項(xiàng)目論證與評(píng)估基本原則和內(nèi)容

1、項(xiàng)目論證與評(píng)估基本原則和內(nèi)容第二版第1章 概論本章主要內(nèi)容：項(xiàng)目論證與評(píng)估的概述1.2 項(xiàng)目生命周期與項(xiàng)目論證與評(píng)估1.3 項(xiàng)目決策與項(xiàng)目論證和評(píng)估1.4 項(xiàng)目論證與評(píng)估的基本內(nèi)容1.5 項(xiàng)目評(píng)估與評(píng)估的基本原則1.6 項(xiàng)目論證與評(píng)估的基本內(nèi)容1.7 項(xiàng)目論證與評(píng)估的主體和客體第1章 概論任何項(xiàng)目都是一個(gè)組織為實(shí)現(xiàn)自己既定的目標(biāo)，在一定的時(shí)間、人員和資源約束條件下，所開展的一種具有一定獨(dú)特性和不確定性的一次性工作。每個(gè)項(xiàng)目都需要開展項(xiàng)目論證與評(píng)估工作，以確保項(xiàng)目決策的科學(xué)性和項(xiàng)目實(shí)施的可行性與有效性。因此項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估是項(xiàng)目管理中的一項(xiàng)重要工作，并有自己的知識(shí)體系而獨(dú)立成為一門項(xiàng)目管理方面

2、的專門領(lǐng)域與學(xué)科 第1章 概論1.1 項(xiàng)目論證與評(píng)估的概述項(xiàng)目論證與評(píng)估及其技術(shù)與方法是人們?cè)谶M(jìn)行各種項(xiàng)目或事情的論證與評(píng)估所使用的原理、程序、方法和工具的總稱。雖然這方面的方法自古至今早就有了，但是作為一種專門的工作和方法是在20世紀(jì)70年代末期伴隨著項(xiàng)目可行性研究等方法等引進(jìn)到我國(guó)來的。 第1章 概論1.1.1 項(xiàng)目和項(xiàng)目論證與評(píng)估的概念 在討論項(xiàng)目論證與評(píng)估的概念之前，首先要討論清楚項(xiàng)目的概念，即對(duì)項(xiàng)目的內(nèi)涵和特性進(jìn)行相應(yīng)的界定。第1章 概論1. 項(xiàng)目的概念關(guān)于項(xiàng)目的定義現(xiàn)有很多種，有人認(rèn)為：所謂項(xiàng)目是一個(gè)組織為實(shí)現(xiàn)自己既定的目標(biāo)，在一定的時(shí)間、人員和資源約束條件下，所開展的一種具有一定

3、獨(dú)特性的一次性工作。有人認(rèn)為：項(xiàng)目是人類社會(huì)特有的一種為創(chuàng)造特定的產(chǎn)品或服務(wù)而開展的一次性努力。不管如何定義，項(xiàng)目具有自己的特性，所以通過對(duì)項(xiàng)目特性的描述可對(duì)其作進(jìn)一步的界定，項(xiàng)目所具有的特性包括如下幾個(gè)方面。第1章 概論（1）目的性。任何一個(gè)項(xiàng)目都是為實(shí)現(xiàn)組織的某些既定目標(biāo)服務(wù)的，這些目標(biāo)可以是經(jīng)濟(jì)的、技術(shù)的或者是競(jìng)爭(zhēng)方面的，因此可以說項(xiàng)目都是目標(biāo)導(dǎo)向的。（2）獨(dú)特性。任何項(xiàng)目都有自己不同于其他事物的特性，這是一個(gè)項(xiàng)目與其他事物的本質(zhì)區(qū)別。這是項(xiàng)目與周而復(fù)始的日常運(yùn)營(yíng)的最大區(qū)別。（3）一次性。項(xiàng)目都是有始有終的，它們都有自己的開始與結(jié)束日期和項(xiàng)目時(shí)間長(zhǎng)短的限制，所以項(xiàng)目都是一次性。這也是項(xiàng)目

4、不同于日常運(yùn)營(yíng)的一個(gè)方面。第1章 概論（4）不確定性。項(xiàng)目具有的獨(dú)特性和一次性導(dǎo)致項(xiàng)目的不確定性就遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于日常運(yùn)營(yíng)。正是由于項(xiàng)目具有較大的不確定性，人們才需要開展項(xiàng)目論證與評(píng)估。（5）制約性。任何項(xiàng)目都有資源限制條件和環(huán)境限制條件以及既定的限制因素和自行假設(shè)的限制條件等等，這些條件對(duì)于項(xiàng)目的決策和實(shí)施造成了很大的限制和制約。第1章 概論（6）其他特性。由于上述特性的存在還使項(xiàng)目衍生了一些其他的特性。例如，項(xiàng)目的不確定性、項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性、項(xiàng)目后果的不可挽回性、項(xiàng)目的漸進(jìn)性和項(xiàng)目組織的臨時(shí)性等等。 正是項(xiàng)目的這些特性，使得人們?cè)陧?xiàng)目決策和項(xiàng)目實(shí)施中必需對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行深入地分析和研究，結(jié)果使得項(xiàng)目論證與評(píng)

5、估成為項(xiàng)目管理中最為重要和必不可少的內(nèi)容之一。第1章 概論2. 項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估的概念廣義上說，項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估的作用是一致的；狹義上說，項(xiàng)目論證和項(xiàng)目評(píng)估相互又有所不同。項(xiàng)目論證主要是對(duì)于項(xiàng)目方案所作的論述、推理和證明等工作，項(xiàng)目評(píng)估主要是對(duì)項(xiàng)目方案的評(píng)價(jià)、評(píng)審和審查（review）等工作。由于二者的根本作用都是為項(xiàng)目決策提供支持和依據(jù)，所以在很多時(shí)候人們并不對(duì)二者進(jìn)行區(qū)別。本書同樣秉承這一原則，只有在需要特別說明的時(shí)候，本書才會(huì)對(duì)二者專門分別進(jìn)行討論。第1章 概論另外，項(xiàng)目論證與評(píng)估二者在引用范圍上也有狹義與廣義之分。狹義的項(xiàng)目論證與評(píng)估是指對(duì)于一個(gè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)特性的論證和評(píng)估。廣義的項(xiàng)目

6、論證與評(píng)估指在項(xiàng)目決策與實(shí)施過程中所開展的一系列論證與評(píng)估工作。這包括：項(xiàng)目前評(píng)估（姓名決策階段對(duì)于項(xiàng)目必要性和各種可行性的全面論證與評(píng)估），項(xiàng)目實(shí)施階段對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況和項(xiàng)目變更方案所進(jìn)行的跟蹤評(píng)估，項(xiàng)目運(yùn)行階段對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行的后評(píng)估。第1章 概論本書中的項(xiàng)目論證與評(píng)估是指廣義的項(xiàng)目論證與評(píng)估，因此它具有如下特性。（1）決策支持特性。所有的項(xiàng)目論證與評(píng)估都是為項(xiàng)目決策提供支持和服務(wù)的，不管是項(xiàng)目前評(píng)估、項(xiàng)目后評(píng)估還是項(xiàng)目跟蹤評(píng)估，只是它們支持的項(xiàng)目決策階段和內(nèi)容不同而已。人們需要借助項(xiàng)目論證與評(píng)估給出的分析研究結(jié)果，然后再加上自己的判斷和選擇而最終做出項(xiàng)目決策。第1章 概論（2）比較分析特性。不管

7、是廣義的項(xiàng)目論證與評(píng)估還是狹義的項(xiàng)目論證與評(píng)估，任何項(xiàng)目論證與評(píng)估都具有比較分析的特性，因?yàn)檫@些項(xiàng)目論證和評(píng)估都需要對(duì)項(xiàng)目各種備選方案（包括不開展項(xiàng)目的方案）在各種可能情況下的技術(shù)經(jīng)濟(jì)投入和結(jié)果做出分析，并比較和找出其中相對(duì)最優(yōu)的項(xiàng)目方案，從而對(duì)項(xiàng)目決策提供支持。 第1章 概論（3）假設(shè)前提特性。在項(xiàng)目論證和評(píng)估中所使用的各種數(shù)據(jù)會(huì)有兩種，一種是項(xiàng)目既定實(shí)際情況的描述數(shù)據(jù)，另一種是根據(jù)項(xiàng)目各種假設(shè)前提條件確定的預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)。不管是項(xiàng)目前評(píng)估和后評(píng)估還是項(xiàng)目跟蹤評(píng)估，在項(xiàng)目論證與評(píng)估時(shí)，人們都必須對(duì)尚未確定的各種情況做出必要的假設(shè)，然后假設(shè)確定的預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)去做項(xiàng)目論證和評(píng)估。沒有哪個(gè)項(xiàng)目的論證和評(píng)估不

8、需要給定假設(shè)前提條件的，所以項(xiàng)目評(píng)估具有建設(shè)前提的基本特性。第1章 概論項(xiàng)目論證與評(píng)估還有許多其它的特性。例如，項(xiàng)目論證與評(píng)估的時(shí)效性（須及時(shí)使用項(xiàng)目論證與評(píng)估結(jié)果，過期就會(huì)失效而不能使用），項(xiàng)目論證與評(píng)估的主觀與客觀的集成性（主觀假設(shè)與判斷和客觀情況與數(shù)據(jù)的結(jié)合等），項(xiàng)目論證與評(píng)估的目的性（為項(xiàng)目決策和項(xiàng)目實(shí)施提供支持）等。第1章 概論項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估的作用項(xiàng)目論證與評(píng)估的根本作用是為項(xiàng)目提供決策支持，不管是項(xiàng)目前評(píng)估、項(xiàng)目后評(píng)估，還是項(xiàng)目跟蹤評(píng)估，都是如此。由于項(xiàng)目的獨(dú)特性、一次性和風(fēng)險(xiǎn)性等特性，項(xiàng)目決策都需要項(xiàng)目論證與評(píng)估的支持，因?yàn)閱螒{個(gè)人的判斷和經(jīng)驗(yàn)去進(jìn)行項(xiàng)目決策容易出現(xiàn)錯(cuò)誤和很難

