使用中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的效用38二、實(shí)用定價(jià)模型二、實(shí)用定價(jià)模型1 無無風(fēng)險(xiǎn)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品（1）咨詢顧問類）咨詢顧問類（2）保管箱類）保管箱類（3）代理類）代理類 個(gè)人客戶分段定價(jià)個(gè)人客戶分段定價(jià) 公司客戶協(xié)議定價(jià)公司客戶協(xié)議定價(jià)392 不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)（1）支付結(jié)算類）支付結(jié)算類 零售價(jià)零售價(jià) 批量定價(jià)批量定價(jià)（2）交易類）交易類 零售價(jià)零售價(jià) 批量定價(jià)批量定價(jià)403 含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類