證券從業(yè)考試金融市場基礎(chǔ)知識2023年試題在線測試

1、證券從業(yè)考試金融市場基礎(chǔ)知識2023年試題在線測試1.下列關(guān)于注冊會計師及會計師事務所取得證券業(yè)務許可的說法，正確的有（ ）。2018年5月真題注冊會計師應取得注冊會計師證書3年以上注冊會計師不滿60周歲證券許可證由財政部和證監(jiān)會批準授予證券許可證實行年檢制A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:注冊會計師申請證券許可證的條件：所在會計師事務所已取得證券許可證，或者符合注冊會計師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務許可證管理規(guī)定第六條所規(guī)定的條件并已提出申請；具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格考試合格證書；取得注冊會計師證書1年以上；不超過60周歲；執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好，在以往3年執(zhí)業(yè)活動中沒有違法違規(guī)行為

2、。對于符合規(guī)定條件的注冊會計師、會計師事務所，由財政部、中國證監(jiān)會批準授予證券許可證，并對取得證券許可證的會計師事務所予以公告。注冊會計師、會計師事務所的證券許可證實行年檢制度。2.股份有限公司利潤分配的項目包括（ ）。2013年9月真題按照相關(guān)規(guī)定提取法定公積金彌補虧損依據(jù)公司章程向股東支付利潤經(jīng)股東大會決議提取任意公積金A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:我國有關(guān)法律規(guī)定，公司繳納所得稅后的利潤，在支付普通股票的紅利之前，應按如下順序分配：彌補虧損，提取法定公積金，提取任意公積金。3.若滬深300指數(shù)期貨報價為1000點，則每張合約名義金額為（ ）元人民幣。A.50000B.10

3、0000C.300000D.400000【答案】:C【解析】:滬深300指數(shù)期貨合約乘數(shù)定為每點價值300元人民幣，則期貨報價為1000點時，每張合約名義金額為：1000300300000（元人民幣）。4.下列表述正確的有（ ）。2015年3月真題基金管理人負責基金資產(chǎn)的保管基金托管人必須對基金份額持有人負責，監(jiān)督基金管理人的行為基金管理人是基金運營的核心基金托管人負責基金資產(chǎn)的經(jīng)營A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:基金管理人是基金的組織者和管理者，負責基金資產(chǎn)的經(jīng)營，是基金運營的核心；基金托管人的職責主要體現(xiàn)在資產(chǎn)保管、資金清算、會計復核以及對投資運作的監(jiān)督等方面?；鸸芾砣撕突?/p>

4、金托管人均對基金份額持有人負責。5.無面額股票又可以稱為（ ）。2013年3月真題權(quán)益股票比例股票資產(chǎn)股票份額股票A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:無面額股票也被稱為比例股票或份額股票，是指在股票票面上不記載股票面額，只注明它在公司總股本中所占比例的股票。6.證券投資咨詢的基本業(yè)務形式包括（ ）。2014年3月真題證券投資顧問業(yè)務財務顧問投資者教育發(fā)布研究報告A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:根據(jù)證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法的規(guī)定，證券投資咨詢包括兩種基本業(yè)務：證券投資顧問業(yè)務；發(fā)布證券研究報告。7.金融債券的發(fā)行目的是（ ）。2013年12月真題籌資用于某種特殊用途

5、改變金融機構(gòu)本身資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)提高主動負債增加核心資本A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行金融機構(gòu)。金融機構(gòu)一般有雄厚的資金實力，信用度較高，因此，金融債券往往也有良好的信譽：銀行和非銀行金融機構(gòu)是社會信用的中介，它們的資金主要來源于吸收公眾存款和金融業(yè)務收入。它們發(fā)行債券的目的主要有：籌資用于某種特殊用途；改變本身的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)。8.關(guān)于機構(gòu)投資者在金融市場中的作用，下列說法正確的有（ ）。機構(gòu)投資者有助于改善儲蓄轉(zhuǎn)化為投資的機制與效率，促進直接金融市場的發(fā)展機構(gòu)投資者有助于促進不同金融市場之間的有機結(jié)合與協(xié)調(diào)發(fā)展，健全金融市場的運行機制機構(gòu)投資者有助

