省年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告表

1、9/9制度名年度財(cái)務(wù)分析電子文件編碼 頁(yè)碼5-1年年度財(cái)務(wù)分析去年，在兄弟單位的大力支持和配合下，我站全體干部職工在適應(yīng)商品流通渠道的變化方面，發(fā)揮了積極性和主動(dòng)性；通過(guò)企業(yè)整頓，建立健全了以經(jīng)濟(jì)責(zé)任制為中心的各種規(guī)章、制度，把責(zé)、權(quán)、利有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，從而超額10.1%完成上級(jí)下達(dá)的年度利稅打算，現(xiàn)將各項(xiàng)要緊指標(biāo)執(zhí)行情況綜合分析匯報(bào)如下：要緊經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)指標(biāo)執(zhí)行情況本年度進(jìn)貨總值萬(wàn)元，與去年萬(wàn)元相比下降萬(wàn)元，即13.97%。其中，地產(chǎn)收購(gòu)總額萬(wàn)元，省內(nèi)調(diào)入萬(wàn)元，省外進(jìn)貨萬(wàn)元。本年銷售總值萬(wàn)元，與去年同期萬(wàn)元相比下降萬(wàn)元，即1.06%，其中，批發(fā)銷售比去年同期有所增長(zhǎng)，調(diào)往省內(nèi)外都略有下降。年末商

2、品資金總額萬(wàn)元，比去年同期萬(wàn)元下降萬(wàn)元，即16.5%，比前年同期萬(wàn)元下降萬(wàn)元，即30.44%；庫(kù)存結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步的調(diào)整，布局逐步趨向合理。本年商品流通費(fèi)總額萬(wàn)元，比去年同期萬(wàn)元下降萬(wàn)元，即17.32%；費(fèi)用水平為5.16%，比去年5.55%下降0.39%，其下降幅度為7.03%。本年度實(shí)現(xiàn)利稅總額為萬(wàn)元，超額10.1%完成上級(jí)下達(dá)的任務(wù)。整個(gè)年度進(jìn)貨正常，銷售達(dá)到預(yù)期效果，庫(kù)存下降，費(fèi)用降低，經(jīng)濟(jì)效益較為理想。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名年度財(cái)務(wù)分析電子文件編碼GLWA072頁(yè)碼5-2二、流淌資金占用的分析年末全部流淌資金占用為萬(wàn)元，比去年同期萬(wàn)元下降萬(wàn)元，即8.93%；本期平均流淌資金占用為萬(wàn)元，

3、比去年同期萬(wàn)元下降萬(wàn)元，即17.74%，本期平均流淌資金周轉(zhuǎn)次數(shù)為0.309次，比去年同期0.136次加快了0.173次，即加快8.1%；期末銀行貸款為萬(wàn)元，比去年同期萬(wàn)元下降萬(wàn)元，即12.22%。(一)商品資金年末商品資金為萬(wàn)元，比去年同期萬(wàn)元下降萬(wàn)元，即16.59%，從而達(dá)到了整頓企業(yè)時(shí)制定的庫(kù)存壓縮打算。年末商品資金結(jié)構(gòu)情況如下：在途商品為萬(wàn)元，較之去年同期萬(wàn)元有所上升，造成的要緊緣故，年末五六天內(nèi)承付托收的貨款近萬(wàn)元之多，商品尚未能驗(yàn)收入庫(kù)。庫(kù)存商品為萬(wàn)元，比去年同期萬(wàn)元下降萬(wàn)元，即20.6%。移庫(kù)下放商品為萬(wàn)元，比年初萬(wàn)元下降27.6%；省內(nèi)外十幾個(gè)聯(lián)營(yíng)點(diǎn)年內(nèi)共銷售萬(wàn)元，占我站銷售額

4、的0.59%。移庫(kù)代銷商品大部分是處理商品，削價(jià)損失差不多近萬(wàn)元。對(duì)此我們差不多研究決定，在下年一季度依照不同情況采納相應(yīng)的方法，把移庫(kù)下放聯(lián)營(yíng)商品統(tǒng)統(tǒng)解決。(二)結(jié)算資金占用年末結(jié)算資金占用萬(wàn)元，占全部流淌資金的15.77%；其中：托付銀行收款萬(wàn)元，應(yīng)收款萬(wàn)元，分期應(yīng)收款萬(wàn)元，待決應(yīng)收款萬(wàn)元，待處理?yè)p失萬(wàn)元，銀行存款萬(wàn)元。要緊情況分析如下：1.應(yīng)收款項(xiàng)中有一筆萬(wàn)元是由于外單位因缺乏資金，經(jīng)有關(guān)方面融通臨時(shí)借給的，其它則屬于內(nèi)部和外部業(yè)務(wù)正常往來(lái)的款項(xiàng)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名年度財(cái)務(wù)分析電子文件編碼GLWA072頁(yè)碼5-32.分期應(yīng)收貨款屬于我單位與所屬集體單位商店聯(lián)營(yíng)的鋪底資金。3.待決應(yīng)收

