出口貿(mào)易業(yè)務(wù)及福費(fèi)廷業(yè)務(wù)

1、-吳琦煒o 打包放款打包放款o 出口押匯出口押匯o 出口貼現(xiàn)出口貼現(xiàn)o 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)o 保理業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù)o 產(chǎn)品概念產(chǎn)品概念 打包放款是出口商以將信用證正本交銀行保管為條件，申請(qǐng)的短期貸款。出口商必須保證貨款資金用于信用證項(xiàng)下出口貨物的組織和裝運(yùn)，并保證按信用證的規(guī)定向銀行提交合格的單據(jù)，供銀行對(duì)外寄交索匯。特點(diǎn)特點(diǎn)（1 1）?？顚Ｓ?，貸款金額一般不超過(guò)信用證金額的）?？顚Ｓ?，貸款金額一般不超過(guò)信用證金額的80%80%，期限一般不超過(guò)，期限一般不超過(guò)3 3個(gè)月個(gè)月 （2 2）信用證正本留存于貸款銀行，以確保在貸款銀行）信用證正本留存于貸款銀行，以確保在貸款銀行交單；交單； （3 3）正

2、常情況下以信用證項(xiàng)下收匯作為第一還款來(lái)源。）正常情況下以信用證項(xiàng)下收匯作為第一還款來(lái)源。 o 應(yīng)用以及對(duì)銀行益處應(yīng)用以及對(duì)銀行益處1、可使客戶獲得短期資金周轉(zhuǎn)，2、組織貨源履行出口合同o 1、豐富銀行外匯業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類； 2、增加銀行的收益： A、打包放款的利息收入；B、議付費(fèi)收入C、結(jié)匯差價(jià)收入o 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)a、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)： 出口商挪用打包資金 貸款后不裝運(yùn)貨物，不交單，不使用信用證，惡意套取銀行資金 出口商的貨物有質(zhì)量問(wèn)題，引起貿(mào)易糾紛 b、開(kāi)證行風(fēng)險(xiǎn)： 無(wú)理拒付 c、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)螕?jù)有不符點(diǎn)為審出，遭國(guó)外開(kāi)證行拒付o 業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程客戶客戶 通知信用證通知信用證申請(qǐng)打包貸款申請(qǐng)

3、打包貸款提供打包貸款提供打包貸款o 產(chǎn)品概念產(chǎn)品概念 出口押匯是客戶按照與我行簽定的出口押匯合同，將出口信用證（或托收）項(xiàng)下的全套單據(jù)交我行，向我行申請(qǐng)的短期資金融通。 銀行有權(quán)將單據(jù)依信用證要求對(duì)外寄單索匯，并用索匯回來(lái)的款項(xiàng)扣還融資款。若因各種原因索匯回來(lái)的金額不足以償還融資款，銀行有向客戶追索融資款本金及逾期利息的權(quán)利。o 應(yīng)用以及對(duì)銀行益處應(yīng)用以及對(duì)銀行益處a. 可提前從銀行得到信用證項(xiàng)下的應(yīng)收款，加速資金周轉(zhuǎn)； b. 可提前辦理外匯結(jié)匯，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。a. 風(fēng)險(xiǎn)較打包放款低，期限較短，安全性較高b. 增加銀行收入： 押匯融資款的利息收入 寄單索匯手續(xù)費(fèi)收入 結(jié)匯手續(xù)費(fèi)收入o 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

4、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)a. 開(kāi)證行風(fēng)險(xiǎn)：資信差，無(wú)理拒付或拖延付款b. 客戶信用風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)外開(kāi)證行拒付后，國(guó)內(nèi)客戶無(wú)力償還融資款；c. 操作風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)螕?jù)的不符點(diǎn)未審出來(lái)或處理不當(dāng)o 業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程客戶出口單據(jù)出口單據(jù)申請(qǐng)出口押匯申請(qǐng)出口押匯提供出口押匯提供出口押匯o 產(chǎn)品概念產(chǎn)品概念 出口貼現(xiàn)是我行對(duì)于未到期的遠(yuǎn)期出口信用證下已經(jīng)開(kāi)證行承兌的票據(jù)有追索權(quán)地買入，為客戶提供的短期融資業(yè)務(wù)。銀行支付的金額為匯票金額扣除從付款日到到期日的貼現(xiàn)息后的凈額。q 貼現(xiàn)行對(duì)出口商、背書(shū)人有追索權(quán)q 融資期一般不超過(guò)3個(gè)月q 進(jìn)口地銀行已承兌，風(fēng)險(xiǎn)較小o 應(yīng)用以及對(duì)銀行益處應(yīng)用以及對(duì)銀行益處 對(duì)客戶來(lái)說(shuō)如為即期收匯，可申請(qǐng)出