9、避免失誤。項(xiàng)目論證與評(píng)估的主要作用包括如下幾個(gè)方面。第1章 概論它是項(xiàng)目決策的前提和保證任何項(xiàng)目決策都離不開項(xiàng)目論證與評(píng)估所給出的各種信息和數(shù)據(jù)的支持。項(xiàng)目決策的好壞和優(yōu)化程度取決于項(xiàng)目論證與評(píng)估工作的有無與好壞。確切地說，項(xiàng)目論證與評(píng)估所給出的項(xiàng)目備選方案分析和比較數(shù)據(jù)以及其他各種項(xiàng)目論證與評(píng)估的結(jié)果都是項(xiàng)目決策的前提和保障。這些不但能夠?yàn)闇p少或避免項(xiàng)目決策失誤提供保證，而且能夠大大改善項(xiàng)目決策優(yōu)化的結(jié)果。第1章 概論它是獲得項(xiàng)目融資的憑證和依據(jù)絕大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行項(xiàng)目融資的時(shí)候都要求申請(qǐng)融資者提供相應(yīng)的項(xiàng)目論證與評(píng)估文件，并且多數(shù)要由自己的工作人員對(duì)項(xiàng)目作進(jìn)一步的論證和評(píng)估。多數(shù)融資者都

10、規(guī)定不經(jīng)論證和評(píng)估的項(xiàng)目融資是不允許的?，F(xiàn)有很多商業(yè)銀行都明確規(guī)定項(xiàng)目融資都必須以項(xiàng)目論證與評(píng)估結(jié)果作為依據(jù)和憑證。第1章 概論它是促進(jìn)和提高項(xiàng)目管理的手段和方法項(xiàng)目論證和評(píng)估所提供的各種信息與數(shù)據(jù)都是項(xiàng)目業(yè)主、投資人或?qū)嵤┱咭约肮?yīng)商等開展項(xiàng)目管理的出發(fā)點(diǎn)。人們可以通過項(xiàng)目前評(píng)估去預(yù)見項(xiàng)目可能出現(xiàn)的情況與變化，通過項(xiàng)目跟蹤評(píng)估去發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施中的問題和變更，通過項(xiàng)目后評(píng)估去找出項(xiàng)目決策中的問題和指導(dǎo)以后的項(xiàng)目管理實(shí)踐。因此項(xiàng)目論證和評(píng)估時(shí)任促進(jìn)項(xiàng)目管理和提高項(xiàng)目效益的基本手段和方法。第1章 概論它是政府開展宏觀經(jīng)濟(jì)管理的手段項(xiàng)目論證與評(píng)估也是一國(guó)政府主管部門開展宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要手段之一。所以

11、多數(shù)國(guó)家的投資管理和社會(huì)管理部門都會(huì)規(guī)定，超過一定規(guī)模的項(xiàng)目就需要由地方或中央政府的主管部門進(jìn)行有關(guān)的項(xiàng)目國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)、項(xiàng)目社會(huì)影響評(píng)價(jià)或者是項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)，政府主管部門有權(quán)依據(jù)這些評(píng)價(jià)的結(jié)果做出批準(zhǔn)和不批準(zhǔn)項(xiàng)目的決定，以確保整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和整個(gè)環(huán)境的不受破壞。第1章 概論項(xiàng)目論證與評(píng)估的發(fā)展歷程項(xiàng)目論證與評(píng)估作為一個(gè)專門的學(xué)科或者學(xué)科領(lǐng)域，最早起源于西方發(fā)達(dá)國(guó)家，然后在世界范圍內(nèi)得到了廣泛的應(yīng)用和推廣并收到了很好的效果。這一學(xué)科的發(fā)展歷程主要經(jīng)歷了下面幾個(gè)階段。第1章 概論初創(chuàng)階段在20世紀(jì)30年代，世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)大蕭條使西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)和政策發(fā)生了重大變化。隨著自由放任經(jīng)濟(jì)體

12、系的崩潰，一些西方發(fā)達(dá)國(guó)家的政府開始實(shí)行新的經(jīng)濟(jì)各類政策。其中，在加大公共投資項(xiàng)目和興辦基礎(chǔ)設(shè)施與公共工程中出現(xiàn)了最初的公共項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法，從而產(chǎn)生了現(xiàn)代項(xiàng)目論證與評(píng)估最初的原理和方法。例如，1936年美國(guó)為了有效控制洪水而大興水利工程并頒布了全國(guó)洪水控制法1，該法正式規(guī)定了運(yùn)用成本效益分析方法評(píng)價(jià)洪水控制和水域資源開發(fā)項(xiàng)目。第1章 概論形成階段現(xiàn)代項(xiàng)目論證與評(píng)估的系統(tǒng)方法形成于20世紀(jì)60年代末期，在這個(gè)時(shí)期一些西方發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家致力于研究對(duì)于發(fā)展中國(guó)家的投資項(xiàng)目評(píng)估理論和方法。像英國(guó)牛律大學(xué)的里特爾教授和米爾里斯教授于1968年合作出版了發(fā)展中國(guó)家工業(yè)項(xiàng)目分析手冊(cè)一書，該書首次系統(tǒng)地闡述了項(xiàng)目

13、論證和評(píng)估的基本原理和方法。第1章 概論形成階段隨后在1975年世界銀行的經(jīng)濟(jì)專家恩夸爾等共同編著出版了項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析一書，該書對(duì)于項(xiàng)目論證和評(píng)估的程序和方法作了系統(tǒng)的論述。接下來在1980年聯(lián)合國(guó)工業(yè)發(fā)展組織與阿拉伯工業(yè)發(fā)展中心聯(lián)合編著了工業(yè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)手冊(cè)。這些著作的出版標(biāo)志著項(xiàng)目論證與評(píng)估的原理與方法在不斷地成熟和發(fā)展并被廣泛地應(yīng)用。第1章 概論推廣階段20世紀(jì)80年代之整個(gè)社會(huì)創(chuàng)造精神和物質(zhì)財(cái)富的手段越來越倚重以項(xiàng)目形式出現(xiàn)的開發(fā)與創(chuàng)新活動(dòng)，結(jié)果使得項(xiàng)目論證與評(píng)估工作越來越受到各國(guó)政府和企業(yè)，尤其是發(fā)展中國(guó)家政府和企業(yè)的重視，從而在全世界獲得了極大的應(yīng)用和推廣?，F(xiàn)在不管是項(xiàng)目業(yè)主、承包商、項(xiàng)

14、目的貸款銀行和政府的經(jīng)濟(jì)與環(huán)境保護(hù)部門等在做出各種項(xiàng)目決策的時(shí)候也要做項(xiàng)目論證與評(píng)估工作，只是各自論證和評(píng)估的內(nèi)容與方法有所不同而已。第1章 概論我國(guó)的項(xiàng)目論證與評(píng)估從20 世紀(jì)50年代末開始，大致也經(jīng)歷了上述三個(gè)階段。最初是20世紀(jì)50年代末開始的引進(jìn)階段，當(dāng)時(shí)主要是學(xué)習(xí)前蘇聯(lián)各種計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的項(xiàng)目論證方法。到了20世紀(jì)60年代初，我國(guó)將項(xiàng)目論證與評(píng)估工作的發(fā)展正式列入全國(guó)科學(xué)發(fā)展規(guī)劃，然而在隨后的“文革”時(shí)期這一工作遭到?jīng)_擊而停滯。第1章 概論我國(guó)的項(xiàng)目論證與評(píng)估然后是初期推廣階段，在20世紀(jì)70年代末期我國(guó)改革開發(fā)政策開始實(shí)施，我國(guó)首先是全面介紹和引進(jìn)西方國(guó)家和世界銀行等國(guó)際金融組織以

15、及聯(lián)合國(guó)工業(yè)發(fā)展組織的項(xiàng)目論證與評(píng)估的原理和方法。特別是1980年恢復(fù)我國(guó)在世界銀行的地位以后，我國(guó)安排大批專業(yè)人員在世界銀行的經(jīng)濟(jì)發(fā)展學(xué)院接受了相關(guān)的培訓(xùn)，這為我國(guó)與國(guó)際投資項(xiàng)目論證與評(píng)估的做法和慣例的全面接軌提供了很好的機(jī)會(huì)。第1章 概論我國(guó)的項(xiàng)目論證與評(píng)估隨后是改進(jìn)和提高階段。進(jìn)入20世紀(jì)80年代以后，國(guó)家管理部門對(duì)投資項(xiàng)目論證和評(píng)估的研究和推廣也給予了高度重視。其1982年在北京召開的“建設(shè)和改造項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)討論會(huì)”，1986年在昆明聯(lián)合召開了“可行性研究與經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)討論會(huì)”，同年編制了建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法討論稿，1987年出版發(fā)行了建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)，這為國(guó)內(nèi)的建設(shè)項(xiàng)目評(píng)估工作

