商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)—第一章

1、1 商業(yè)銀行(shn y yn xn)經(jīng)營管理學(xué)金融學(xué)院王蘋共四十三頁課程性質(zhì)課時(shí)安排成績(jī)?cè)u(píng)定(pngdng)教材共四十三頁教學(xué)內(nèi)容安排第一章 導(dǎo)論第二章 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則第三章 商業(yè)銀行資本管理(gunl)第四章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第六章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)管理第七章 商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)管理共四十三頁4參考書目商業(yè)銀行(shn y yn xn)管理（美）彼特。S。羅斯 經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)戴國強(qiáng) 高等教育出版社商業(yè)銀行管理 潘麗英 清華大學(xué)出版社共四十三頁經(jīng)濟(jì)類雜志：財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì)，經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)，金融研究，國際金融研究，中國(zhn u)金融等。經(jīng)濟(jì)類報(bào)紙：金

2、融時(shí)報(bào)，財(cái)經(jīng)時(shí)報(bào)，經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)，等等。相關(guān)網(wǎng)站：中國人民銀行.mht中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì).mht中國金融新聞網(wǎng).mht中國工商銀行中國網(wǎng)站.mht中國金融網(wǎng)全球最大的中文金融門戶 金融產(chǎn)品、銀行、保險(xiǎn)、證券、股票、基金、理財(cái)、外匯、行情共四十三頁6第一章導(dǎo)論(do ln)第一節(jié) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)(xngzh)與職能 第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)共四十三頁7第一章導(dǎo)論(do ln)第一節(jié) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展一、商業(yè)銀行（ Commercial Bank ）的概念 以獲取利潤(rùn)為經(jīng)營(jngyng)目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(jngyng)對(duì)象、具有綜合性服務(wù)

3、功能的金融企業(yè)。共四十三頁8商業(yè)銀行的基本內(nèi)涵：1、商業(yè)銀行是一個(gè)金融中介機(jī)構(gòu)；2、是以盈利為目標(biāo)的；3、是以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對(duì)象的；4、能為客戶提供多種金融服務(wù)；5、能進(jìn)行(jnxng)信用創(chuàng)造。共四十三頁9二、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（一）早期銀行的產(chǎn)生 銀行起源(qyun)很早，在歷史上是由貨幣經(jīng)營業(yè)逐步演變而來的。 公認(rèn)的早期銀行的萌芽: 文藝復(fù)興時(shí)期的意大利 英國的金匠業(yè) 特點(diǎn)：高利貸性質(zhì) 共四十三頁10（二）商業(yè)銀行的產(chǎn)生 1、背景 2、途徑: 兩條途徑 第一、 舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。 第二(d r)、按現(xiàn)代企業(yè)組織原則，以股份公司形式組建現(xiàn)代商業(yè)銀行。大多數(shù)商業(yè)銀行是按

4、這一方式建立的。英國建立的股份制銀行英格蘭銀行。 三個(gè)特征：利息水平適度、信用功能強(qiáng)大、具有信用創(chuàng)造的功能 共四十三頁11（三）商業(yè)銀行的發(fā)展1、商業(yè)銀行的發(fā)展類型(lixng) 一是傳統(tǒng)式商業(yè)銀行。英國商業(yè)銀行其典型代表。 二是綜合式商業(yè)銀行。德國商業(yè)銀行是其典型代表。共四十三頁122、商業(yè)銀行的主要分類 1）按商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍劃分： 批發(fā)(p f)性銀行 零售性銀行 批發(fā)與零售兼營性銀行 共四十三頁132）按商業(yè)銀行的地域劃分： 地方性銀行 區(qū)域性銀行 全國性銀行 國際性銀行(或國際金融中心銀行)3）按商業(yè)銀行的組織形式劃分： 有分支機(jī)構(gòu)的總分行銀行 無分支機(jī)構(gòu)的獨(dú)家(d ji)銀行 銀

5、行控股公司共四十三頁143、現(xiàn)代商業(yè)銀行(shn y yn xn)的發(fā)展趨勢(shì) 業(yè)務(wù)經(jīng)營全能化。 銀行業(yè)集中化。 電子化。 國際化。共四十三頁15三、我國商業(yè)銀行的形成(xngchng)與發(fā)展（一）建國前 1845年英國麗如銀行在中國開設(shè)了第一家外國銀行。 1897年中國通商銀行的成立(chngl)標(biāo)志著中國現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。第一批： 通商銀行、戶部銀行、交通銀行國明黨時(shí)期：中國銀行、交通銀行、中國 農(nóng)民銀行。 共四十三頁16“小四行”通商銀行、四明銀行、中國 實(shí)業(yè)銀行、中國國貨銀行。“南三行”浙江興業(yè)銀行、浙江實(shí)業(yè)銀 行、上海商業(yè)儲(chǔ)蓄銀行?！氨彼男小丙}業(yè)銀行、金城(jn chn)銀行、中南