5、口押匯；如為遠(yuǎn)期收匯，則在國(guó)外銀行承兌可申請(qǐng)出口貼現(xiàn)。 低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，增加貼息和中間業(yè)務(wù)收入o 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 主要是承兌和保付銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。由總行統(tǒng)一控制。而且我行對(duì)客戶有追索權(quán)，在國(guó)外銀行拒付情況下可以向客戶追索?？蛻?、出口單據(jù)、出口單據(jù)4、申請(qǐng)出口貼現(xiàn)、申請(qǐng)出口貼現(xiàn)5、提供出口貼現(xiàn)、提供出口貼現(xiàn)開(kāi)證行開(kāi)證行3承承兌兌2 2寄寄單單o 產(chǎn)品概念產(chǎn)品概念 國(guó)際保理業(yè)務(wù)，是一項(xiàng)集商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收帳款管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、貿(mào)易融資于一體的綜合性金融服務(wù)。 根據(jù)FCI定義，在出口商將債權(quán)轉(zhuǎn)移后，不論是否提供融資，至少包涵下列服務(wù)中的一項(xiàng)，即為國(guó)際保理：1、銷售分戶賬管理 2、應(yīng)收帳款

6、催收 3、壞賬擔(dān)保o 應(yīng)用以及對(duì)銀行益處應(yīng)用以及對(duì)銀行益處對(duì)國(guó)外客戶資信情況不了解，且對(duì)方不愿接受信用證方式。擔(dān)心遠(yuǎn)期托收方式有收匯風(fēng)險(xiǎn)。出口商同意對(duì)進(jìn)口商采用遠(yuǎn)期賒帳銷售。o出口商對(duì)應(yīng)收貨款尋求保收以出口保理為例，銀行收益包括以出口保理為例，銀行收益包括： 申請(qǐng)費(fèi) 保理費(fèi) 單據(jù)處理費(fèi) 融資利息收入o 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 保理商主要承擔(dān)進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)由于我行只開(kāi)辦出口保理業(yè)務(wù)，承擔(dān)進(jìn)口保理商不履約風(fēng)險(xiǎn)和出口商風(fēng)險(xiǎn)。o 業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程流程1：額度申請(qǐng)與核準(zhǔn)流程2：出單與融資流程3：催收與結(jié)算o 流程流程1 1額度申請(qǐng)與核準(zhǔn)額度申請(qǐng)與核準(zhǔn)1.出口商尋找有合作前途的進(jìn)口商2.出口商向出口保理商提出敘

7、做保理的需求并要求為進(jìn)口商核準(zhǔn)信用額度3.出口保理商要求進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行信用評(píng)估4.如進(jìn)口商信用良好,進(jìn)口保理商將為其核準(zhǔn)信用額度o 流程流程1 1 尋找貿(mào)易伙伴尋找貿(mào)易伙伴提出申請(qǐng)?zhí)岢錾暾?qǐng) 要求信用評(píng)估要求信用評(píng)估 核準(zhǔn)額度核準(zhǔn)額度出口商出口商1進(jìn)口商進(jìn)口商出口保理商出口保理商2進(jìn)口保理商進(jìn)口保理商34o 流程流程2 2出單與融資出單與融資5. 出口商供貨,并將附有轉(zhuǎn)讓條款的發(fā)票寄送進(jìn)口商6.出口商將發(fā)票副本交出口保理商7.出口保理商通知進(jìn)口保理商有關(guān)發(fā)票詳情8.如出口商有融資需求,出口保理商付給出口商不超過(guò)發(fā)票金額的80%的融資款o 流程流程2 2 出貨寄單出貨寄單提交單據(jù)提交單據(jù)

8、融資融資 通知發(fā)票詳情通知發(fā)票詳情 出口商出口商5進(jìn)口商進(jìn)口商出口保理商出口保理商6進(jìn)口保理商進(jìn)口保理商78o 流程流程3 3催收與結(jié)算催收與結(jié)算9.進(jìn)口保理商于發(fā)票到期日前向進(jìn)口商催收10.進(jìn)口商于發(fā)票到期日向進(jìn)口保理商付款11.進(jìn)口保理商將款項(xiàng)付出口保理商11.如果進(jìn)口商在發(fā)票到期日90天后仍未付款, 進(jìn)口保理商做擔(dān)保付款12.出口保理商扣除融資本息(如有)及費(fèi)用,將余額付出口商o 流程流程3 3 付款付款 付款付款 催收催收 付款付款 擔(dān)保付款擔(dān)保付款出口商出口商進(jìn)口商進(jìn)口商出口保理商出口保理商進(jìn)口保理商進(jìn)口保理商111211109謝謝！謝謝！-汪春鵬p 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)p 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的特點(diǎn)p