16、提供了必要的方法和依據(jù)。第1章 概論我國(guó)的項(xiàng)目論證與評(píng)估隨著改革開放和吸引外資以及我國(guó)對(duì)外投資的增多，項(xiàng)目論證與評(píng)估的實(shí)踐中涌現(xiàn)出一系列新的問題，我國(guó)原有的相關(guān)理論和方法中的不足越來越明顯，從而我們進(jìn)入了完善與提高階段。我國(guó)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)從第一版修訂到了第三版?，F(xiàn)在主管部門還在進(jìn)一步修訂和明確了我國(guó)項(xiàng)目論證與評(píng)估的方法、程序、內(nèi)容等第1章 概論項(xiàng)目生命周期與項(xiàng)目論證與評(píng)估任何一個(gè)項(xiàng)目都有自己的起點(diǎn)和終點(diǎn)，都要經(jīng)過有許多個(gè)階段構(gòu)成的一個(gè)完整的過程，這種項(xiàng)目的全過程構(gòu)成了一個(gè)項(xiàng)目的生命周期。不同項(xiàng)目的生命周期會(huì)包括不同的階段和內(nèi)容，但是多數(shù)項(xiàng)目生命周期都可以劃分成：項(xiàng)目定義與決策階段

17、、項(xiàng)目計(jì)劃與設(shè)計(jì)階段、項(xiàng)目組織與實(shí)施階段和項(xiàng)目完工與交付階段等主要階段。其中，項(xiàng)目定義與決策階段的論證與評(píng)估屬于項(xiàng)目前評(píng)估的范疇，項(xiàng)目組織與實(shí)施階段的論證與評(píng)估屬于項(xiàng)目跟蹤評(píng)估的范疇，項(xiàng)目完工與交付階段之后開展的論證與評(píng)估就屬于項(xiàng)目后評(píng)估的范疇了。第1章 概論1.2.1 項(xiàng)目生命周期的方法項(xiàng)目作為一種創(chuàng)造獨(dú)特產(chǎn)品與服務(wù)的一次性活動(dòng)是有始有終的，項(xiàng)目從始到終的整個(gè)過程構(gòu)成了一個(gè)項(xiàng)目的生命周期。 項(xiàng)目生命周期是指一個(gè)項(xiàng)目從開始到項(xiàng)目結(jié)束的過程被劃分成一系列階段的完整周期。從抽象的角度出發(fā)項(xiàng)目都必須經(jīng)歷一個(gè)由誕生到結(jié)束的發(fā)展過程，即每個(gè)項(xiàng)目都有自己的生命周期。圖1-1是一個(gè)工程項(xiàng)目生命周期的示意圖。

18、 階段1階段2階段3階段4做出建設(shè)項(xiàng)目的決策主要承包合同已簽署完成設(shè)施的建設(shè)全面投入使用定義與決策項(xiàng)目建議書可行性研究初步設(shè)計(jì)項(xiàng)目批準(zhǔn)計(jì)劃與設(shè)計(jì)技術(shù)設(shè)計(jì)造價(jià)預(yù)算計(jì)劃安排合同訂立實(shí)施與控制構(gòu)件制造土建工程安裝工程完工與交付試車完畢驗(yàn)收交付進(jìn)入使用階段完成程度 100%圖1-1 工程建設(shè)項(xiàng)目生命周期示意圖第1章 概論1.2.2 項(xiàng)目生命周期的內(nèi)容不同項(xiàng)目有不同的生命周期，這包括不同的項(xiàng)目階段劃分，不同的項(xiàng)目階段產(chǎn)出物和項(xiàng)目里程碑等等。但是任何一個(gè)項(xiàng)目的生命周期中都應(yīng)該包括以下幾個(gè)方面的基本內(nèi)容。第1章 概論項(xiàng)目的時(shí)限這是指由一個(gè)項(xiàng)目的起點(diǎn)和終點(diǎn)以及一個(gè)項(xiàng)目各個(gè)階段的起點(diǎn)和終點(diǎn)所構(gòu)成的對(duì)于項(xiàng)目的時(shí)間

19、限制。項(xiàng)目的階段這是指一個(gè)項(xiàng)目的主要階段劃分和項(xiàng)目各主要階段之間存在的相應(yīng)接續(xù)關(guān)系。任何項(xiàng)目都須劃分階段，每個(gè)項(xiàng)目階段都有自己的產(chǎn)出物和里程碑，各階段之間一般必須排定先后。第1章 概論項(xiàng)目的任務(wù)這是指項(xiàng)目各個(gè)階段的主要任務(wù)以及項(xiàng)目各階段主要任務(wù)中的主要活動(dòng)，它們是項(xiàng)目階段的具體內(nèi)容。項(xiàng)目的成果 這是指項(xiàng)目各階段的成果以及描述項(xiàng)目各階段成果的項(xiàng)目階段里程碑和項(xiàng)目階段產(chǎn)出物等方面的內(nèi)容，項(xiàng)目階段的劃分必須要用這類項(xiàng)目成果予以標(biāo)示。第1章 概論項(xiàng)目生命周期描述這是指使用不同的方法對(duì)于不同的項(xiàng)目生命周期給出相應(yīng)的描述。一般的項(xiàng)目生命周期描述方法可以采用文字描述的方法，也可以使用圖表的描述方法和使用核檢

20、表等描述方法。 第1章 概論1.2.3 項(xiàng)目生命周期的特性項(xiàng)目生命周期也有其基本特性，這些特性對(duì)于項(xiàng)目論證與評(píng)估時(shí)有直接影響的，這些特性主要有如下幾個(gè)方面。第1章 概論項(xiàng)目確定性不斷提高的特性這是指隨著項(xiàng)目生命周期的展開，項(xiàng)目信息會(huì)逐步增多而使得項(xiàng)目信息缺口不斷縮小，即人們對(duì)于項(xiàng)目的認(rèn)識(shí)不斷地展開和深入，因此項(xiàng)目的不確定下降而確定性不斷上升。第1章 概論項(xiàng)目資源投入不斷累積的特性任何項(xiàng)目都需要有資源的投入，這種項(xiàng)目資源的投入是隨著項(xiàng)目周期的展開而不斷積累的，所以絕大多數(shù)項(xiàng)目的資源消耗會(huì)呈現(xiàn)一種“S”曲線，這種曲線表明了項(xiàng)目資源投入不斷累積的特性。第1章 概論項(xiàng)目全過程的階段特征項(xiàng)目生命周期可劃

21、分成不同階段，這些項(xiàng)目不同階段構(gòu)成了一個(gè)項(xiàng)目的全過程。根據(jù)項(xiàng)目生命周期理論，任何一個(gè)項(xiàng)目前后階段是相互接續(xù)的，但是一般項(xiàng)目的前一個(gè)階段為完成以前不能夠開展項(xiàng)目后續(xù)階段的工作。第1章 概論1.2.4 項(xiàng)目生命周期中的論證與評(píng)估不同專業(yè)領(lǐng)域的項(xiàng)目會(huì)有不同的項(xiàng)目生命周期，通常典型的項(xiàng)目生命周期是劃分成四個(gè)階段的，這可以由圖1-2給出。在這一典型項(xiàng)目生命周期中，項(xiàng)目需求識(shí)別階段和項(xiàng)目方案制定階段都會(huì)涉及較多項(xiàng)目論證與評(píng)估工作。因此項(xiàng)目論證與評(píng)估與項(xiàng)目生命周期是緊密相關(guān)的，最主要的關(guān)系表現(xiàn)為項(xiàng)目論證與評(píng)估就是項(xiàng)目生命周期中的一個(gè)重要組成部分。需求識(shí)別階段方案制定階段結(jié)束交付階段項(xiàng)目實(shí)施階段資源投入水平項(xiàng)

22、目起點(diǎn)項(xiàng)目終點(diǎn)圖1-2 典型的項(xiàng)目生命周期示意圖第1章 概論為更進(jìn)一步說明項(xiàng)目論證與評(píng)估與項(xiàng)目生命周期的關(guān)系以及項(xiàng)目論證與評(píng)估在項(xiàng)目生命周期各階段的作用，用圖1-3是項(xiàng)目全過程中的項(xiàng)目論證與評(píng)估工作的圖示。1）項(xiàng)目立項(xiàng)階段項(xiàng)目預(yù)可研2）項(xiàng)目定義與決策階段可行性研究6）項(xiàng)目投入運(yùn)營(yíng)以后全面/專項(xiàng)后評(píng)估5）項(xiàng)目完工與交付階段項(xiàng)目結(jié)果審計(jì)與評(píng)估4）項(xiàng)目實(shí)施/控制階段項(xiàng)目跟蹤評(píng)估3）項(xiàng)目設(shè)計(jì)與計(jì)劃階段設(shè)計(jì)/計(jì)劃方案評(píng)估圖1-3 項(xiàng)目生命周期和項(xiàng)目論證與評(píng)估的關(guān)系示意圖第1章 概論1.2.5 項(xiàng)目論證與評(píng)估對(duì)項(xiàng)目生命周期的影響項(xiàng)目生命周期的全過程中都需要開展項(xiàng)目論證與評(píng)估工作，因?yàn)槿藗冃枰褂庙?xiàng)目論證與

23、評(píng)估去為項(xiàng)目全過程中的各項(xiàng)決策提供支持。但是與此同時(shí)，由于項(xiàng)目論證與評(píng)估對(duì)于項(xiàng)目決策的支持作用而使得項(xiàng)目論證與評(píng)估對(duì)于項(xiàng)目的生命周期造成了實(shí)質(zhì)性的影響，這方面的影響包括如下幾個(gè)方面。第1章 概論項(xiàng)目生命周期的中斷項(xiàng)目論證與評(píng)估對(duì)于項(xiàng)目的生命周期造成的首要影響是會(huì)出現(xiàn)項(xiàng)目生命周期的中斷。當(dāng)人們通過項(xiàng)目論證與評(píng)估發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目最初的定義和決策存在明顯錯(cuò)誤或與項(xiàng)目環(huán)境的發(fā)展變化嚴(yán)重不符的情況時(shí)，人們首先會(huì)中斷項(xiàng)目的后續(xù)階段以免造成更大的實(shí)質(zhì)性損失。此時(shí)，人們需要重新審視項(xiàng)目的必要性和可行性，然后最終做出全新的項(xiàng)目決定。所以，項(xiàng)目論證與評(píng)估對(duì)于項(xiàng)目的生命周期造成的首要影響是會(huì)出現(xiàn)項(xiàng)目生命周期的中斷，然后才是

