財(cái)務(wù)審計(jì)崗崗位說(shuō)明書(shū)

1、財(cái)務(wù)審計(jì)崗崗位說(shuō)明書(shū)崗位名稱(chēng)財(cái)務(wù)審計(jì)崗崗位編號(hào)所在部門(mén)審計(jì)部崗位定員2人直接上級(jí)審計(jì)部經(jīng)理崗位重要程度直接下級(jí)無(wú)所轄人員無(wú)崗位分析日期2004年11月本職：在部門(mén)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)起草集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)工作制度和相關(guān)細(xì)則以及財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)劃、預(yù)算草案,集團(tuán)和二級(jí)公司的財(cái)務(wù)審計(jì)，集團(tuán)和二級(jí)公司財(cái)務(wù)內(nèi)控制度審計(jì),上級(jí)交辦的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),負(fù)責(zé)組織對(duì)二級(jí)公司的內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和交流等工作職責(zé)與工作任務(wù)：職責(zé)一職責(zé)表述：負(fù)責(zé)起草集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)工作制度和相關(guān)細(xì)則工作時(shí)間百分比：5 %工作 任務(wù)負(fù)責(zé)起草集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)工作制度和相關(guān)細(xì)則，并上報(bào)部門(mén)經(jīng)理審核負(fù)責(zé)起草財(cái)務(wù)審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)范或?qū)徲?jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)程,上報(bào)部門(mén)經(jīng)理審核

2、根據(jù)執(zhí)行過(guò)程中的實(shí)際情況,提出修訂、完善內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)章制度和實(shí)施細(xì)則的建議，上報(bào)部門(mén)經(jīng)理審核職責(zé)二職責(zé)表述：負(fù)責(zé)起草集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)劃、年度內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)計(jì)劃和預(yù)算草案工作時(shí)間百分比： %工作任務(wù)負(fù)責(zé)起草集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)劃、年度內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)計(jì)劃和預(yù)算草案，并上報(bào)部門(mén)經(jīng)理審核批準(zhǔn)根據(jù)部門(mén)財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)劃和計(jì)劃，訂立個(gè)人工作計(jì)劃，上報(bào)部門(mén)經(jīng)理審核職責(zé)三職責(zé)表述:負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施工作時(shí)間百分比: 工作任務(wù)負(fù)責(zé)辦理財(cái)務(wù)審計(jì)立項(xiàng)，確定審計(jì)對(duì)象和審計(jì)內(nèi)容，編制審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃和審計(jì)方案負(fù)責(zé)提前向被審計(jì)單位和部門(mén)發(fā)出審計(jì)通知書(shū)，并要求進(jìn)行相應(yīng)的資料準(zhǔn)備負(fù)責(zé)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，編寫(xiě)審計(jì)工作底稿,獲取有關(guān)審計(jì)證據(jù)對(duì)

3、審計(jì)事項(xiàng)實(shí)施審計(jì)后，負(fù)責(zé)形成審計(jì)報(bào)告初稿在征求被審計(jì)單位意見(jiàn)后,負(fù)責(zé)上報(bào)審計(jì)報(bào)告，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，下達(dá)審計(jì)意見(jiàn)書(shū)如果需要下達(dá)審計(jì)決定，負(fù)責(zé)起草監(jiān)察審計(jì)意見(jiàn)書(shū),上報(bào)部門(mén)經(jīng)理審核 負(fù)責(zé)對(duì)有疑義的審計(jì)事項(xiàng)組織復(fù)審負(fù)責(zé)督促被審計(jì)對(duì)象及有關(guān)部門(mén)執(zhí)行審計(jì)決定職責(zé)四職責(zé)表述：負(fù)責(zé)具體實(shí)施上級(jí)交辦的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作時(shí)間百分比: %工作任務(wù)負(fù)責(zé)辦理上級(jí)交辦的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)事項(xiàng)在征求被審計(jì)單位意見(jiàn)后，負(fù)責(zé)上報(bào)審計(jì)報(bào)告，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，下達(dá)審計(jì)意見(jiàn)書(shū)如果需要下達(dá)審計(jì)決定，負(fù)責(zé)起草監(jiān)察審計(jì)意見(jiàn)，經(jīng)所辦公會(huì)通過(guò)后,由所辦公室下達(dá)負(fù)責(zé)對(duì)有疑義的審計(jì)事項(xiàng)組織復(fù)審負(fù)責(zé)督促被審計(jì)對(duì)象及有關(guān)部門(mén)執(zhí)行審計(jì)決定負(fù)責(zé)對(duì)合資、合作經(jīng)營(yíng)及其他對(duì)外投資等