9、 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與國(guó)際保理業(yè)務(wù)的比較一、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)一、福費(fèi)廷業(yè)務(wù) “福費(fèi)廷”（Forfeiting）一詞來(lái)源于法語(yǔ)“a forfait”，含有放棄權(quán)利的意思。 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，又稱買斷或包買票據(jù)業(yè)務(wù)，是指在大型成套設(shè)備的國(guó)際貿(mào)易中，銀行從出口商那里無(wú)追索權(quán)地買斷由開(kāi)證行承兌的遠(yuǎn)期匯票或由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的一種貿(mào)易融資方式。 二、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的特點(diǎn)二、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的特點(diǎn)1. 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中對(duì)合格票據(jù)的購(gòu)買無(wú)追索權(quán) 2. 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)融資金額較大 3. 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)主要提供中長(zhǎng)期資本物品貿(mào)易融資4. 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的包買票據(jù)通常由進(jìn)口方銀行擔(dān)保 5. 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)一般以分期付款方式支付貨款 6. 福費(fèi)

10、廷業(yè)務(wù)的融資成本高 7. 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)通常按固定利率融資 三、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與國(guó)際保理業(yè)務(wù)的比較三、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)與國(guó)際保理業(yè)務(wù)的比較 比較項(xiàng)目 福費(fèi)廷 國(guó)際保理 性質(zhì)綜合性結(jié)算方式 基本內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、貿(mào)易融資 服務(wù)手段應(yīng)收帳款購(gòu)買 相同點(diǎn)比較項(xiàng)目福費(fèi)廷國(guó)際保理購(gòu)買對(duì)象 資本品出口應(yīng)收帳款 消費(fèi)品出口應(yīng)收帳款 融資比例 票面金額的100% 發(fā)票金額的80% 銀行擔(dān)保 進(jìn)口地銀行擔(dān)保無(wú)融資性質(zhì) 無(wú)追索權(quán) 無(wú)追索權(quán)或有追索權(quán) 融資期限 6個(gè)月以上10年以下 6個(gè)月內(nèi) 其他服務(wù) 無(wú)有基本方式 跟單托收或信用證O/A或D/A托收風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或控制方式 二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓、辛迪加購(gòu)買 核準(zhǔn)信用額度 不同點(diǎn)p 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的主

11、要當(dāng)事人p 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的流轉(zhuǎn)程序p 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)適用范圍p 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)目標(biāo)客戶一、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的主要當(dāng)事人一、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的主要當(dāng)事人 n 出口商(Exporter) n 進(jìn)口商(Importer) n 包買商(Forfaiter) 包買商多為出口商所在國(guó)的銀行或其附屬機(jī)構(gòu)，有時(shí)也可以是具有中長(zhǎng)期信貸能力的大金融公司或?qū)ｉT的福費(fèi)廷公司。 n 擔(dān)保人(Guarantor) 擔(dān)保人是應(yīng)進(jìn)口商的要求為福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中貼現(xiàn)的遠(yuǎn)期票據(jù)提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)。 二、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的流轉(zhuǎn)程序二、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的流轉(zhuǎn)程序n出口商與進(jìn)口商銀行貿(mào)易洽談 n進(jìn)出口雙方簽訂分期付款的貿(mào)易合同 n開(kāi)出商業(yè)票據(jù) n出口商備貨、制單、裝船發(fā)貨 n進(jìn)

12、口商申請(qǐng)銀行擔(dān)保 n包買商買斷債權(quán)憑證 n包買商分期收回貨款 受理、受理、調(diào)查、調(diào)查、 分析分析1簽訂簽訂福費(fèi)廷融資合同福費(fèi)廷融資合同客戶不接受報(bào)價(jià)客戶不接受報(bào)價(jià)報(bào)價(jià)報(bào)價(jià)詢價(jià)詢價(jià)融資發(fā)放，融資發(fā)放，出具出口出具出口收匯核銷收匯核銷聯(lián)聯(lián)2出口出口交單交單收到收到承兌承兌電文電文福費(fèi)廷融福費(fèi)廷融資審批資審批福費(fèi)廷融福費(fèi)廷融資確認(rèn)資確認(rèn)提交融提交融資申請(qǐng)資申請(qǐng)書(shū)書(shū)3融資融資收回收回涉外收入統(tǒng)計(jì)，涉外收入統(tǒng)計(jì)，國(guó)際收支申報(bào)國(guó)際收支申報(bào)歸檔和歸檔和分析分析有關(guān)賬有關(guān)賬務(wù)處理務(wù)處理農(nóng)行農(nóng)行出口商出口商開(kāi)證行開(kāi)證行包買商包買商進(jìn)口商進(jìn)口商農(nóng)行農(nóng)行出口商出口商開(kāi)證行開(kāi)證行包買商包買商進(jìn)口商進(jìn)口商三、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)