24、項(xiàng)目生命周期的實(shí)質(zhì)性改變或者是項(xiàng)目生命周期的終止。第1章 概論項(xiàng)目生命周期的改變項(xiàng)目論證與評(píng)估對(duì)于項(xiàng)目生命周期造成的實(shí)質(zhì)性影響是部分或全面改變了項(xiàng)目生命周期的方向和內(nèi)容。當(dāng)人們通過項(xiàng)目論證與評(píng)估發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目或項(xiàng)目階段的決策存在明顯錯(cuò)誤或項(xiàng)目環(huán)境發(fā)生了重大發(fā)展的情況時(shí)，人們不但會(huì)中斷項(xiàng)目的后續(xù)階段，而且會(huì)全面修改項(xiàng)目生命周期的方向和內(nèi)容，以徹底消除決策的錯(cuò)誤和規(guī)避環(huán)境變化帶來的影響。此時(shí)，人們需要重新修改項(xiàng)目和項(xiàng)目階段的決策，重新設(shè)計(jì)項(xiàng)目的目標(biāo)、內(nèi)容和任務(wù)，甚至全面推翻以前的項(xiàng)目決策而重新做出全新項(xiàng)目決定。第1章 概論項(xiàng)目生命周期的終止項(xiàng)目論證與評(píng)估對(duì)于項(xiàng)目生命周期造成的最大影響是全面終止了項(xiàng)目生命

25、周期。當(dāng)人們通過項(xiàng)目論證與評(píng)估發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目或項(xiàng)目階段的決策存在全局性和方向性錯(cuò)誤的時(shí)候，或者當(dāng)項(xiàng)目的各種環(huán)境和條件發(fā)生了重大的實(shí)質(zhì)性改變時(shí)，人們就必須終止項(xiàng)目和項(xiàng)目階段。雖然這種改變是一種“亡羊補(bǔ)牢”的辦法，但是這是避免決策錯(cuò)誤和環(huán)境變化帶來更大損失的唯一出路。此時(shí)，人們需要全面放棄項(xiàng)目和項(xiàng)目階段的決策與已有的項(xiàng)目成果，全面終止所有的項(xiàng)目工作并作必要的善后處理。第1章 概論項(xiàng)目決策和項(xiàng)目論證與評(píng)估項(xiàng)目決策是項(xiàng)目生命周期中的首要任務(wù)，它涉及到項(xiàng)目目標(biāo)決定和項(xiàng)目最優(yōu)方案選擇等一系列的工作，它要解決諸如項(xiàng)目提案、項(xiàng)目選擇、項(xiàng)目必要性、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性和運(yùn)行條件等重大問題做出判斷和決定。因此，項(xiàng)目決

26、策與項(xiàng)目論證與評(píng)估直接關(guān)聯(lián)，項(xiàng)目論證與評(píng)估為項(xiàng)目決策提供數(shù)據(jù)與信息支持，而項(xiàng)目決策為項(xiàng)目論證與評(píng)估提供評(píng)估對(duì)象和內(nèi)容。第1章 概論1.3.1 決策與項(xiàng)目決策的概念在管理學(xué)中，決策有狹義和廣義之分。狹義的決策是指“抉擇方策”，即在幾種備選行動(dòng)方案中做出抉擇，也就是人們常說的“拍板”。廣義的決策是指狹義決策和支持狹義決策的相關(guān)各種活動(dòng)，這包括發(fā)現(xiàn)問題、收集信息、確定目標(biāo)、擬訂方案、評(píng)選方案和給出決策支持信息等各項(xiàng)工作的總和。因此可以將決策的核心要點(diǎn)歸納如下：第1章 概論1.3.1 決策與項(xiàng)目決策的概念首先，決策是人們?cè)谡J(rèn)識(shí)客觀世界的基礎(chǔ)上為了能動(dòng)地改造世界所開展的一種思維和選擇活動(dòng)。其次，決策包括

27、確定行動(dòng)目標(biāo)，分析相關(guān)環(huán)境條件與約束，選擇滿意行動(dòng)方案的管理活動(dòng)。再次，決策是一個(gè)由一系列階段組成的管理過程，其中最主要的階段有：數(shù)據(jù)收集與加工階段，備選方案設(shè)計(jì)階段和評(píng)價(jià)與抉擇滿意方案階段。第1章 概論1.3.1 決策與項(xiàng)目決策的概念項(xiàng)目決策也有廣義決策與狹義決策之分。狹義的項(xiàng)目決策同樣是指對(duì)是否實(shí)施項(xiàng)目所進(jìn)行的“拍板”活動(dòng)。廣義的項(xiàng)目決策是指按照一定的程序、方法和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)項(xiàng)目規(guī)模、投資與收益、工期與質(zhì)量、技術(shù)與運(yùn)行條件、項(xiàng)目的環(huán)境影響等方面所作的調(diào)查、研究、分析、判斷和選擇。項(xiàng)目決策是決策理論在項(xiàng)目管理領(lǐng)域中的具體應(yīng)用。第1章 概論1.3.2 項(xiàng)目決策的內(nèi)容和程序項(xiàng)目決策涉及到很多方面的工

28、作，其中最主要的項(xiàng)目決策工作包括以下幾方面：調(diào)查研究收集資料這是項(xiàng)目決策的基礎(chǔ)性工作，不管項(xiàng)目決策中的項(xiàng)目目標(biāo)確定還是最終的項(xiàng)目方案優(yōu)化抉擇，都需要以這些有用的項(xiàng)目信息和資料為依據(jù)。第1章 概論確定項(xiàng)目目標(biāo)項(xiàng)目決策最重要的任務(wù)是確定項(xiàng)目要達(dá)到的預(yù)定目標(biāo)，從而根據(jù)項(xiàng)目目標(biāo)去進(jìn)一步開展項(xiàng)目決策后續(xù)工作。項(xiàng)目目標(biāo)的確定通常都是從組織戰(zhàn)略規(guī)劃出發(fā)的，因?yàn)閷?shí)際上任何一個(gè)項(xiàng)目都是為實(shí)現(xiàn)組織的戰(zhàn)略規(guī)劃服務(wù)的。因此項(xiàng)目目標(biāo)需要從組織的戰(zhàn)略目標(biāo)中獲取和提煉，然后要按照目標(biāo)明確、具體、系統(tǒng)、便于度量和切實(shí)可行等原則確定出項(xiàng)目目標(biāo)或項(xiàng)目目標(biāo)體系。第1章 概論確定項(xiàng)目產(chǎn)出物在確定了項(xiàng)目目標(biāo)以后需要進(jìn)一步確定為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目

29、目標(biāo)所必須生成的項(xiàng)目產(chǎn)出物，這包括實(shí)物性的項(xiàng)目產(chǎn)出物和非實(shí)物性的項(xiàng)目產(chǎn)出物（各種服務(wù)等）。確定項(xiàng)目產(chǎn)出物的根本原則有兩條：所有能夠?yàn)閷?shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)服務(wù)的項(xiàng)目產(chǎn)出物一項(xiàng)也不能少，而是任何不是為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)服務(wù)的項(xiàng)目產(chǎn)出物一項(xiàng)也不能要。在項(xiàng)目決策中必需嚴(yán)格把握這兩條原則，是最終確定的項(xiàng)目產(chǎn)出物能夠很好地為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)服務(wù)，否則無法保障項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第1章 概論擬定項(xiàng)目備選方案項(xiàng)目備選方案的擬定需要從項(xiàng)目產(chǎn)出物的特性和要求出發(fā)，因?yàn)槿魏雾?xiàng)目備選方案都是為生成項(xiàng)目產(chǎn)出物服務(wù)的，只有能夠生成項(xiàng)目產(chǎn)出物的項(xiàng)目備選方案才是可行的方案或者叫可替代的項(xiàng)目備選方案。同時(shí)在項(xiàng)目備選方案的擬定過程中還必須考慮各個(gè)項(xiàng)目

30、備選方案的可替代性和可比性，以確保后續(xù)的項(xiàng)目備選方案論證、評(píng)估和優(yōu)選的有效性。第1章 概論分析和評(píng)估各備選方案的可行性有了項(xiàng)目備選方案后就可對(duì)項(xiàng)目各備選方案的收益和成本、資源和條件、風(fēng)險(xiǎn)和問題等各方面進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)和評(píng)估了。這種分析和評(píng)估包括對(duì)于項(xiàng)目現(xiàn)有條件和未來發(fā)展變化的預(yù)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)的分析，包括對(duì)于項(xiàng)目技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、運(yùn)行條件和環(huán)境影響等多方面的可行性評(píng)估，包括對(duì)于項(xiàng)目不確定性的分析預(yù)測(cè)和各種敏感性風(fēng)險(xiǎn)因素的分析等。這一工作的最終結(jié)果是給出各個(gè)項(xiàng)目備選方案的可行性分析與評(píng)價(jià)的結(jié)論和信息資料以供“抉擇方策”時(shí)使用。第1章 概論選擇項(xiàng)目備選方案做出項(xiàng)目決策在有了各項(xiàng)目備選方案的可行性分析以后，首先人們

