二、風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語和定義ppt課件

1、 術(shù)語和定義1第 二 章11 不確定性對(duì)目的的影響 注1：影響是與等待的偏向積極和/或消極注2：目的可以有不同方面如財(cái)務(wù)、安康平安、以及環(huán)境目 標(biāo)，可以表達(dá)在不同的層次如戰(zhàn)略、組織范圍、項(xiàng) 目、產(chǎn)品和過程。注3：風(fēng)險(xiǎn)通常以潛在事件和后果，或它們的組合來描畫。注4：風(fēng)險(xiǎn)通常以事件包括環(huán)境的變化后果和發(fā)生能夠性 的組合來表現(xiàn)。注5：不確定性是指，對(duì)事件、其后果或能夠性的認(rèn)識(shí)或了 解方面的信息的缺乏或不完好的形狀。 21.風(fēng)險(xiǎn) risk222.后果： consequence 某一事件的結(jié)果。注1：某一事件能夠會(huì)產(chǎn)生不止一種的后果。注2：后果可以是正面的負(fù)面的。然而，從安 全方面來看，后果往往都是負(fù)面

2、的。注3：后果可以定性或定量表述。3.能夠性：某一事件發(fā)生的時(shí)機(jī)。334.概率： probability 某一事件發(fā)生的能夠程度。注1：GB/T3358.1-1993 給出了一個(gè)關(guān)于“概率的數(shù)學(xué)定 義，度量某一隨機(jī)事件發(fā)生能夠性大小的實(shí)數(shù)，其值 介于0與1之間，它可以用來指在一段相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)， 某一事件將要發(fā)生的頻率，或者這一事件發(fā)生的可信 程度。對(duì)于高可信度來說，概率接近“1。注2：在描畫風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，常用“頻率一詞而不是用“概率 一詞。注3：有關(guān)能夠性的程度可以用不同的等級(jí)來表示： -極不能夠/不大能夠/能夠/很能夠/幾乎確定；或者 -難以置信/不能夠/能夠性極小/偶爾/有能夠/經(jīng)常。44 5

3、.事件：event 特定情況的發(fā)生。注1：事件能夠是確定的，也能夠是不確定的。注2：事件能夠是單一的，也能夠是系列的。注3：對(duì)于給定時(shí)間內(nèi)事件發(fā)生的概率可以估算出來確定的事件，是預(yù)知的，而不確定的事件，是沒有預(yù)知的，但也是有能夠發(fā)生的。事件能夠是明顯的，也能夠是模糊的，其影響能夠是正面的，也能夠是負(fù)面的。55 指點(diǎn)和控制某一組織與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)問題的協(xié)調(diào)活動(dòng)。 66.風(fēng)險(xiǎn)管理：risk management66 提供在組織內(nèi)設(shè)計(jì)、實(shí)施、監(jiān)測(cè)、評(píng)審和繼續(xù)改良風(fēng)險(xiǎn)管理的根底和組織安排的要素集合。 注1：根底包括管理風(fēng)險(xiǎn)的方針、目的、指令和承諾。 注2：組織安排包括方案、關(guān)系、責(zé)任、資源、過程 和活動(dòng)。

4、注3：風(fēng)險(xiǎn)管理框架被嵌入到組織的整個(gè)戰(zhàn)略和運(yùn)營(yíng) 的方針和實(shí)際中。 77.風(fēng)險(xiǎn)管理框架 risk management framework77指令和承諾 風(fēng)險(xiǎn)管理框架的設(shè)計(jì) 了解組織和其情況 建立風(fēng)險(xiǎn)管理方針 責(zé)任 嵌入組織的過程 資源 建立內(nèi)部溝通和報(bào)告機(jī)制 建立外部溝通和報(bào)告機(jī)制框架的繼續(xù)改良實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理框架實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理過程框架的監(jiān)測(cè)和評(píng)審ISO31000：2021規(guī)范給出的風(fēng)險(xiǎn)管理框架8內(nèi)部環(huán)境信息溝通 監(jiān)測(cè)控制活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)事項(xiàng)識(shí)別目的設(shè)定戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)報(bào)告合規(guī)公司層面科室業(yè)務(wù)單位子公司三維圖98.風(fēng)險(xiǎn)管理方針 risk management policy 一個(gè)組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理