13、適用范圍三、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)適用范圍遠(yuǎn)期商業(yè)本票遠(yuǎn)期商業(yè)本票遠(yuǎn)期銀行本票遠(yuǎn)期銀行本票 遠(yuǎn)期匯票遠(yuǎn)期匯票遠(yuǎn)期遠(yuǎn)期票據(jù)票據(jù)票面擔(dān)保票面擔(dān)保保函擔(dān)保保函擔(dān)保進(jìn)口地銀行承進(jìn)口地銀行承兌兌四、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)目標(biāo)客戶四、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)目標(biāo)客戶o 使用遠(yuǎn)期信用證或遲期付款信用證方式結(jié)算的出口客戶o 進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)較高，客戶有規(guī)避開(kāi)證行和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的需要o 收匯期限較長(zhǎng)，影響客戶資金周轉(zhuǎn)及出口退稅，客戶有融資和美化財(cái)務(wù)報(bào)表的需求o 在人民幣升值預(yù)期下，需即期結(jié)匯，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)p 貼現(xiàn)息p 選擇費(fèi)p 承諾費(fèi)p 罰金一、貼現(xiàn)息一、貼現(xiàn)息n 福費(fèi)廷融資的貼現(xiàn)息按照事先確定的固定利率收取。貼現(xiàn)率的高低是由進(jìn)口國(guó)的綜合風(fēng)險(xiǎn)數(shù)

14、、融資期限長(zhǎng)短、融資金額、擔(dān)保銀行信用評(píng)級(jí)和融資貨幣的籌資成本等決定。n 貼現(xiàn)率由兩部分組成：一是基本利率，一般為報(bào)價(jià)時(shí)(或簽約時(shí))相關(guān)貨幣的倫敦同業(yè)拆放利率，反映包買商的籌資成本；另一個(gè)是利差，反映包買商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)及期望的收益。 貼現(xiàn)率一般分成直接貼現(xiàn)和半年復(fù)利貼現(xiàn)1. 按直接貼現(xiàn)率計(jì)算的直接貼現(xiàn)凈值 其中：NV為貼現(xiàn)凈額，F(xiàn)V為票據(jù)面值，R為年直接貼現(xiàn)率，D為貼現(xiàn)天數(shù)。 1 (/360)NVFVRD2. 按半年復(fù)利貼現(xiàn)率計(jì)算的半年復(fù)利貼現(xiàn)凈額 其中：NV為貼現(xiàn)凈額，F(xiàn)V為票面面值，R為半年復(fù)利貼現(xiàn)率，N1為182天為一期的期間個(gè)數(shù)，N2為183天為一期的期間個(gè)數(shù)，STUB為剩余天數(shù)。12/

15、 (1182/360)(1183/360)(1/360)NNNVFVRRR STUB 二、選擇費(fèi)二、選擇費(fèi)n 選擇費(fèi)又稱選期費(fèi)，針對(duì)選擇期收取的費(fèi)用。n 選擇期是指從包買商提出報(bào)價(jià)到與出口商簽訂包買協(xié)議之間的天數(shù)。這段時(shí)間，包買商可能承擔(dān)利率或匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，因此要收取一定的費(fèi)用作為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，該費(fèi)用即為選擇費(fèi)。 n 選擇期最長(zhǎng)不超過(guò)1個(gè)月,一般只有幾天，兩天之內(nèi)免收三、承諾費(fèi)（三、承諾費(fèi)（Commitment Fee） n 承諾費(fèi)又稱承擔(dān)費(fèi)，是包買商針對(duì)承諾期所收取的補(bǔ)償費(fèi)用。 n 承諾期，亦稱承擔(dān)期，是指包買協(xié)議簽訂日到實(shí)際貼現(xiàn)日的一段時(shí)間，通常是1至6個(gè)月，最長(zhǎng)可達(dá)18個(gè)月。n 計(jì)算承諾費(fèi)的公式為：承諾費(fèi) = 票面金額年承諾費(fèi)率承諾期天數(shù)/360四、罰金四、罰金 如果出口商未能按期向包買商交出匯票，按規(guī)定需要支付給包買商一定金額的罰金，以彌補(bǔ)包買商為準(zhǔn)備包買而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。o 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對(duì)銀行的好處福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對(duì)銀行的好處o 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對(duì)出口商的好處福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對(duì)出口商的好處一、一、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對(duì)銀行的好處福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對(duì)銀行的好處擴(kuò)大銀行中間業(yè)務(wù)收益（承諾費(fèi)）賺取融資利息，獲取點(diǎn)差收益議付手續(xù)費(fèi)完善銀行金融產(chǎn)品，增強(qiáng)銀行競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力二、二、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對(duì)出口商