31、可以篩選掉那些不可行的項(xiàng)目備選方案，然后就可以通過對(duì)可行項(xiàng)目備選的選優(yōu)，最終做出項(xiàng)目決策了。這一項(xiàng)目決策工作就是前面提到的狹義的項(xiàng)目決策工作，在這種項(xiàng)目備選方案優(yōu)化選擇的過程中必須堅(jiān)持一個(gè)基本原則，即滿意原則。這是指在項(xiàng)目備選方案的選擇中不必堅(jiān)持去選者絕對(duì)最優(yōu)的項(xiàng)目備選方案，只要找到能夠使項(xiàng)目各相關(guān)利益主體都滿意的項(xiàng)目備選方案即可。 第1章 概論1.3.3 項(xiàng)目決策與項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估的關(guān)系項(xiàng)目決策與項(xiàng)目論證是緊密相關(guān)的，二者是一種互為前提和結(jié)果的關(guān)系。因?yàn)槿藗冊(cè)谧鲰?xiàng)目決策的過程中先要對(duì)項(xiàng)目備選方案進(jìn)行必要的論證，所以項(xiàng)目論證是項(xiàng)目決策的前提條件和主要工作之一，項(xiàng)目決策就是在項(xiàng)目論證的基礎(chǔ)得出

32、的。反過來，不斷深入的項(xiàng)目論證又是以項(xiàng)目決策方案為前提條件和對(duì)象的，如果沒有項(xiàng)目決策的各種方案，項(xiàng)目論證就失去了論爭(zhēng)的內(nèi)容和對(duì)象。第1章 概論1.3.3 項(xiàng)目決策與項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估的關(guān)系同樣，項(xiàng)目決策與項(xiàng)目評(píng)估也是緊密相關(guān)的，二者也是一種互為前提和結(jié)果的關(guān)系。因?yàn)槿藗冊(cè)陧?xiàng)目決策過程中不但要對(duì)項(xiàng)目備選方案進(jìn)行必要的論證，而且要對(duì)項(xiàng)目備選方案進(jìn)行必要的評(píng)估。所以項(xiàng)目評(píng)估業(yè)是項(xiàng)目決策的前提條件和主要工作之一，項(xiàng)目決策也必須在項(xiàng)目論證的基礎(chǔ)得出的，而項(xiàng)目評(píng)估又可以使項(xiàng)目的決策更加科學(xué)和有效。第1章 概論1.3.3 項(xiàng)目決策與項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估的關(guān)系盡管項(xiàng)目論證和項(xiàng)目評(píng)估的作用和對(duì)象等方面有所不同，但

33、是項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估和項(xiàng)目決策之間的關(guān)系如圖1-4所示。修訂決策方法和政策繼續(xù)實(shí)施項(xiàng)目立項(xiàng)的論證與評(píng)估項(xiàng)目詳細(xì)可行性論證與評(píng)估項(xiàng)目跟蹤評(píng)估/變更論證與評(píng)估項(xiàng)目后評(píng)估及其論證項(xiàng)目決策項(xiàng)目實(shí)施立項(xiàng)批準(zhǔn)放棄項(xiàng)目不立項(xiàng)不可行未來項(xiàng)目的決策歷史數(shù)據(jù)圖1-4 項(xiàng)目論證與評(píng)估和項(xiàng)目決策之間的關(guān)系第1章 概論1.4 項(xiàng)目論證與評(píng)估的基本內(nèi)容雖然項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估的作用有很多共通之處，但是項(xiàng)目論證和項(xiàng)目評(píng)估的基本內(nèi)容是有所不同的。其中，項(xiàng)目論證的主要內(nèi)容是在項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)和變更過程中所作的項(xiàng)目方案的討論、推理和證明等工作，而項(xiàng)目評(píng)估的主要內(nèi)容是在項(xiàng)目設(shè)計(jì)或變更方案給出之后人們對(duì)這些項(xiàng)目設(shè)計(jì)或變更方案的評(píng)價(jià)、評(píng)審和

34、查驗(yàn)等工作。所以從細(xì)分的角度上說，項(xiàng)目論證和項(xiàng)目評(píng)估的基本內(nèi)容是有很大區(qū)別的。第1章 概論1.4 項(xiàng)目論證與評(píng)估的基本內(nèi)容所以項(xiàng)目論證和項(xiàng)目評(píng)估二者的內(nèi)容也就有所不同了，項(xiàng)目論證的主要內(nèi)容是從主觀的角度去論證和完善項(xiàng)目決策方案的必要性和合理性，而項(xiàng)目評(píng)估的主要內(nèi)容是從客觀的角度去評(píng)價(jià)和估計(jì)項(xiàng)目決策方案的可行性和有效性。雖然在很多時(shí)候人們并不對(duì)二者進(jìn)行區(qū)別，但在實(shí)際項(xiàng)目決策過程中二者的確承擔(dān)了不同的角色而具有了不同的內(nèi)容和作用。第1章 概論1.4 項(xiàng)目論證與評(píng)估的基本內(nèi)容同時(shí)，項(xiàng)目論證和項(xiàng)目評(píng)估二者的主體也有所不同。其中，項(xiàng)目論證的主體是項(xiàng)目決策者本身或項(xiàng)目決策者直屬的項(xiàng)目決策支持者，而項(xiàng)目評(píng)估

35、的主體多數(shù)是獨(dú)立的第三方專家或獨(dú)立的項(xiàng)目決策支持者。在我國(guó)和世界各國(guó)的項(xiàng)目決策實(shí)踐中，人們都遵循這一項(xiàng)目論證和項(xiàng)目評(píng)估主體的區(qū)隔原則，因?yàn)橹挥羞@樣才能夠更好地保障項(xiàng)目決策過程和結(jié)果的合理性、可靠性和優(yōu)化特性。第1章 概論1.4 項(xiàng)目論證與評(píng)估的基本內(nèi)容另外，項(xiàng)目論證和項(xiàng)目評(píng)估二者的客體同樣是不同的。項(xiàng)目論證的客體是正在形成中的項(xiàng)目決策各種方案，而項(xiàng)目評(píng)估的客體則是已經(jīng)提出并基本成型的項(xiàng)目決策備選方案。所以項(xiàng)目論證的過程也是項(xiàng)目決策各種方案形成的過程，而項(xiàng)目評(píng)估的過程則是人們?cè)u(píng)價(jià)和審查項(xiàng)目決策已經(jīng)形成的方案的可行與否與優(yōu)劣的過程。雖然在我國(guó)和世界各國(guó)的項(xiàng)目決策實(shí)踐中，人們并沒有很好的區(qū)分項(xiàng)目論證

36、與項(xiàng)目評(píng)估，但實(shí)際上二者所針對(duì)的客體是不同的。第1章 概論項(xiàng)目論證的基本內(nèi)容項(xiàng)目論證的基本內(nèi)容是在項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)和變更過程中所作的項(xiàng)目方案的討論、推理和證明等內(nèi)容。其中，項(xiàng)目論證中所包含的在項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)和變更過程中所進(jìn)行的項(xiàng)目方案的討論、推理和證明等工作是項(xiàng)目論證的最基本的內(nèi)容。因?yàn)樵陧?xiàng)目方案設(shè)計(jì)和變更過程人們（項(xiàng)目決策者及其直屬的項(xiàng)目決策支持者們）必須通過開展討論來集思廣益，從而逐步形成項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案或項(xiàng)目變更方案。第1章 概論項(xiàng)目論證的基本內(nèi)容同時(shí)，在這一項(xiàng)目論證過程中的項(xiàng)目決策者及其直屬項(xiàng)目決策支持者們必須對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案或項(xiàng)目變更方案的必要性、合理性和可靠性等進(jìn)行必要的推理分析，甚至他們每個(gè)

37、人需要從各個(gè)不同的角度和可能發(fā)生的各種情況出發(fā)，去對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)或變更的方案進(jìn)行充分和必要的分析，從而使得項(xiàng)目決策中的項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案和項(xiàng)目變更方案能夠更加合乎實(shí)際環(huán)境和條件，并且能夠使得項(xiàng)目決策更為科學(xué)和可靠。第1章 概論項(xiàng)目論證的基本內(nèi)容另外，在項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案和項(xiàng)目變更方案形成的過程中，項(xiàng)目決策者及其直屬的項(xiàng)目決策支持者還必須對(duì)可能要提出的這些項(xiàng)目方案進(jìn)行必要的分析證明。這包括：在各種項(xiàng)目的確定性環(huán)境和條件下，項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案或項(xiàng)目變更方案的必要性、合理性和可靠性等進(jìn)行分析證明；以及在項(xiàng)目各種不確定性環(huán)境和條件下項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案或項(xiàng)目變更方案的必要性、合理性和可靠性等進(jìn)行分析證明。這些就是狹義的項(xiàng)目論證的基

38、本內(nèi)容。 第1章 概論項(xiàng)目評(píng)估的基本內(nèi)容項(xiàng)目評(píng)估的基本內(nèi)容是在項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案和變更方案做出之后，由獨(dú)立的咨詢專家或決策支持人員對(duì)備選方案的評(píng)價(jià)、評(píng)審和查驗(yàn)等工作。對(duì)于項(xiàng)目設(shè)計(jì)和變更備選方案的評(píng)價(jià)是最基本的工作，這是在項(xiàng)目備選方案確定之后，人們按照國(guó)家的規(guī)定和經(jīng)濟(jì)與技術(shù)的標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)范，通過深入分析和估價(jià)從而得出項(xiàng)目設(shè)計(jì)或變更各個(gè)備選方案的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、社會(huì)和環(huán)境等方面的分析評(píng)價(jià)。第1章 概論項(xiàng)目評(píng)估的基本內(nèi)容這種項(xiàng)目評(píng)估的基本內(nèi)容是從客觀的角度去評(píng)價(jià)、估計(jì)和比較項(xiàng)目決策中的各個(gè)備選方案的可行性、有效性和優(yōu)劣性。此時(shí)需要的是專家們從不同的角度和項(xiàng)目可能發(fā)生的各種情況出發(fā)，對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)或變更的備選方案進(jìn)行是