6、于分散金融風險，促進金融體系的穩(wěn)定運行機構(gòu)投資者有助于實現(xiàn)社會經(jīng)濟體系與宏觀經(jīng)濟的良性互動發(fā)展A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:機構(gòu)投資者在金融市場中的作用有：機構(gòu)投資者有助于改善儲蓄轉(zhuǎn)化為投資的機制與效率，促進直接金融市場的發(fā)展；機構(gòu)投資者有助于促進不同金融市場之間的有機結(jié)合與協(xié)調(diào)發(fā)展，健全金融市場的運行機制；機構(gòu)投資者有助于分散金融風險，促進金融體系的穩(wěn)定運行；機構(gòu)投資者有助于實現(xiàn)社會保障體系與宏觀經(jīng)濟的良性互動發(fā)展。9.根據(jù)科創(chuàng)板定位，保薦機構(gòu)優(yōu)先推薦上市的科技創(chuàng)新企業(yè)包括（ ）。新一代信息技術(shù)領(lǐng)域高端裝備領(lǐng)域新材料領(lǐng)域新能源領(lǐng)域A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:

7、上海證券交易所在上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)上市推薦指引中指出，根據(jù)科創(chuàng)板定位，保薦機構(gòu)優(yōu)先推薦三類企業(yè)和六大領(lǐng)域的科技創(chuàng)新企業(yè)上市。三類企業(yè)包括：符合國家戰(zhàn)略、突破關(guān)鍵核心技術(shù)、市場認可度高的科技創(chuàng)新企業(yè)；屬于新一代信息技術(shù)、高端裝備、新材料、新能源、節(jié)能環(huán)保以及生物醫(yī)藥等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的科技創(chuàng)新企業(yè)；互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能和制造業(yè)深度融合的科技創(chuàng)新企業(yè)。重點推薦六大領(lǐng)域的科技創(chuàng)新企業(yè)包括：新一代信息技術(shù)領(lǐng)域；高端裝備領(lǐng)域；新材料領(lǐng)域；新能源領(lǐng)域；節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域；生物醫(yī)藥領(lǐng)域。10.以下關(guān)于派發(fā)股利的說法正確的有（ ）。2011年6月真題股權(quán)登記日，即統(tǒng)計和確認參加本期股利

8、分配的股東的日期除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之后的三個工作日股利宣布日，即公司董事會將分紅派息的消息公布于眾的時間派發(fā)日，即股利正式發(fā)放給股東的日期A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:派發(fā)股利流程：股利宣布日，即公司董事會將分紅派息的消息公布于眾的時間；股權(quán)登記日，即統(tǒng)計和確認參加本期股利分配的股東的日期，在此日期持有公司股票的股東方能享受股利發(fā)放；除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之后的一個工作日，本日之后（含本日）買入的股票不再享有本期股利；派發(fā)日，即股利正式發(fā)放給股東的日期。11.通過全國銀行間同業(yè)拆借中心交易系統(tǒng)進行的債券交易，包括（ ）?，F(xiàn)券買賣質(zhì)押式回購買斷式回購債券借貸債券期

9、貨A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:市場參與者之間的債券交易應當通過全國銀行間同業(yè)拆借中心交易系統(tǒng)達成，債券交易一旦達成，不可撤銷和變更。中央國債登記托管結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司不得為未通過同業(yè)拆借中心交易系統(tǒng)達成的債券交易辦理結(jié)算。通過全國銀行間同業(yè)拆借中心交易系統(tǒng)進行的債券交易包括現(xiàn)券買賣、債券質(zhì)押式回購、債券買斷式回購、債券遠期、債券借貸等。12.股票的收益來源主要有（ ）。來自公益捐贈來自股票流通來自政府補貼來自股份公司A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:股票的收益來源可分成兩類：來自股份公司，認購股票后，持有者即對發(fā)行公司享有經(jīng)濟權(quán)益，其實

10、現(xiàn)形式是公司派發(fā)的股息，紅利，數(shù)量多少取決于股份公司的經(jīng)營狀況和盈利水平；來自股票流通，當股票的市場價格高于買入價格時，股票持有者賣出股票就可以賺取差價收益。13.溫和通貨膨脹對固定收益證券價格波動的負面影響，一般要比浮動利率證券（ ）。2014年11月真題A.大B.差不多C.小D.無影響【答案】:A【解析】:固定利率債券的債券發(fā)行人和投資者必須承擔市場利率波動的風險。浮動利率債券與市場利率掛鉤，市場利率又考慮了通貨膨脹的影響，因此浮動利率債券可以較好地抵御通貨膨脹風險，固定收益證券則不能。所以溫和的通貨膨脹對固定收益證券影響更大。14.為法人、自然人及其他組織收購上市公司及相關(guān)的資產(chǎn)重組，債