6、銀行、大陸銀行。（二）新中國成立后、國民經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期（19491952年） 由人民銀行為統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)的銀行體系初步形成。共四十三頁17、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的銀行體系（1953-1978年） 特點(diǎn)：1）人民銀行既是行使貨幣發(fā)行和金融管理的國家管理機(jī)關(guān)，又是從事各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織；2）人民銀行是國家集中管理和分配資金(zjn)的部門，發(fā)揮現(xiàn)金中心、結(jié)算中心和信貸中心三大職能和作用；3）人民銀行按行政區(qū)域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)沒有經(jīng)營目標(biāo)和自主權(quán)，也沒有利益、風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任。共四十三頁18、改革開放以來的商業(yè)銀行體系（1979-至今）兩條途徑： 第一條途徑：從人行中分設(shè)(fnsh)或新建的國家專業(yè)銀行向商業(yè)銀

7、行轉(zhuǎn)化。 第二途徑：重新組建的商業(yè)銀行共四十三頁19第一條途徑：從人行中分設(shè)或新建的國家專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化。 國家專業(yè)銀行體系(tx)的形成企業(yè)化改革商業(yè)化改革股份制改革 國有銀行的發(fā)展可分為四個(gè)階段： 第一階段 誕生階段（19791984） 國家專業(yè)銀行體系形成共四十三頁20第二階段 企業(yè)化改革階段（19851993） 逐步轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，向真正(zhnzhng)的金融企業(yè)轉(zhuǎn)變第三階段 商業(yè)化改革階段（19942002） 國有專業(yè)銀行向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化 1994年政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)分離 1998年財(cái)政增撥2700億補(bǔ)充資本金 1999年剝離不良貸款1.4萬億共四十三頁21第四階段 股份

8、制改革階段（2003至今） 股改步驟：第一步 財(cái)務(wù)重組 第二步 完善公司(n s)治理 第三步 公開上市共四十三頁 我國國有(guyu)商業(yè)銀行股份制改造情況 股份制改造與上市時(shí)間 主要戰(zhàn)略投資者中國工商銀行2005年10月31日。中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司和財(cái)政部分別持有中國工商銀行股份有限公司50%股權(quán)。2006年10月27日，A+H同步發(fā)行上市成功，創(chuàng)下了全球資本市場(chǎng)有史以來發(fā)行規(guī)模最大等多項(xiàng)紀(jì)錄。高盛投資集團(tuán)（包括高盛集團(tuán)、安聯(lián)集團(tuán)及美國運(yùn)通公司）出資37.8億美元 。中國銀行2002年7月25日，中國銀行（香港）有限公司在香港聯(lián)交所成功上市。2004年8月26日中國銀行股份有限公司在北

9、京成立。中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司代表國家持有中國銀行股份有限公司100%股權(quán)。2006年6月，A+H同步發(fā)行上市。蘇格蘭皇家銀行集團(tuán)，新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司、瑞士銀行集團(tuán)和亞洲開發(fā)銀行共投資67.75億美元，合計(jì)占21.85的股份。受收購荷蘭銀行及次貸危機(jī)等一系列因素的影響，蘇格蘭皇家銀行(Royal Bank of Scotland,RBS) 2008年稅前虧損241億英鎊（約合344億美元），創(chuàng)下英國企業(yè)有史以來最大虧損紀(jì)錄。英國政府目前為其提供(tgng)總金額高達(dá)450億英鎊的援助資金，持股比例高達(dá)95%，面臨被國有化的處境。2009年1月14日，RBS以協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式出售了其

10、持有的中行108.09億股H股，占中行總股本的4.26%。2008年底瑞士銀行已將所持有中行33.78億股股出售。合作3年多來，中國銀行與RBS等4家戰(zhàn)略投資者在公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控等40多個(gè)領(lǐng)域開展了87個(gè)項(xiàng)目的合作，中行共有20多個(gè)總行部門和主要海外機(jī)構(gòu)參與了與戰(zhàn)略投資者的合作項(xiàng)目。共四十三頁中國建設(shè)銀行2004年6月開始股份制改造。2005年10月27日，股票代號(hào)為0939的中國建設(shè)銀行股份有限公司在香港聯(lián)合交易所正式掛牌上市。2007年9月25日建行A股在上交所掛牌上市。美國銀行（原譯作“美洲銀行”）持有股權(quán)9%，新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司持有股權(quán)5.1%。交通銀行2004年