39、否可行的分析和經(jīng)濟(jì)與技術(shù)效益的仔細(xì)評(píng)價(jià)，從而給出項(xiàng)目決策中各種項(xiàng)目備選方案的可行性和優(yōu)先序列，以便作為項(xiàng)目決策者的決策支持信息和建議，從而使得項(xiàng)目的決策更為可行和優(yōu)異。第1章 概論項(xiàng)目評(píng)估的基本內(nèi)容項(xiàng)目評(píng)估過程中項(xiàng)目決策支持者還必須對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)或變更的備選方案的科學(xué)性、可行性和可靠性進(jìn)行必要的評(píng)審和查驗(yàn)。因?yàn)轫?xiàng)目決策者或決策支持者往往會(huì)受主觀意愿的影響而無法十分客觀地分析他們自己設(shè)計(jì)的項(xiàng)目備選方案或項(xiàng)目變更備選方案，所以通過獨(dú)立的第三方專家去對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)和項(xiàng)目變更的備選方案的科學(xué)性、可行性和可靠性進(jìn)行必要的評(píng)審和查驗(yàn)。第1章 概論項(xiàng)目論證與評(píng)估的原則科學(xué)正確的項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估對(duì)于加強(qiáng)項(xiàng)目管理，實(shí)

40、行項(xiàng)目科學(xué)決策和提高項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效果等方面起著相當(dāng)關(guān)鍵的作用。為此在做項(xiàng)目論證與評(píng)估中必須明確和掌握以下原則。 第1章 概論1.5.1 實(shí)事求是與客觀公正的原則實(shí)事求是指從實(shí)際情況出發(fā)找出事物的客觀規(guī)律，客觀公正是指不摻雜主觀意志。1. 實(shí)事求是的原則人們必須堅(jiān)持實(shí)事求是的原則去分析和評(píng)價(jià)項(xiàng)目與項(xiàng)目備選方案。在項(xiàng)目評(píng)估中堅(jiān)持實(shí)事求是的原則意味著要堅(jiān)持科學(xué)態(tài)度、采用科學(xué)方法和遵循科學(xué)規(guī)范的程序，這樣才能進(jìn)行客觀而公正的評(píng)估。第1章 概論1.5.1 實(shí)事求是與客觀公正的原則2. 客觀公正的原則在項(xiàng)目評(píng)估中要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則就必須首先堅(jiān)持客觀公正的原則，因?yàn)閷?shí)事求是必須以客觀和公正作為前提條件。其中，

41、客觀是指項(xiàng)目評(píng)估這要尊重客觀實(shí)際，不能具有主觀隨意性和自以為是，那樣就不可能實(shí)事求是了。公正是指項(xiàng)目評(píng)估者的立場(chǎng)必須公正，在分析和評(píng)價(jià)中不能夠受權(quán)威或利益的干擾。第1章 概論項(xiàng)目論證與評(píng)估的原則科學(xué)正確的項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估對(duì)于加強(qiáng)項(xiàng)目管理，實(shí)行項(xiàng)目科學(xué)決策和提高項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效果等方面起著相當(dāng)關(guān)鍵的作用。為此在做項(xiàng)目論證與評(píng)估中必須明確和掌握以下原則。 1.5.1 實(shí)事求是與客觀公正的原則實(shí)事求是指從實(shí)際情況出發(fā)找出事物的客觀規(guī)律，客觀公正是指不摻雜主觀意志。1. 實(shí)事求是的原則這是一種正確認(rèn)識(shí)客觀事物的原則和方法，在項(xiàng)目論證與評(píng)估也不例外，人們必須堅(jiān)持實(shí)事求是的原則去分析和評(píng)價(jià)項(xiàng)目與項(xiàng)目備選方案。

42、在項(xiàng)目論證與評(píng)估中堅(jiān)持實(shí)事求是原則還具有極高的現(xiàn)實(shí)意義，因?yàn)楝F(xiàn)在仍有不少人為了爭(zhēng)取項(xiàng)目能夠獲得批準(zhǔn)而人為地縮小項(xiàng)目所需投資和風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又夸大項(xiàng)目所能帶來的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益，等到項(xiàng)目批準(zhǔn)后再進(jìn)一步追加投資，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益也不能兌現(xiàn)。甚至還有些人為了應(yīng)付國(guó)家有關(guān)規(guī)定程序或屈從某種壓力，在項(xiàng)目評(píng)估中故意不實(shí)事求是，不真實(shí)反映情況，做虛假的項(xiàng)目評(píng)估，將項(xiàng)目可行性研究搞成了“可批性研究”等等。這些都是違背項(xiàng)目評(píng)估的實(shí)事求是原則的。 在項(xiàng)目評(píng)估中堅(jiān)持實(shí)事求是的原則意味著要堅(jiān)持科學(xué)態(tài)度、采用科學(xué)方法和遵循科學(xué)規(guī)范的程序，只有這樣才能進(jìn)行客觀而公正的評(píng)估。其中，堅(jiān)持科學(xué)的態(tài)度就需要項(xiàng)目評(píng)估工作人員深入實(shí)際

43、，對(duì)項(xiàng)目本身及其各種條件作周密的調(diào)查和研究，全面而系統(tǒng)地掌握可靠而充足的項(xiàng)目信息與資料，并進(jìn)行認(rèn)真而深入的分析與研究。例如，項(xiàng)目的技術(shù)成熟程度，市場(chǎng)發(fā)展變化情況，運(yùn)行支持條件情況，環(huán)境影響情況等等都需要認(rèn)真深入地掉饞了解和客觀中肯的分析研究。采用科學(xué)的方法是指在項(xiàng)目評(píng)估中必須使用國(guó)內(nèi)外實(shí)踐證明了的項(xiàng)目評(píng)估方法。例如，項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值的經(jīng)濟(jì)評(píng)估方法，敏感性分析的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和技術(shù)預(yù)測(cè)的評(píng)估方法等。遵循科學(xué)與規(guī)范的程序是指項(xiàng)目評(píng)估要按照一定的程序進(jìn)行以便從過程控制上保障項(xiàng)目評(píng)估的實(shí)事求是原則。例如，按照前面圖1-3和1-4中的程序進(jìn)行項(xiàng)目論證與評(píng)估就屬于這一范疇。2. 客觀公正的原則在項(xiàng)目評(píng)估中要堅(jiān)

44、持實(shí)事求是的原則就必須首先堅(jiān)持客觀公正的原則，因?yàn)閷?shí)事求是必須以客觀和公正作為前提條件。在項(xiàng)目評(píng)估的客觀公正原則中，客觀是指項(xiàng)目評(píng)估這要尊重客觀實(shí)際，不能具有主觀隨意性和自以為是，那樣就不可能實(shí)事求是了。同時(shí)，公正是指項(xiàng)目評(píng)估者的立場(chǎng)必須公正，在分析和評(píng)價(jià)中不能夠受權(quán)威或利益的干擾，既不屈從權(quán)威的任何壓力而違心地進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估，也不能出于私心和小團(tuán)體的利益而放棄項(xiàng)目評(píng)估的公正立場(chǎng)。只有堅(jiān)持客觀公正的原則，人們?cè)陧?xiàng)目評(píng)估中才能為項(xiàng)目決策者提供客觀、科學(xué)而公正的支持信息和依據(jù)。在項(xiàng)目評(píng)估中堅(jiān)持客觀公正的原則就意味著要堅(jiān)持尊重事實(shí)，堅(jiān)持出以公心和恪守職業(yè)道德。首先，項(xiàng)目評(píng)估者不管是為項(xiàng)目業(yè)主還是項(xiàng)目承

45、包商甚至是項(xiàng)目貸款銀行進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估工作，都必須堅(jiān)持尊重事實(shí)的原則，既不能夠只是采信項(xiàng)目相關(guān)利益主體提供的數(shù)據(jù)和資料，也不能夠自己憑想當(dāng)然進(jìn)行評(píng)估。堅(jiān)持出以公心是指項(xiàng)目評(píng)估者在項(xiàng)目評(píng)估中不能摻雜任何徇私的行為，必須從國(guó)家和組織利益的高度出發(fā)去開展項(xiàng)目評(píng)估工作，既不能因?yàn)樽约旱睦娑鞑豢陀^的評(píng)估，也不能屈服壓力去做不公正的品格。另外，堅(jiān)持客觀公正的原則絕不單純是個(gè)工作方法問題，而是一個(gè)使館職業(yè)道德的問題，項(xiàng)目評(píng)估者的職業(yè)道德基本要求就是必須堅(jiān)持客觀公正的原則。1.5.2 成本效益與比較擇優(yōu)原則 項(xiàng)目評(píng)估必須堅(jiān)持的另外兩個(gè)原則是“成本效益原則”和“比較擇優(yōu)原則”。1. 成本效益原則即任何項(xiàng)目的評(píng)估