11、務重組等提供咨詢服務，這屬于證券公司的（ ）。2018年9月真題A.財務顧問業(yè)務B.資產(chǎn)管理業(yè)務C.承銷保薦業(yè)務D.投資咨詢業(yè)務【答案】:A【解析】:證券公司的財務顧問業(yè)務，是指與證券交易、證券投資活動有關(guān)的咨詢、建議、策劃業(yè)務。財務顧問業(yè)務具體包括：為企業(yè)申請證券發(fā)行和上市提供改制改組、資產(chǎn)重組、前期輔導等方面的咨詢服務；為上市公司重大投資、收購兼并，關(guān)聯(lián)交易等業(yè)務提供咨詢服務；為法人、自然人及其他組織收購上市公司及相關(guān)的資產(chǎn)重組、債務重組等提供咨詢服務；為上市公司完善法人治理結(jié)構(gòu)、設(shè)計經(jīng)理層股票期權(quán)、職工持股計劃、投資者關(guān)系管理等提供咨詢服務；為上市公司再融資、資產(chǎn)重組、債務重組等資本營運

12、提供融資策劃、方案設(shè)計、推介路演等方面的咨詢服務；為上市公司的債權(quán)人，債務人對上市公司進行債務重組、資產(chǎn)重組、相關(guān)的股權(quán)重組等提供咨詢服務以及中國證監(jiān)會認定的其他業(yè)務形式。15.（ ）為銀行間債券市場做市商對公司債券的做市行為提供報價、成交等服務。2014年11月真題A.國債登記公司B.中國人民銀行C.同業(yè)拆借中心D.證券交易所【答案】:C【解析】:同業(yè)拆借中心為銀行間債券市場做市商對公司債券的做市行為提供報價、成交等服務，并通過中國貨幣網(wǎng)披露公司債券的相關(guān)報價、成交信息。16.2016年6月，（ ）獲得中國證監(jiān)會批準籌建，2016年9月正式開業(yè)，成為內(nèi)地第一家港資控股的公募基金管理公司。A.

13、深圳市投資基金管理公司B.國泰基金管理公司C.南方基金管理公司D.恒生前海基金管理公司【答案】:D【解析】:2016年6月，恒生前?；鸸芾砉精@得中國證監(jiān)會批準籌建，2016年9月正式開業(yè)，成為內(nèi)地第一家港資控股的公募基金管理公司。2017年11月10日國務院宣布，基金管理公司的外資所有權(quán)比例上限增至51%，并將在三年內(nèi)達到100%。17.以下關(guān)于現(xiàn)金股利說法錯誤的是（ ）。2014年11月真題A.個人投資者取得現(xiàn)金紅利不用支付所得稅B.現(xiàn)金股利的發(fā)放致使公司的資產(chǎn)和股東權(quán)益減少同等數(shù)額C.現(xiàn)金股利的發(fā)放是采用現(xiàn)金分紅方式D.現(xiàn)金股利是將公司當期應付利潤的部分或全部發(fā)放給股東【答案】:A【解

14、析】:現(xiàn)金股利，也被稱為派現(xiàn)，是指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當期應付利潤的部分或全部發(fā)放給股東?，F(xiàn)金股利的發(fā)放致使公司的資產(chǎn)和股東權(quán)益減少同等數(shù)額，導致公司現(xiàn)金流出。A項，根據(jù)關(guān)于上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關(guān)問題的通知（2015），個人投資者取得的現(xiàn)金紅利根據(jù)持股期限適用不同的稅率。持股期限超過1年的，暫免征收。18.證券公司不得以（ ）向他人提供融資或者擔保。證券經(jīng)紀客戶的資產(chǎn)證券資產(chǎn)管理客戶的資產(chǎn)公司自有資產(chǎn)公司轉(zhuǎn)融通資產(chǎn)A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:證券公司監(jiān)督管理條例第六十一條規(guī)定，證券公司不得以證券經(jīng)紀客戶或者證券資產(chǎn)管理客戶的資產(chǎn)向他人提供融資或

15、者擔保。任何單位或者個人不得強令、指使、協(xié)助、接受證券公司以其證券經(jīng)紀客戶或者證券資產(chǎn)管理客戶的資產(chǎn)提供融資或者擔保。19.會員制證券交易所設(shè)立的機構(gòu)有（ ）。董事會理事會會員大會監(jiān)察委員會A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:會員制的證券交易所是一個由會員自愿組成的、不以營利為目的的社會法人團體。交易所設(shè)會員大會、理事會和監(jiān)察委員會。20.下面對證券交易所描述正確的是（ ）。證券交易所是我國證券自律管理機構(gòu)證券交易所是整個證券市場的核心證券交易所本身可以進行證券買賣證券交易所為證券交易提供了一個穩(wěn)定、公開、高效的系統(tǒng)A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:按照證券法第九十六條規(guī)