5、的意圖和方向的陳說。 1010109.風(fēng)險(xiǎn)管理方案 risk management plan 在風(fēng)險(xiǎn)管理框架內(nèi)規(guī)定用于風(fēng)險(xiǎn)管理的方法、管理要素、資源的方案。 注1：管理要素普通包括程序、慣例、職責(zé)分配、活 動(dòng)順序和時(shí)間安排。 注2：風(fēng)險(xiǎn)管理方案可運(yùn)用于特定的產(chǎn)品、過程和項(xiàng) 目、組織的部分或整體。 111111 管理方針、程序和慣例對(duì)溝通、協(xié)商、明確環(huán)境、以及識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)、處置、監(jiān)測(cè)和評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)的系統(tǒng)運(yùn)用。 121210.風(fēng)險(xiǎn)管理過程 risk management process 12 組織針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理，提供、共享或獲取信息，與利益相關(guān)者進(jìn)展對(duì)話的繼續(xù)和反復(fù)的過程。 注1：信息涉及風(fēng)險(xiǎn)管

6、理的存在、性質(zhì)、方式、能夠 性、嚴(yán)重程度、評(píng)定、可接受性、處置。 注2：協(xié)商是組織與它的利益相關(guān)方，在做出決策或 確定某一問題的方向前，針對(duì)問題雙向有現(xiàn)實(shí) 根據(jù)的溝通的過程。協(xié)商是： 經(jīng)過影響力而非權(quán)益對(duì)決策施加影響； 作為決策的輸入，而非參與決策。 1311.溝通和協(xié)商 communication and consultation1313 可以影響風(fēng)險(xiǎn)、遭到風(fēng)險(xiǎn)影響或自以為會(huì)遭到風(fēng)險(xiǎn)影響的任何個(gè)人、團(tuán)體或組織。 注1：決策者也是利益相關(guān)者之一。 注2：術(shù)語“利益相關(guān)者包括GB/T19000- 2021中定義的“相關(guān)方。1412.利益相關(guān)者 stakeholder1414組織的利益相關(guān)者可以包

7、括 1組織的決策者；2組織內(nèi)部擔(dān)任制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策的人員；3組織或活動(dòng)中實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的人員；4需求對(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際進(jìn)展評(píng)價(jià)的人員；5組織中擔(dān)任制定風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范、指南、程序、 運(yùn)用準(zhǔn)那么的人員；6股東、董事會(huì)、高級(jí)管理人員、員工、債務(wù)人、供應(yīng)商、顧客、銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、協(xié)作同伴等. 見GB/T24353:2021前言部分。151515Stakeholders 利益相關(guān)方Organisational Stakeholders組織的利益相關(guān)方Competitors 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手PressureGroups壓力團(tuán)體Customers 顧客Suppliers 供方Regulators法規(guī)部門Public/

8、Community社會(huì)團(tuán)體Employees/Contractors雇員/合同工FinancialInstitutions金融機(jī)構(gòu)Shareholders股東InsuranceAgencies保險(xiǎn)公司IndustryAssociations行業(yè)協(xié)會(huì)End Users 最終用戶1613.風(fēng)險(xiǎn)感知：risk perception 利益相關(guān)者根據(jù)其價(jià)值觀或利害關(guān) 系對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的方式。 注1：風(fēng)險(xiǎn)感知取決于利益相關(guān)者的需求、關(guān)注點(diǎn)及知識(shí)。 注2：風(fēng)險(xiǎn)感知能夠不同于客觀數(shù)據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)感知反映利益相關(guān)者的需求，問題、知識(shí)、信心和價(jià)值。利益相關(guān)者的需求及關(guān)注的問題不同，因此風(fēng)險(xiǎn)感知會(huì)有所不同。 風(fēng)險(xiǎn)感知會(huì)存在一定

9、的客觀判別，因此能夠與客觀數(shù)據(jù)有不同。1717 評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性度的根據(jù)。注：風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)那么包括相關(guān)的本錢及收益，法律法規(guī)要求，社會(huì) 及環(huán)境要素，利益相關(guān)者的態(tài)度，優(yōu)先次序和在評(píng)價(jià)過 程中的其他要素。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)那么是組織用于評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)重要度的規(guī)范，因此，風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)那么需表達(dá)組織的風(fēng)險(xiǎn)接受度，并反映組織的價(jià)值觀、目 標(biāo)和資源。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)那么會(huì)涉及到各個(gè)方面，如本錢收益、法律法規(guī)、利益相關(guān)者態(tài)度等。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)那么也會(huì)直接或間接反映法律法規(guī)要求或其他需求組 織遵照的要求。準(zhǔn)那么也是使組織對(duì)接受風(fēng)險(xiǎn)做出決議的根據(jù)。1814.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)那么：risk criteria1818 包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)在內(nèi)的全部過程。