4、進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督負(fù)責(zé)對(duì)重大建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)決算進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)五職責(zé)表述：負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)本部及被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)工作時(shí)間百分比：工作任務(wù)負(fù)責(zé)檢查財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否存在負(fù)責(zé)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否恰當(dāng)負(fù)責(zé)檢查財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否已經(jīng)按規(guī)定被執(zhí)行負(fù)責(zé)檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行結(jié)果是否符合制度設(shè)計(jì)的要求職責(zé)六職責(zé)表述：根據(jù)人力資源部的委托，具體實(shí)施對(duì)集團(tuán)公司及二級(jí)公司管理人員的任期審計(jì)和離任審計(jì)工作時(shí)間百分比：%工作任務(wù)經(jīng)人力資源部下達(dá)通知后,負(fù)責(zé)辦理經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)立項(xiàng)，編制審計(jì)計(jì)劃負(fù)責(zé)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，獲取有價(jià)值的審計(jì)資料,包括離任者個(gè)人的資料、單位、部門(mén)的各類(lèi)財(cái)務(wù)資料、法律訴訟有關(guān)案卷材料、對(duì)

5、外擔(dān)保有關(guān)文件、合同、協(xié)議等對(duì)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)施審計(jì)后，負(fù)責(zé)形成審計(jì)報(bào)告初稿在征求被審計(jì)單位意見(jiàn)后,負(fù)責(zé)上報(bào)審計(jì)報(bào)告，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，下達(dá)審計(jì)意見(jiàn)書(shū)負(fù)責(zé)對(duì)有疑義的審計(jì)事項(xiàng)組織復(fù)審負(fù)責(zé)督促被審計(jì)對(duì)象及有關(guān)部門(mén)執(zhí)行審計(jì)決定職責(zé)七職責(zé)表述： 負(fù)責(zé)組織對(duì)二級(jí)公司的內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和交流工作時(shí)間百分比: 工作任務(wù)負(fù)責(zé)收集、整理財(cái)經(jīng)、稅務(wù)、會(huì)計(jì)、金融等相關(guān)國(guó)家政策、法律法規(guī)規(guī)定負(fù)責(zé)及時(shí)向集團(tuán)本部的財(cái)務(wù)、下屬公司財(cái)務(wù)及審計(jì)監(jiān)察部門(mén)通報(bào)最新動(dòng)態(tài)根據(jù)審計(jì)部經(jīng)理的部署，負(fù)責(zé)組織審計(jì)業(yè)務(wù)信息和經(jīng)驗(yàn)交流根據(jù)審計(jì)部經(jīng)理的部署，組織對(duì)二級(jí)公司內(nèi)審人員的培訓(xùn)職責(zé)八職責(zé)表述：負(fù)責(zé)審計(jì)檔案管理工作工作時(shí)間百分比： 工作任務(wù)負(fù)責(zé)本部門(mén)

6、內(nèi)勤及各類(lèi)文件的登記、送簽、交換、傳遞等工作等負(fù)責(zé)本部門(mén)標(biāo)準(zhǔn)化文件的復(fù)核及相關(guān)事宜的實(shí)施,標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)與公司具體要求保持一致。負(fù)責(zé)審計(jì)資料按要求整理、裝訂、歸檔以及相關(guān)電子文檔的管理與歸檔工作。職責(zé)九職責(zé)表述： 負(fù)責(zé)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)工作時(shí)間百分比:5權(quán)力：業(yè)務(wù)權(quán)對(duì)內(nèi)部控制體系的建議權(quán)對(duì)審計(jì)所需資料的查閱權(quán)決定的執(zhí)行權(quán)和限期整改權(quán)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的審計(jì)建議權(quán)對(duì)違規(guī)者處分和處罰的建議權(quán)人事權(quán)無(wú)財(cái)務(wù)權(quán)無(wú)工作協(xié)作關(guān)系：內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系審計(jì)部經(jīng)理、集團(tuán)各部室、各被審計(jì)單位外部協(xié)調(diào)關(guān)系審計(jì)署、國(guó)資委、會(huì)計(jì)師事務(wù)所任職資格：標(biāo)準(zhǔn)教育水平及經(jīng)驗(yàn)要求碩士及以上學(xué)歷，5年及以上工作經(jīng)驗(yàn),其中同職能領(lǐng)域3年及以上工作經(jīng)驗(yàn)；或本科學(xué)歷，同職能領(lǐng)域5年及以上工作經(jīng)驗(yàn)；專(zhuān)業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、經(jīng)濟(jì)管理等相關(guān)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)經(jīng)歷內(nèi)部審計(jì)技術(shù)與方法培訓(xùn)、管理信息技術(shù)培訓(xùn)、會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)、經(jīng)濟(jì)法培訓(xùn)、基本建設(shè)概預(yù)算培訓(xùn)、項(xiàng)目管理培訓(xùn)、管理學(xué)培訓(xùn)等知識(shí)通曉財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、稅務(wù)、企業(yè)管理等知識(shí)，掌握內(nèi)部控制理論、概預(yù)算、經(jīng)濟(jì)法等相關(guān)知識(shí)，熟練操作財(cái)務(wù)軟件及辦公軟件關(guān)鍵能力有很強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)能力、協(xié)調(diào)能力、溝通能力、計(jì)劃能力，能夠獨(dú)立開(kāi)展