16、定：“證券交易所、國務院批準的其他全國性證券交易場所為證券集中交易提供場所和設(shè)施，組織和監(jiān)督證券交易，實行自律管理，依法登記，取得法人資格。”證券交易所本身不進行買賣證券，也不決定證券價格。21.在證券經(jīng)紀業(yè)務營銷中客戶招攬的保證是（ ）。2017年9月真題A.客戶促成B.客戶服務C.客戶關(guān)系建立D.目標市場選擇【答案】:C【解析】:在證券經(jīng)紀業(yè)務中，經(jīng)紀委托關(guān)系的建立表現(xiàn)為開戶和委托兩個環(huán)節(jié)。按照相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，投資者應首先在登記結(jié)算公司或者其代理點開立證券賬戶；其次，投資者與證券公司簽署風險揭示書客戶須知，簽訂證券交易委托代理協(xié)議，開立客戶交易結(jié)算資金第三方存管協(xié)議中的資金賬戶等。根據(jù)證券

17、公司監(jiān)督管理條例第三十八條，證券公司從事證券經(jīng)紀業(yè)務，可以委托證券公司以外的人員作為證券經(jīng)紀人，代理其進行客戶招攬、客戶服務等活動。證券經(jīng)紀人應當具有證券從業(yè)資格。證券經(jīng)紀人應當在證券公司的授權(quán)范圍內(nèi)從事業(yè)務，并應當向客戶出示證券經(jīng)紀人證書。22.依所籌資金的投向不同，下列關(guān)于股票、債券、基金的說法，正確的有（ ）。2018年12月真題股票是直接投資工具債券是間接投資工具基金主要投向有價證券基金是間接投資工具A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:股票和債券是直接投資工具，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)，而基金是間接投資工具，籌集的資金主要投向有價證券等金融工具。23.當可轉(zhuǎn)換債券持有人行使轉(zhuǎn)換

18、權(quán)后，（ ）。2014年9月真題A.公司實收資本不變，總股增加B.公司實收資本增加，總股份數(shù)不變C.公司實收資本和總股份數(shù)增加D.公司實收資本和總股份數(shù)不變【答案】:C【解析】:當可轉(zhuǎn)債持有人行使轉(zhuǎn)換權(quán)時，可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票，公司收回并注銷發(fā)行的可轉(zhuǎn)債，同時發(fā)行新股。此時，公司的實收資本和股份總數(shù)增加。24.我國證券法正式頒布的時間是（ ）。2016年10月真題A.1999年3月B.1998年3月C.1998年9月D.1998年12月【答案】:D【解析】:我國于1998年12月頒布了中華人民共和國證券法。25.以下有關(guān)證券投資基金的說法，正確的有（ ）。2017年9月真題有封閉式和開放式兩類

19、投資基金封閉式基金可以在二級市場上交易開放式基金必須對基金資產(chǎn)凈值進行估值開放式基金的買賣與股票、債券相同A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:項，開放式基金一般不上市，通過向基金管理公司和代銷機構(gòu)進行申購贖回，買賣價格以基金份額凈值為基礎(chǔ)，不受市場供求關(guān)系的影響。26.需要其從事證券服務的業(yè)務的人員必須具備證券專業(yè)知識和從事證券業(yè)務或者證券服務業(yè)務兩年以上的經(jīng)驗，這類證券服務機構(gòu)包括（ ）。投資咨詢機構(gòu)財務顧問機構(gòu)資產(chǎn)評估機構(gòu)貸信評級機構(gòu)A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:證券服務機構(gòu)，是指依法設(shè)立的從事證券服務業(yè)務的法人機構(gòu)，主要包括證券投資咨詢機構(gòu)、財務顧問機構(gòu)、資信評

20、級機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)、會計師事務所、律師事務所等。根據(jù)我國有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，證券服務機構(gòu)的設(shè)立需要按照工商管理法規(guī)的要求辦理注冊，從事證券服務業(yè)務必須得到中國證監(jiān)會和有關(guān)主管部門批準。投資咨詢機構(gòu)、財務顧問機構(gòu)、資信評級機構(gòu)從事證券服務業(yè)務的人員必須具備證券專業(yè)知識和從事證券業(yè)務或者證券服務業(yè)務兩年以上的經(jīng)驗。27.證券投資者保護基金公司設(shè)立的意義有（ ）。可以在證券公司出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)等重大風險時依據(jù)國家政策用于保護投資者權(quán)益有助于穩(wěn)定市場，防止證券公司個案風險的傳遞和擴散是對現(xiàn)有的國家行政監(jiān)管部門、中國證券業(yè)協(xié)會和證券交易所等行業(yè)自律組織、市場中介機構(gòu)等組成的全方位、多層次監(jiān)管體系的一個重要補