46、都必須從成本和效益兩個(gè)方面進(jìn)行全面的評(píng)估。實(shí)際上單純強(qiáng)調(diào)或過度突出一個(gè)項(xiàng)目的效益而忽視項(xiàng)目的成本，或者是單純強(qiáng)調(diào)或過度突出一個(gè)項(xiàng)目的好處而弱化一個(gè)項(xiàng)目的壞處和風(fēng)險(xiǎn)都是十分片面的，都是違背是求實(shí)和客觀公正原則的。需要特別指出的是，任何項(xiàng)目的效益都是以成本為前提和代價(jià)的，只有認(rèn)真比較和衡量項(xiàng)目的成本和效益兩個(gè)方面才能夠客觀地評(píng)估一個(gè)項(xiàng)目。更進(jìn)一步說，項(xiàng)目的成本效益原則是項(xiàng)目評(píng)估的根本原則始因?yàn)閷?shí)際上成本效益原則是我們?nèi)祟惤?jīng)濟(jì)生活中的一個(gè)最根本的原則，即任何人類的社會(huì)活動(dòng)最終都是要以較小的成本去獲得更大的效益。項(xiàng)目評(píng)估就是人們?cè)陂_展一項(xiàng)大的社會(huì)生活或生產(chǎn)活動(dòng)之前所作的成本與收益的分析判斷，所以必須堅(jiān)

47、持全面衡量成本與效益兩個(gè)方面的原則和項(xiàng)目效益必須大與項(xiàng)目成本的原則。任何一項(xiàng)項(xiàng)目是否可行最終是以能否通過該項(xiàng)目取得經(jīng)濟(jì)效益及其經(jīng)濟(jì)效益的高低作為判斷標(biāo)準(zhǔn)。不管是項(xiàng)目業(yè)主的評(píng)估還是項(xiàng)目承包商或者是項(xiàng)目貸款銀行的項(xiàng)目評(píng)估都必須堅(jiān)持這一原則。 但是在項(xiàng)目評(píng)估中需要考慮的項(xiàng)目成本和效益必須涉及微觀和宏觀兩個(gè)方面，任何一個(gè)項(xiàng)目的評(píng)估都必須堅(jiān)持全面評(píng)估項(xiàng)目的微觀和宏觀成本與效益的原則。其中微觀方面是指項(xiàng)目業(yè)主或項(xiàng)目承包商等組織的成本和效益，而宏觀方面是指考慮到整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的成本和效益。任何單純強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目的微觀或宏觀成本和效益的項(xiàng)目評(píng)估都是錯(cuò)誤的，因?yàn)檫@樣有可能會(huì)造成項(xiàng)目總體成本和效益評(píng)估的失真或片面，從而做

48、出錯(cuò)誤的項(xiàng)目決策。另外，按照我們國(guó)家的要求，如果這兩個(gè)方面的成本效益評(píng)估結(jié)果相互矛盾，項(xiàng)目最終的取舍決策應(yīng)該以宏觀的國(guó)民經(jīng)濟(jì)成本和效益評(píng)估為準(zhǔn)。換句話說，在我們這個(gè)國(guó)度中不允許出現(xiàn)為了某個(gè)組織的私利而損害整個(gè)國(guó)家利益的項(xiàng)目出現(xiàn)。所以在堅(jiān)持項(xiàng)目評(píng)估的成本效益原則中，還必須強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目微觀成本效益最終必須服從項(xiàng)目宏觀成本效益的原則，項(xiàng)目決策中必須放棄那些微觀成本效益好而宏觀成本效益差的項(xiàng)目。2.比較擇優(yōu)原則項(xiàng)目論證和評(píng)估的另一個(gè)重要原則是比較擇優(yōu)的原則，即任何項(xiàng)目的評(píng)估應(yīng)該包括對(duì)于多個(gè)項(xiàng)目備選方案比較分析和優(yōu)化選擇的工作。項(xiàng)目論證與評(píng)估是一種項(xiàng)目決策支持工作，雖然它屬于廣義的項(xiàng)目決策范疇，所以它必須為

49、狹義的項(xiàng)目決策提供可供“抉擇”的“方策”。因此項(xiàng)目評(píng)估不能是對(duì)于單個(gè)項(xiàng)目方案的評(píng)估，而必須是對(duì)于多個(gè)項(xiàng)目備選方案的評(píng)估和對(duì)于各個(gè)項(xiàng)目備選方案的優(yōu)化工作。即使是一些小而相對(duì)比較確定的項(xiàng)目也應(yīng)該有對(duì)“干”和“不干”兩種項(xiàng)目方案進(jìn)行必要的分析與評(píng)估，然后為項(xiàng)目決策提供支持。項(xiàng)目備選方案的擇優(yōu)也包括兩方面內(nèi)容，一是項(xiàng)目方案本身的不斷優(yōu)化，二是各備選方案的比較和優(yōu)選。前者是在項(xiàng)目評(píng)估中隨著項(xiàng)目信息增多和對(duì)于項(xiàng)目認(rèn)識(shí)的深入而對(duì)各個(gè)項(xiàng)目備選方案的不斷修訂和改進(jìn)，這將為項(xiàng)目決策者提供經(jīng)過優(yōu)化后的各種“方策”。后者是對(duì)最終的項(xiàng)目備選方案所作的評(píng)估分析和比較排序，這將給項(xiàng)目評(píng)估者提供有關(guān)各個(gè)“方策”優(yōu)劣的信息，以

50、供他們進(jìn)行選擇。因此在項(xiàng)目評(píng)估中必須堅(jiān)持這種比較擇優(yōu)的基本原則，必須提供多個(gè)項(xiàng)目備選方案的評(píng)估信息和各個(gè)項(xiàng)目備選方案優(yōu)先序列信息都要提供的原則。 第1章 概論項(xiàng)目論證與評(píng)估的原則科學(xué)正確的項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估對(duì)于加強(qiáng)項(xiàng)目管理，實(shí)行項(xiàng)目科學(xué)決策和提高項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效果等方面起著相當(dāng)關(guān)鍵的作用。為此在做項(xiàng)目論證與評(píng)估中必須明確和掌握以下原則。 1.5.1 實(shí)事求是與客觀公正的原則實(shí)事求是指從實(shí)際情況出發(fā)找出事物的客觀規(guī)律，客觀公正是指不摻雜主觀意志。1. 實(shí)事求是的原則這是一種正確認(rèn)識(shí)客觀事物的原則和方法，在項(xiàng)目論證與評(píng)估也不例外，人們必須堅(jiān)持實(shí)事求是的原則去分析和評(píng)價(jià)項(xiàng)目與項(xiàng)目備選方案。在項(xiàng)目論證與評(píng)估

51、中堅(jiān)持實(shí)事求是原則還具有極高的現(xiàn)實(shí)意義，因?yàn)楝F(xiàn)在仍有不少人為了爭(zhēng)取項(xiàng)目能夠獲得批準(zhǔn)而人為地縮小項(xiàng)目所需投資和風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又夸大項(xiàng)目所能帶來的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益，等到項(xiàng)目批準(zhǔn)后再進(jìn)一步追加投資，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益也不能兌現(xiàn)。甚至還有些人為了應(yīng)付國(guó)家有關(guān)規(guī)定程序或屈從某種壓力，在項(xiàng)目評(píng)估中故意不實(shí)事求是，不真實(shí)反映情況，做虛假的項(xiàng)目評(píng)估，將項(xiàng)目可行性研究搞成了“可批性研究”等等。這些都是違背項(xiàng)目評(píng)估的實(shí)事求是原則的。 在項(xiàng)目評(píng)估中堅(jiān)持實(shí)事求是的原則意味著要堅(jiān)持科學(xué)態(tài)度、采用科學(xué)方法和遵循科學(xué)規(guī)范的程序，只有這樣才能進(jìn)行客觀而公正的評(píng)估。其中，堅(jiān)持科學(xué)的態(tài)度就需要項(xiàng)目評(píng)估工作人員深入實(shí)際，對(duì)項(xiàng)目本身及其

52、各種條件作周密的調(diào)查和研究，全面而系統(tǒng)地掌握可靠而充足的項(xiàng)目信息與資料，并進(jìn)行認(rèn)真而深入的分析與研究。例如，項(xiàng)目的技術(shù)成熟程度，市場(chǎng)發(fā)展變化情況，運(yùn)行支持條件情況，環(huán)境影響情況等等都需要認(rèn)真深入地掉饞了解和客觀中肯的分析研究。采用科學(xué)的方法是指在項(xiàng)目評(píng)估中必須使用國(guó)內(nèi)外實(shí)踐證明了的項(xiàng)目評(píng)估方法。例如，項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值的經(jīng)濟(jì)評(píng)估方法，敏感性分析的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和技術(shù)預(yù)測(cè)的評(píng)估方法等。遵循科學(xué)與規(guī)范的程序是指項(xiàng)目評(píng)估要按照一定的程序進(jìn)行以便從過程控制上保障項(xiàng)目評(píng)估的實(shí)事求是原則。例如，按照前面圖1-3和1-4中的程序進(jìn)行項(xiàng)目論證與評(píng)估就屬于這一范疇。2. 客觀公正的原則在項(xiàng)目評(píng)估中要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則

53、就必須首先堅(jiān)持客觀公正的原則，因?yàn)閷?shí)事求是必須以客觀和公正作為前提條件。在項(xiàng)目評(píng)估的客觀公正原則中，客觀是指項(xiàng)目評(píng)估這要尊重客觀實(shí)際，不能具有主觀隨意性和自以為是，那樣就不可能實(shí)事求是了。同時(shí)，公正是指項(xiàng)目評(píng)估者的立場(chǎng)必須公正，在分析和評(píng)價(jià)中不能夠受權(quán)威或利益的干擾，既不屈從權(quán)威的任何壓力而違心地進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估，也不能出于私心和小團(tuán)體的利益而放棄項(xiàng)目評(píng)估的公正立場(chǎng)。只有堅(jiān)持客觀公正的原則，人們?cè)陧?xiàng)目評(píng)估中才能為項(xiàng)目決策者提供客觀、科學(xué)而公正的支持信息和依據(jù)。在項(xiàng)目評(píng)估中堅(jiān)持客觀公正的原則就意味著要堅(jiān)持尊重事實(shí)，堅(jiān)持出以公心和恪守職業(yè)道德。首先，項(xiàng)目評(píng)估者不管是為項(xiàng)目業(yè)主還是項(xiàng)目承包商甚至是項(xiàng)目貸