11、6月底，交通銀行順利完成了財(cái)務(wù)重組，其中財(cái)政部和中央?yún)R金公司分別注資50億元和30億元；社保基金理事會(huì)投資100億元；老股東增資11.36億元，并成功發(fā)行了120億元次級(jí)定期債務(wù)。此外，還以賬面價(jià)值50的價(jià)格向信達(dá)資產(chǎn)管理公司出售了414億元可疑類貸款，對(duì)可疑類貸款出售后的損失及損失類貸款進(jìn)行了一次性集中核銷。 2005年6月23日，交通銀行在香港成功上市。2007年5月15日交行A股在上交所上市。匯豐控股有限公司全資附屬機(jī)構(gòu)香港上海匯豐銀行有限公司以144.61億元人民幣（約17.47億美元）現(xiàn)金持有交通銀行19.9股權(quán)，計(jì)77.75億股。 中國農(nóng)業(yè)銀行2009年1月9日，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有

12、限公司在北京召開創(chuàng)立大會(huì)，注冊(cè)資本2600億元人民幣，中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司和財(cái)政部代表國家各持有其50%股權(quán)，依法行使出資人的權(quán)利和義務(wù)。2009年1月16日，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司依法成立。2010年7月15日，A+H股同步發(fā)行上市。財(cái)政部、匯金公司、社?；鹄硎聲?huì)分別持有農(nóng)行股份的比例分別約為48.15%、48.15%、3.70%。近些年來，建設(shè)銀行在專業(yè)化、精細(xì)化管理水平上了一個(gè)(y )大臺(tái)階，其中與美國銀行、淡馬錫等戰(zhàn)略伙伴的合作，發(fā)揮了很重要的作用。建行與美國銀行累計(jì)設(shè)立合作項(xiàng)目130多個(gè)，涵蓋零售業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理、IT等多個(gè)領(lǐng)域。例如零售網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型，實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、優(yōu)質(zhì)化的營

13、銷服務(wù)，得到了市場(chǎng)客戶的高度認(rèn)可。共四十三頁24第二途徑：重新組建的商業(yè)銀行以1987 交通銀行成立為標(biāo)志 此外，還有由農(nóng)村信用社和城市信用社改組而來的城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作(hzu)銀行，以及外資銀行等。 共四十三頁25（三）目前我國的商業(yè)銀行體系我國目前已經(jīng)形成以大型(dxng)商業(yè)銀行為主導(dǎo)，多種類型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有序競(jìng)爭(zhēng)、共同發(fā)展，協(xié)同為國民經(jīng)濟(jì)提供多層次、多方面金融服務(wù)的銀行體系。共四十三頁我國目前(mqin)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國有大型銀行中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、國家開發(fā)銀行（2008.12.16改制）、交通銀行、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行（2007年3

14、月20日掛牌）。全國性、股份制商業(yè)銀行（12家）中國光大銀行，中信銀行，華夏銀行，招商銀行，中國民生銀行，平安銀行（深圳發(fā)展銀行），廣發(fā)銀行，興業(yè)銀行，上海浦東發(fā)展銀行，恒豐銀行，浙商銀行股份有限公司，渤海銀行。地區(qū)性商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行（144家）：北京銀行，上海銀行，南京銀行，寧波銀行等。農(nóng)村商業(yè)銀行（212家）：張家港、常熟、江陰、重慶（2010年12月，在香港交易所上市）等 。農(nóng)村合作銀行（190家）：寧波鄞州農(nóng)村合作銀行等。其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外資法人金融機(jī)構(gòu)（40家）；農(nóng)村信用社（2265家）；新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（村鎮(zhèn)銀行635家，貸款公司10家，農(nóng)村資金互助社46家）,金融消費(fèi)公司（

15、4家）（北銀消費(fèi)金融有限公司，2010年2月24日開業(yè)），66家信托公司，127家企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，18家金融租賃公司，4家貨幣經(jīng)紀(jì)公司，14家汽車金融公司等。注：數(shù)據(jù)(shj)來源為中國銀監(jiān)會(huì)2011年年報(bào)共四十三頁中國人民銀行的統(tǒng)計(jì)口徑:以2008年末各金融機(jī) 構(gòu)本外幣資產(chǎn)總額(zng )為參考標(biāo)準(zhǔn)，自2011年開 始執(zhí)行。、國有大型商業(yè)銀行： 指2008年本外幣資產(chǎn)超2萬億的銀行。包括： 中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行。國家開發(fā)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行。共四十三頁、全國股份制中小商業(yè)銀行： 指本外幣資產(chǎn)總量小于2萬億元且跨省經(jīng)營的銀行。 包括： 中國光大銀行、中信