21、充為我國建立國際成熟市場通行的證券投資者保護機制搭建了平臺，為我國資本市場制度建設(shè)向國際化靠攏提供了契機A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:國家設(shè)立保護基金制度是投資者保護體系的一個重要組成部分。其意義在于：可以在證券公司出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)等重大風險時依據(jù)國家政策用于保護投資者權(quán)益；有助于穩(wěn)定市場，防止證券公司個案風險的傳遞和擴散；是對現(xiàn)有的國家行政監(jiān)管部門、證券業(yè)協(xié)會和證券交易所等行業(yè)自律組織、市場中介機構(gòu)等組成的全方位、多層次監(jiān)管體系的一個重要補充；為我國建立國際成熟市場通行的證券投資者保護機制搭建了平臺，為我國資本市場制度建設(shè)向國際化靠攏提供了契機。28.LOF與ETF的區(qū)別包括（

22、 ）。2017年6月真題LOF申購、購回是基金份額與現(xiàn)金的對價；ETF與投資者交換的是基金份額與一籃子股票LOF可以在代銷網(wǎng)點或交易所申購、贖回；而ETF僅可在交易所申購、贖回LOF的投資策略可以是主動型，也可以是指數(shù)型；而ETF通常是主動式投資管理ETF一級市場申購、贖回交易通常只有大資金才能參與，而普通投資者就可以投資LOFA.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:LOF與ETF都具備開放式基金可以申購、贖回和場內(nèi)交易的特點，但兩者存在本質(zhì)區(qū)別，主要表現(xiàn)在：申購、贖回的標的不同。ETF與投資者交換的是基金份額與一籃子股票；而LOF的申購、贖回是基金份額與現(xiàn)金的對價；申購、贖回的場所不同

23、。ETF的申購、贖回通過交易所進行；LOF的申購、贖回既可以在代銷網(wǎng)點進行也可以在交易所進行；對申購、贖回限制不同。只有資金在一定規(guī)模以上的投資者（基金份額通常要求在50萬份以上）才能參與ETF的申購、贖回交易；而LOF在申購、贖回上沒有特別要求；基金投資策略不同。ETF通常采用完全被動式管理方法，以擬合某一指數(shù)為目標；而LOF則是普通的開放式基金增加了交易所的交易方式，它可以是指數(shù)型基金，也可以是主動管理型基金。29.根據(jù)2019年2月2日中央機構(gòu)編制委員會辦公室發(fā)布的中國人民銀行職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定，中國人民銀行的職能，與過去相比轉(zhuǎn)變主要包括（ ）。完善宏觀調(diào)控體系，創(chuàng)新調(diào)控方

24、式增強貨幣政策、宏觀審慎政策、金融監(jiān)管政策的協(xié)調(diào)性深化行政審批制度改革和金融市場改革繼續(xù)完善金融法律制度體系A(chǔ).、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:與過去相比，中國人民銀行的職能轉(zhuǎn)變主要包括：完善宏觀調(diào)控體系，創(chuàng)新調(diào)控方式，構(gòu)建發(fā)展規(guī)劃、財政、金融等政策協(xié)調(diào)和工作協(xié)同機制，強化經(jīng)濟監(jiān)測、預測、預警能力，建立健全重大問題研究和政策儲備工作機制，增強宏觀調(diào)控的前瞻性、針對性、協(xié)同性。圍繞黨和國家金融工作的指導方針和任務，加強和優(yōu)化金融管理職能，增強貨幣政策、宏觀審慎政策、金融監(jiān)管政策的協(xié)調(diào)性，強化宏觀審慎管理和系統(tǒng)性金融風險防范職責，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線。按照簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)

25、化服務、職能轉(zhuǎn)變的工作要求，進一步深化行政審批制度改革和金融市場改革，著力規(guī)范和改進行政審批行為，提高行政審批效率。加快推進“互聯(lián)網(wǎng)政務服務”，加強事中事后監(jiān)管，切實提高政府服務質(zhì)量和效果。繼續(xù)完善金融法律制度體系，做好“放管服”改革的制度保障，為穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生提供有力支撐，促進經(jīng)濟社會持續(xù)平穩(wěn)健康發(fā)展。30.影響股票價格變動的基本因素包括（ ）。2014年11月真題人為操縱因素宏觀經(jīng)濟與政策因素公司經(jīng)營狀況行業(yè)與部門因素A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:項，人為操縱因素是影響股價變動的其他因素。31.金融債券作為一種特殊類型的債券，它具有以下（ ）特點。金融債券表