5、款我們組織多次清理，已處理解決筆，金額為萬(wàn)元，從而使待決應(yīng)收款壓縮到萬(wàn)元。我們決心在下年度積極主動(dòng)地清理各種結(jié)算資金的非正常占用，同時(shí)采取一系列方法，防止待決款項(xiàng)的增加，壓縮不合理的資金占用，努力降低結(jié)算資金。三、商品流通費(fèi)的分析本年商品流通費(fèi)總額為萬(wàn)元，比去年萬(wàn)元下降萬(wàn)元，下降幅度為17.32%；本期費(fèi)用水平為5.16%，比去年5.55%下降0.39%，下降幅度為7.03%。其中：(一)直接費(fèi)用本年直接費(fèi)用為萬(wàn)元，比去年萬(wàn)元減少萬(wàn)元，下降19.8%。其中：1.運(yùn)雜費(fèi)萬(wàn)元，比去年同期萬(wàn)元下降萬(wàn)元，下降幅度為22.02%。本年進(jìn)銷總額比去年下降12.45%，因而運(yùn)雜費(fèi)下降為萬(wàn)元，同時(shí)許多大宗商品

6、就廠發(fā)貨，節(jié)約市內(nèi)搬運(yùn)費(fèi)達(dá)萬(wàn)元，另外進(jìn)貨渠道有所改變，節(jié)約運(yùn)費(fèi)近萬(wàn)元，對(duì)外爭(zhēng)取優(yōu)惠不付費(fèi)用或少付費(fèi)用達(dá)萬(wàn)元左右。2.保管費(fèi)萬(wàn)元，比去年同期萬(wàn)元下降萬(wàn)元，下降幅度為18.57%。要緊是：本年度平均庫(kù)存萬(wàn)元，比去年同期萬(wàn)元下降22.5%；為此應(yīng)該下降1.91萬(wàn)元。由于21#倉(cāng)庫(kù)改為批發(fā)商場(chǎng)，全年增加保管費(fèi)萬(wàn)元。本年又增加部分商品存廠，節(jié)約保管費(fèi)萬(wàn)元左右。3.利息為萬(wàn)元，比去年同期萬(wàn)元下降萬(wàn)元，下降幅度為9.46%；本年度每天平均貸款余額為萬(wàn)元，比去年同期萬(wàn)元下降775萬(wàn)元，節(jié)約利息萬(wàn)元。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名年度財(cái)務(wù)分析電子文件編碼GLWA072頁(yè)碼5-4(二)間接費(fèi)用本年間接費(fèi)用為萬(wàn)元，比去年萬(wàn)

7、元增加萬(wàn)元。要緊緣故：工資增加萬(wàn)元；折舊費(fèi)增加萬(wàn)元；由于人員增加，福利和其它費(fèi)用有所上升；特不是差旅費(fèi)有所增加?？傊覀?cè)陂g接費(fèi)用開(kāi)支方面，差不多上按國(guó)家財(cái)政制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和會(huì)計(jì)制度辦事。我們也注意防止一些不合理的費(fèi)用開(kāi)支，努力降低間接費(fèi)用水平，為國(guó)家增加積存。四、利潤(rùn)的分析本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額萬(wàn)元，超額10.1%完成上級(jí)下達(dá)的利潤(rùn)打算。具體分析如下：(一)進(jìn)銷差價(jià)本年毛利額為萬(wàn)元，比去年同期萬(wàn)元增加萬(wàn)元；本年毛利率為5.48%，比去年同期2.53%上升2.95%。具體情況如下：1.我站全年處理有問(wèn)題商品萬(wàn)元，其中低于進(jìn)價(jià)損失萬(wàn)元，為此阻礙毛利萬(wàn)元。2.全年?duì)幦?yōu)惠價(jià)格和擴(kuò)大批發(fā)增加毛利達(dá)萬(wàn)元左右。(二)商品流通費(fèi)本年減少萬(wàn)元。(三)營(yíng)業(yè)外收支凈值為負(fù)萬(wàn)元。(四)利潤(rùn)總額本年為萬(wàn)元，超額10.1%完成年度利潤(rùn)打算。假如在本期不處理有問(wèn)題商品，就不存在低于進(jìn)價(jià)損失萬(wàn)元，那么全年利潤(rùn)將是萬(wàn)元。五、今后的意見(jiàn)我們認(rèn)真總結(jié)本年度的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，在新的一年中，適應(yīng)開(kāi)放式的市場(chǎng)需要，抓銷促進(jìn)，改善治理，提高企業(yè)和職工的素養(yǎng)，加