16、實(shí)業(yè)銀行、華夏銀行、招商銀行、中國民生銀行、深圳發(fā)展銀行（平安(png n)銀行）、廣東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、上海浦東銀行、恒豐銀行、渤海銀行、浙商銀行。共四十三頁、地區(qū)性商業(yè)銀行： 指本外幣資產(chǎn)(zchn)總量小于2萬億元且不跨省經(jīng)營的銀行。包括：城市商業(yè)銀行（144家）農(nóng)村商業(yè)銀行（212家）農(nóng)村合作銀行（190家）共四十三頁、其他銀行機(jī)構(gòu)：外資（合資）商業(yè)銀行；外國(wigu)商業(yè)銀行分行；農(nóng)村信用社；新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（村鎮(zhèn)銀行，貸款公司，農(nóng)村資金互助社）等。 在我國商業(yè)銀行體系中，國有大型商業(yè)銀行仍然占據(jù)主導(dǎo)地位。共四十三頁截至2011年底，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額113.3萬億元；負(fù)債總

17、額106.1萬億元，；所有者權(quán)益7.2萬億元。從機(jī)構(gòu)類型看，資產(chǎn)規(guī)模較大的依次為：大型商業(yè)銀行(shn y yn xn)、股份制商業(yè)銀行(shn y yn xn)、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)和郵政儲(chǔ)蓄銀行，占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的份額分別為47.3%、16.2%和15.2%。 銀監(jiān)會(huì)的統(tǒng)計(jì)口徑：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)政策性銀行及國家開發(fā)銀行、大型商業(yè)銀行(shn y yn xn)、股份商業(yè)銀行(shn y yn xn)、城市商業(yè)銀行(shn y yn xn)、農(nóng)村商業(yè)銀行(shn y yn xn)、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、郵政儲(chǔ)蓄銀行、外資銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。 【我國銀行業(yè)201

18、0年12月末的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)】共四十三頁32 第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)(xngzh)與職能一、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。 （一）商業(yè)銀行是一種金融企業(yè)（和普通企業(yè)的相同點(diǎn)與不同點(diǎn)）共四十三頁33（二）商業(yè)銀行是一種金融機(jī)構(gòu)（和一般金融機(jī)構(gòu)的相同點(diǎn)與不同點(diǎn)）（三）商業(yè)銀行是金融體系的主體 國民經(jīng)濟(jì)(gumnjngj)的融資主體；中央銀行宏觀調(diào)控的主要環(huán)節(jié)。共四十三頁34二、商業(yè)銀行的職能（一）信用中介(zhngji)職能含義；作用。（二）支付中介職能含義；作用。 （三）信用創(chuàng)造職能含義；作用。 （四）金融服務(wù)功能含義；作用。共四十三頁35第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)一、外部組織形

19、式（一）總分行制 法律(fl)允許商業(yè)銀行在國內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，所有分支機(jī)構(gòu)由總行領(lǐng)導(dǎo)和管理，從而形成以總行為中心的、龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)。這種體制源于英國的股份銀行，也是當(dāng)前世界各國普遍采取的一種銀行體制。 優(yōu)缺點(diǎn)共四十三頁36（二）單一銀行制 法律規(guī)定銀行業(yè)務(wù)由各自完全獨(dú)立的商業(yè)銀行(shn y yn xn)經(jīng)營，禁止或嚴(yán)格限制商業(yè)銀行(shn y yn xn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。 優(yōu)缺點(diǎn)（三）銀行控股公司制 由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。在法律上這些銀行是獨(dú)立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。 優(yōu)缺點(diǎn)共四十三頁37（四）我國商業(yè)銀行的外部(wib)組織形式總分行制。新建的股份制商業(yè)銀行按經(jīng)營需要和業(yè)務(wù)量設(shè)置分支機(jī)構(gòu)；國有商業(yè)銀行按行政區(qū)劃設(shè)置分支機(jī)構(gòu)： 總行（首都北京） 一級(jí)分行（省、直轄市、自治區(qū)） 二級(jí)分行（中心支行）（地、省轄市、州、盟） 支行（縣） 分理處或儲(chǔ)蓄所共四十三頁38二、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)典型的股份制商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)由三