26、示的是銀行等金融機構(gòu)與金融債券持有者之間的債權(quán)債務關(guān)系金融債券一般不記名、不掛失，不可以抵押和轉(zhuǎn)讓我國金融債券的發(fā)行對象主要是個人金融債券的利息不記復利，不能提前支取，延期兌付亦不計逾期利息A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:金融債券作為債券的一種特殊類型，它具有以下特點：金融債券表示的是銀行等金融機構(gòu)與金融債券持有者之間的債權(quán)債務關(guān)系；金融債券一般不記名、不掛失，但可以抵押和轉(zhuǎn)讓；我國金融債券的發(fā)行對象主要為個人，利息收入可免征個人收入所得稅和個人收入調(diào)節(jié)稅；金融債券的利息不計復利，不能提前支取，延期兌付亦不計逾期利息；金融債券的利率固定，一般都高于同期儲蓄利率；我國發(fā)行過金融債券

27、所籌集的資金一般都?？顚Ｓ茫缃ㄔO(shè)銀行曾發(fā)行的投資債券，其主要用途就是為國家的大、中型建設(shè)項目籌措資金。32.19291933年，資本主義國家爆發(fā)了嚴重的經(jīng)濟危機，導致美國證券業(yè)和銀行業(yè)走向（ ）。2018年5月真題A.同業(yè)經(jīng)營B.混業(yè)經(jīng)營C.分業(yè)經(jīng)營D.交叉經(jīng)營【答案】:C【解析】:19291933年大危機之后，美國國會通過了格拉斯斯蒂格爾法案，確立了商業(yè)銀行與投資銀行分業(yè)經(jīng)營的格局。隨之而來的，是針對行業(yè)或功能設(shè)置的監(jiān)管機構(gòu)。1993年開始全面整頓金融秩序，規(guī)定銀行不得從事證券業(yè)經(jīng)營。1998年頒布了證券法，進一步明確了金融機構(gòu)分業(yè)經(jīng)營原則。33.目前，中國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險基金實行社會統(tǒng)籌

28、與個人賬戶相結(jié)合的制度，個人和企業(yè)分別按職工本人上年度工資總的（ ）繳納保險費。A.8%和20%B.5%和25%C.5%和20%D.10%和20%【答案】:A【解析】:職工基本養(yǎng)老保險是社會保險中的一個險種。職工基本養(yǎng)老保險的繳納比例是：職工所在企業(yè)繳納20%，職工個人承擔8%。34.證券監(jiān)管機構(gòu)的首要任務和宗旨是（ ）。A.維護證券市場良好秩序B.保護投資者利益C.保護證券市場的正當交易D.滿足證券發(fā)行人籌集資金的需求【答案】:B【解析】:從資本市場的發(fā)展歷程來看，保護投資者利益，讓投資者樹立信心，是培育和發(fā)展市場的重要環(huán)節(jié)，是證券監(jiān)管機構(gòu)的首要任務和宗旨。35.主板（中小企業(yè)板）上市公司有

29、下列（ ）情形之一的，不得公開發(fā)行證券。上市公司最近三十六個月內(nèi)受到證券交易所的公開譴責擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正上市公司及控股股東或?qū)嶋H控制人最近十二個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為嚴重損害投資者合法權(quán)益A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:根據(jù)中國證監(jiān)會發(fā)布的上市公司證券發(fā)行管理辦法，主板（中小企業(yè)板）上市公司存在下列情形之一的，不得公開發(fā)行證券：本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正；上市公司最近12個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責；上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個月內(nèi)存在未履

30、行向投資者作出的公開承諾的行為；上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；嚴重損害投資者的合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。36.自營業(yè)務與經(jīng)紀業(yè)務相比較，根本區(qū)別是自營業(yè)務是證券公司（ ）。2014年11月真題A.代理客戶買賣證券B.為客戶提供證券及其他金融產(chǎn)品的投資管理服務C.為盈利而自己買賣證券D.可以向客戶出借資金或證券【答案】:C【解析】:與經(jīng)紀業(yè)務相比較，自營業(yè)務是證券公司為盈利而自己買賣證券，經(jīng)紀業(yè)務是證券公司代理客戶買賣證券。37.信貸資產(chǎn)ABS的監(jiān)管機構(gòu)是（ ）。A.央行、原中國銀監(jiān)會B.中國證監(jiān)會C.交易商協(xié)會D.原中

31、國保監(jiān)會【答案】:A【解析】:信貸資產(chǎn)ABS的監(jiān)管機構(gòu)是央行、原中國銀監(jiān)會；企業(yè)資產(chǎn)ABS的監(jiān)管機構(gòu)是中國證監(jiān)會；資產(chǎn)支持票據(jù)的監(jiān)管機構(gòu)是交易商協(xié)會；保險資產(chǎn)ABS的監(jiān)管機構(gòu)是原中國保監(jiān)會。38.中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的發(fā)行主體為（ ）。2014年11月真題A.2個（含）以上，10個（含）以下法人B.沒有數(shù)量限制C.2個（含）以上，5個（含）以下法人D.2個（含）以上，20個（含）以下法人【答案】:A【解析】:根據(jù)銀行間債券市場中小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)務指引，中小非金融企業(yè)集合票據(jù)是指國家相關(guān)法律法規(guī)及政策界定為2個（含）以上、10個（含）以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)發(fā)行的債務融資工具。3