54、款銀行進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估工作，都必須堅(jiān)持尊重事實(shí)的原則，既不能夠只是采信項(xiàng)目相關(guān)利益主體提供的數(shù)據(jù)和資料，也不能夠自己憑想當(dāng)然進(jìn)行評(píng)估。堅(jiān)持出以公心是指項(xiàng)目評(píng)估者在項(xiàng)目評(píng)估中不能摻雜任何徇私的行為，必須從國(guó)家和組織利益的高度出發(fā)去開展項(xiàng)目評(píng)估工作，既不能因?yàn)樽约旱睦娑鞑豢陀^的評(píng)估，也不能屈服壓力去做不公正的品格。另外，堅(jiān)持客觀公正的原則絕不單純是個(gè)工作方法問題，而是一個(gè)使館職業(yè)道德的問題，項(xiàng)目評(píng)估者的職業(yè)道德基本要求就是必須堅(jiān)持客觀公正的原則。1.5.2 成本效益與比較擇優(yōu)原則 項(xiàng)目評(píng)估必須堅(jiān)持的另外兩個(gè)原則是“成本效益原則”和“比較擇優(yōu)原則”。1. 成本效益原則即任何項(xiàng)目的評(píng)估都必須從成本和效

55、益兩個(gè)方面進(jìn)行全面的評(píng)估。實(shí)際上單純強(qiáng)調(diào)或過度突出一個(gè)項(xiàng)目的效益而忽視項(xiàng)目的成本，或者是單純強(qiáng)調(diào)或過度突出一個(gè)項(xiàng)目的好處而弱化一個(gè)項(xiàng)目的壞處和風(fēng)險(xiǎn)都是十分片面的，都是違背是求實(shí)和客觀公正原則的。需要特別指出的是，任何項(xiàng)目的效益都是以成本為前提和代價(jià)的，只有認(rèn)真比較和衡量項(xiàng)目的成本和效益兩個(gè)方面才能夠客觀地評(píng)估一個(gè)項(xiàng)目。更進(jìn)一步說，項(xiàng)目的成本效益原則是項(xiàng)目評(píng)估的根本原則始因?yàn)閷?shí)際上成本效益原則是我們?nèi)祟惤?jīng)濟(jì)生活中的一個(gè)最根本的原則，即任何人類的社會(huì)活動(dòng)最終都是要以較小的成本去獲得更大的效益。項(xiàng)目評(píng)估就是人們?cè)陂_展一項(xiàng)大的社會(huì)生活或生產(chǎn)活動(dòng)之前所作的成本與收益的分析判斷，所以必須堅(jiān)持全面衡量成本與

56、效益兩個(gè)方面的原則和項(xiàng)目效益必須大與項(xiàng)目成本的原則。任何一項(xiàng)項(xiàng)目是否可行最終是以能否通過該項(xiàng)目取得經(jīng)濟(jì)效益及其經(jīng)濟(jì)效益的高低作為判斷標(biāo)準(zhǔn)。不管是項(xiàng)目業(yè)主的評(píng)估還是項(xiàng)目承包商或者是項(xiàng)目貸款銀行的項(xiàng)目評(píng)估都必須堅(jiān)持這一原則。 但是在項(xiàng)目評(píng)估中需要考慮的項(xiàng)目成本和效益必須涉及微觀和宏觀兩個(gè)方面，任何一個(gè)項(xiàng)目的評(píng)估都必須堅(jiān)持全面評(píng)估項(xiàng)目的微觀和宏觀成本與效益的原則。其中微觀方面是指項(xiàng)目業(yè)主或項(xiàng)目承包商等組織的成本和效益，而宏觀方面是指考慮到整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的成本和效益。任何單純強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目的微觀或宏觀成本和效益的項(xiàng)目評(píng)估都是錯(cuò)誤的，因?yàn)檫@樣有可能會(huì)造成項(xiàng)目總體成本和效益評(píng)估的失真或片面，從而做出錯(cuò)誤的項(xiàng)目決策

57、。另外，按照我們國(guó)家的要求，如果這兩個(gè)方面的成本效益評(píng)估結(jié)果相互矛盾，項(xiàng)目最終的取舍決策應(yīng)該以宏觀的國(guó)民經(jīng)濟(jì)成本和效益評(píng)估為準(zhǔn)。換句話說，在我們這個(gè)國(guó)度中不允許出現(xiàn)為了某個(gè)組織的私利而損害整個(gè)國(guó)家利益的項(xiàng)目出現(xiàn)。所以在堅(jiān)持項(xiàng)目評(píng)估的成本效益原則中，還必須強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目微觀成本效益最終必須服從項(xiàng)目宏觀成本效益的原則，項(xiàng)目決策中必須放棄那些微觀成本效益好而宏觀成本效益差的項(xiàng)目。2.比較擇優(yōu)原則項(xiàng)目論證和評(píng)估的另一個(gè)重要原則是比較擇優(yōu)的原則，即任何項(xiàng)目的評(píng)估應(yīng)該包括對(duì)于多個(gè)項(xiàng)目備選方案比較分析和優(yōu)化選擇的工作。項(xiàng)目論證與評(píng)估是一種項(xiàng)目決策支持工作，雖然它屬于廣義的項(xiàng)目決策范疇，所以它必須為狹義的項(xiàng)目決策提

58、供可供“抉擇”的“方策”。因此項(xiàng)目評(píng)估不能是對(duì)于單個(gè)項(xiàng)目方案的評(píng)估，而必須是對(duì)于多個(gè)項(xiàng)目備選方案的評(píng)估和對(duì)于各個(gè)項(xiàng)目備選方案的優(yōu)化工作。即使是一些小而相對(duì)比較確定的項(xiàng)目也應(yīng)該有對(duì)“干”和“不干”兩種項(xiàng)目方案進(jìn)行必要的分析與評(píng)估，然后為項(xiàng)目決策提供支持。項(xiàng)目備選方案的擇優(yōu)也包括兩方面內(nèi)容，一是項(xiàng)目方案本身的不斷優(yōu)化，二是各備選方案的比較和優(yōu)選。前者是在項(xiàng)目評(píng)估中隨著項(xiàng)目信息增多和對(duì)于項(xiàng)目認(rèn)識(shí)的深入而對(duì)各個(gè)項(xiàng)目備選方案的不斷修訂和改進(jìn)，這將為項(xiàng)目決策者提供經(jīng)過優(yōu)化后的各種“方策”。后者是對(duì)最終的項(xiàng)目備選方案所作的評(píng)估分析和比較排序，這將給項(xiàng)目評(píng)估者提供有關(guān)各個(gè)“方策”優(yōu)劣的信息，以供他們進(jìn)行選擇。

59、因此在項(xiàng)目評(píng)估中必須堅(jiān)持這種比較擇優(yōu)的基本原則，必須提供多個(gè)項(xiàng)目備選方案的評(píng)估信息和各個(gè)項(xiàng)目備選方案優(yōu)先序列信息都要提供的原則。 第1章 概論項(xiàng)目論證與評(píng)估的原則科學(xué)正確的項(xiàng)目論證與項(xiàng)目評(píng)估對(duì)于加強(qiáng)項(xiàng)目管理，實(shí)行項(xiàng)目科學(xué)決策和提高項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效果等方面起著相當(dāng)關(guān)鍵的作用。為此在做項(xiàng)目論證與評(píng)估中必須明確和掌握以下原則。 1.5.1 實(shí)事求是與客觀公正的原則實(shí)事求是指從實(shí)際情況出發(fā)找出事物的客觀規(guī)律，客觀公正是指不摻雜主觀意志。1. 實(shí)事求是的原則這是一種正確認(rèn)識(shí)客觀事物的原則和方法，在項(xiàng)目論證與評(píng)估也不例外，人們必須堅(jiān)持實(shí)事求是的原則去分析和評(píng)價(jià)項(xiàng)目與項(xiàng)目備選方案。在項(xiàng)目論證與評(píng)估中堅(jiān)持實(shí)事求是原

60、則還具有極高的現(xiàn)實(shí)意義，因?yàn)楝F(xiàn)在仍有不少人為了爭(zhēng)取項(xiàng)目能夠獲得批準(zhǔn)而人為地縮小項(xiàng)目所需投資和風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又夸大項(xiàng)目所能帶來的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益，等到項(xiàng)目批準(zhǔn)后再進(jìn)一步追加投資，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益也不能兌現(xiàn)。甚至還有些人為了應(yīng)付國(guó)家有關(guān)規(guī)定程序或屈從某種壓力，在項(xiàng)目評(píng)估中故意不實(shí)事求是，不真實(shí)反映情況，做虛假的項(xiàng)目評(píng)估，將項(xiàng)目可行性研究搞成了“可批性研究”等等。這些都是違背項(xiàng)目評(píng)估的實(shí)事求是原則的。 在項(xiàng)目評(píng)估中堅(jiān)持實(shí)事求是的原則意味著要堅(jiān)持科學(xué)態(tài)度、采用科學(xué)方法和遵循科學(xué)規(guī)范的程序，只有這樣才能進(jìn)行客觀而公正的評(píng)估。其中，堅(jiān)持科學(xué)的態(tài)度就需要項(xiàng)目評(píng)估工作人員深入實(shí)際，對(duì)項(xiàng)目本身及其各種條件作周密的