32、9.關(guān)于公司型基金，下列論述正確的是（ ）。2014年11月真題是非獨立法人機構(gòu)基金資產(chǎn)歸公司所有委托基金公司管理基金資產(chǎn)設(shè)有董事會、股東大會A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:公司型基金的特點：基金的設(shè)立程序類似于一般股份公司，基金本身為獨立法人機構(gòu)，但不同于一般股份公司的是，它委托基金管理公司作為專業(yè)的財務顧問或管理人來經(jīng)營、管理基金資產(chǎn)；基金的組織結(jié)構(gòu)與一般股份公司類似，設(shè)有董事會和股東大會，基金資產(chǎn)歸公司所有。40.金融衍生工具的基本特征包括（ ）。杠桿性跨期性不確定性或高風險性聯(lián)動性A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:金融衍生工具又被稱為金融衍生產(chǎn)品，是與基礎(chǔ)金融

33、產(chǎn)品相對應的一個概念，指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品價格（或數(shù)值）變動的派生金融產(chǎn)品。由金融衍生工具的定義可以看出，它們具有下列四個顯著特性：跨期性、杠桿性、聯(lián)動性、不確定性或高風險性。41.至（ ）年，在我國大陸證券市場上，證券發(fā)行和交易徹底實現(xiàn)了無紙化。A.2001B.2000C.1998D.1990【答案】:C【解析】:1998年4月，國務院證券委撤銷，中國證監(jiān)會成為全國證券、期貨市場的監(jiān)管部門，建立了集中統(tǒng)一的證券、期貨市場監(jiān)管體制。中國證監(jiān)會對證券行業(yè)的統(tǒng)一監(jiān)管，推動了一系列證券、期貨市場法規(guī)和規(guī)章的建設(shè)，資本市場法規(guī)體系初步形成，使我國資本市場的發(fā)展逐步走

34、上規(guī)范化軌道，為相關(guān)制度的進一步完善奠定了基礎(chǔ)。在交易方式上，上海證券交易所和深圳證券交易所都建立了無紙化電子交易平臺。42.目前，我國憑證式國債發(fā)行一般采用（ ）發(fā)行。2013年3月真題A.公開招標方式B.承購包銷方式與公開招標方式C.承購包銷方式D.代銷方式【答案】:C【解析】:目前，憑證式國債發(fā)行完全采用承購包銷方式；儲蓄國債發(fā)行可采用包銷或代銷方式；記賬式國債發(fā)行完全采用公開招標方式。43.目前，我國國債發(fā)行的方式包括（ ）。向國債一級承銷商發(fā)行可上市國債向商業(yè)銀行和財政部所屬國債經(jīng)營機構(gòu)等銷售不上市的憑證式儲蓄國債由財政部委托中國人民銀行將國債放銷給各級銀行向社會保障機構(gòu)和保險公司定

35、向出售國債A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:目前，我國國債發(fā)行方式包括招標方式（向國債一級承銷商發(fā)行可上市國債）、承銷方式（向商業(yè)銀行和財政部所屬國債經(jīng)營機構(gòu)等銷售不上市的憑證式儲蓄國債）、定向招募方式（向社會保障機構(gòu)和保險公司定向出售國債）。44.金融期貨交易結(jié)算所實行的結(jié)算制度是（ ）。每日結(jié)算的制度逐日盯市的制度無負債的結(jié)算制度有負債的結(jié)算制度A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:結(jié)算所實行無負債的每日結(jié)算制度，又稱逐日盯市制度，就是以每種期貨合約在交易日收盤前規(guī)定時間內(nèi)的平均成交價作為當日結(jié)算價，與每筆交易成交時的價格作對照，計算每個結(jié)算所會員賬戶的浮動盈虧，進行隨

36、市清算。45.以下關(guān)于混合型基金表述正確的有（ ）。2014年6月真題偏股型基金一般投資股票的比例比股債平衡型基金低混合型基金通常同時投資于股票和債券，并將基金資產(chǎn)在股票和債券之間進行配比靈活配置型基金也是一種混合型基金混合型基金一旦設(shè)立便不可根據(jù)市場狀況調(diào)節(jié)資產(chǎn)配置A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:混合型基金通常同時投資于股票和債券，但依投資目標不同，將基金資產(chǎn)在股票和債券之間進行配比；偏股型基金對股票的配置比例較高，對債券的配置比例比較低；偏債型基金對債券的配置比例較高，對股票的配置比例相對較低；股債平衡型基金對股票和債券的配置較為均衡；靈活配置型基金對股票和債券的配置比例會依

37、市場狀況進行調(diào)節(jié)。46.我國企業(yè)債和公司債的區(qū)別有（ ）。發(fā)行主體不同和募集資金用途不同發(fā)行制度和監(jiān)管機構(gòu)不同發(fā)行期限不同和擔保要求不同發(fā)行市場不同和發(fā)行申報程序不同A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:我國企業(yè)債券和公司債券主要有以下幾方面的區(qū)別：發(fā)行主體不同；發(fā)行制度和監(jiān)管機構(gòu)不同；募集資金用途不同；發(fā)行申報程序不同；發(fā)行期限不同；發(fā)行持續(xù)時間不同；發(fā)行定價方式不同；擔保要求不同；發(fā)行市場不同。47.關(guān)于證券投資基金，以下說法正確的有（ ）。2014年3月真題開放式基金設(shè)立后投資者可以贖回基金份額基金有封閉式與開放式之分封閉式基金的基金單位是通過柜臺轉(zhuǎn)讓的封閉式基金成立后可以申請在

38、證券交易所上市A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:證券投資基金按照其設(shè)立后規(guī)模是否允許變動，可以分為封閉式基金和開放式基金。封閉式基金設(shè)立后規(guī)模不變，因此它可以像股票那樣在證券交易所上市交易；開放式基金設(shè)立后其規(guī)模可以變化，這種變化一般是通過投資者對基金的申購和贖回實現(xiàn)的。48.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)又被稱為（ ）。2016年10月真題A.創(chuàng)業(yè)板B.新三板C.中小企業(yè)板D.二板【答案】:B【解析】:全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，又被稱為“新三板”，成立于2012年9月20日，主要為創(chuàng)新型、創(chuàng)業(yè)型、成長型中小微企業(yè)發(fā)展服務。創(chuàng)業(yè)板市場又被稱為二板市場，是為具有高成長性的中小企業(yè)和高科技企

39、業(yè)融資服務的資本市場。49.根據(jù)舉借債務對籌集資金使用方向的規(guī)定，國債可以分為（ ）。2017年2月真題赤字國債建設(shè)國債戰(zhàn)爭國債特種國債A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:按資金用途可將國債分為：赤字國債，指用于彌補政府預算赤字的國債；建設(shè)國債，指發(fā)債籌措的資金用于建設(shè)項目的國債；戰(zhàn)爭國債，專指用于彌補戰(zhàn)爭費用的國債；特種國債，指政府為了實施某種特殊政策而發(fā)行的國債。50.銀行間債券市場參與者不包括（ ）。A.商業(yè)銀行B.地方政府C.證券公司D.保險公司【答案】:B【解析】:銀行間債券市場是指依托于中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算公司的，包括商業(yè)銀行、農(nóng)村信

40、用聯(lián)社、保險公司、證券公司等金融機構(gòu)以及一些非金融機構(gòu)合格投資人通過北京金融資產(chǎn)交易所進行債券買賣和回購的市場。51.商業(yè)銀行次級債券可在（ ）公開發(fā)行或私募發(fā)行。2018年5月真題A.中國金融期貨交易所B.上海證券交易所C.深圳證券交易所D.銀行間債券市場【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行次級債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。商業(yè)銀行次級債券是商業(yè)銀行金融債券的一種，商業(yè)銀行金融債券是指依法在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行在全國銀行間債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。52.證券買賣申報逐筆連續(xù)撮合的競價方式稱為（ ）。20

41、17年2月真題A.拍賣競價B.連續(xù)競價C.集合競價D.招標競價【答案】:B【解析】:目前，我國證券交易所采用兩種競價方式：連續(xù)競價方式和集合競價方式。其中，連續(xù)競價是指對買賣申報逐筆連續(xù)撮合的競價方式。53.我國證券投資基金法規(guī)定，基金管理公司的注冊資本不得低于（ ），必須為實繳貨幣資本。A.5000萬元B.1億元C.3億元D.5億元【答案】:B【解析】:設(shè)立管理公開募集基金的基金管理公司，注冊資本不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。54.股票及其他有價證券的理論價格是根據(jù)（ ）確定的。A.預期理論B.流動性理論C.合理收益理論D.現(xiàn)值理論【答案】:D【解析】:股票及其他有價證券的理論價格是根據(jù)現(xiàn)值理論而來的?，F(xiàn)值理論認為，人們之所以愿意購買股票和其他證券，是因為它能夠為它的持有人帶來預期收益，因此，它的價值取決于未來收益的大小。將股票的未來股息收入、資本利得收入按必要