10、 1915.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) risk assessment 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)分析 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)1919發(fā)現(xiàn)、列舉和描畫風(fēng)險(xiǎn)要素的過程 2016.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 risk identification 2020 風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)造化描畫通常包含四要素：來源、事件、要素和結(jié)果。 17.風(fēng)險(xiǎn)描畫，risk description2121 導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的單獨(dú)或組合的內(nèi)在能夠性的要素. 注：風(fēng)險(xiǎn)源能夠是有形的或者是無形的。 18.風(fēng)險(xiǎn)源來源risk source2222 具有風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)限和責(zé)任的個(gè)人或?qū)嶓w。 19.風(fēng)險(xiǎn)一切者 risk owner2323風(fēng)險(xiǎn)描畫風(fēng)險(xiǎn)稱號(hào): 平安消費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)類別: 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生過程: 企業(yè)在

11、消費(fèi)運(yùn)營(yíng)過程中發(fā)生平安消費(fèi)事故。呵斥的損失或影響:平安消費(fèi)事故的發(fā)生會(huì)直接呵斥人員傷亡，消費(fèi)設(shè)備損壞，工程或者產(chǎn)品毀壞，消費(fèi)停頓，給企業(yè)帶來艱苦經(jīng)濟(jì)損失；同時(shí)還會(huì)使企業(yè)聲譽(yù)蒙受嚴(yán)重影響。由于國(guó)家對(duì)建筑施工企業(yè)執(zhí)行嚴(yán)厲的平安消費(fèi)答應(yīng)證制度，艱苦平安事故的出現(xiàn)意味著企業(yè)也將被制止市場(chǎng)準(zhǔn)入，失去了招標(biāo)招標(biāo)的資歷。24風(fēng)險(xiǎn)描畫風(fēng)險(xiǎn)稱號(hào): 勞務(wù)分包、勞務(wù)用工風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)類別:運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生過程:工程執(zhí)行過程中運(yùn)用不合格的勞務(wù)隊(duì)伍、違法用工而引發(fā)一系列的問題。呵斥的損失或影響:勞務(wù)分包、勞務(wù)用工規(guī)模宏大，據(jù)測(cè)算，此類用工量4倍于職工的數(shù)量。不合格勞務(wù)隊(duì)伍在施工過程中容易產(chǎn)生進(jìn)度、工期、質(zhì)量、平安等多方面的問題，

12、將給工程呵斥人身和財(cái)富損失；勞務(wù)供方拖欠農(nóng)民工工資，將引發(fā)農(nóng)民工討薪事件，進(jìn)而對(duì)公司的聲譽(yù)和籠統(tǒng)呵斥不利影響；勞務(wù)企業(yè)未與農(nóng)民工簽署勞動(dòng)合同、未交納工傷保險(xiǎn)，公司運(yùn)用勞務(wù)派遣工不當(dāng)將承當(dāng)法律風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)責(zé)任。25 了解風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和確定風(fēng)險(xiǎn)程度的過程。 注1：風(fēng)險(xiǎn)分析為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)處置決策提供了 根底。 注2：風(fēng)險(xiǎn)分析包括風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)。 2620.風(fēng)險(xiǎn)分析 risk analysis2626 將風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果與風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)那么進(jìn)展比較，以確定風(fēng)險(xiǎn)和或其量能否可接受或可允許。 注：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定有助于有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)處置的決策。 2721.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) risk evaluation2727 一個(gè)組織情愿追求或保管風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量

13、和類型。GB/T24353:2021 5.6.1 中提到這一詞匯COSO指出：風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)追求目的中情愿接受風(fēng)險(xiǎn)的程度指點(diǎn)企業(yè)的資源配置；2822.風(fēng)險(xiǎn)偏好, risk appetite2828 接受某一風(fēng)險(xiǎn)的決議。 注：風(fēng)險(xiǎn)接受取決于風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)那么。任何規(guī)模和類型的組織都面臨風(fēng)險(xiǎn)，組織的一切 活動(dòng)都涉及風(fēng)險(xiǎn)。只是組織應(yīng)經(jīng)過確定風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)那么，來決議對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)能否接受。組織的價(jià)值取向和才干不同，因此能否能接受某 一風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有不同的決議，這些決議會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn) 那么的要求。2923.風(fēng)險(xiǎn)接受 risk acceptance2929風(fēng)險(xiǎn)偏好/風(fēng)險(xiǎn)接受風(fēng)險(xiǎn)偏好處理“公司情愿承當(dāng)什么風(fēng)險(xiǎn)的問題 描畫公司對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)

14、的根本態(tài)度和看法 風(fēng)險(xiǎn)偏好確實(shí)定基于公司的使命、愿景承當(dāng)什么風(fēng)險(xiǎn)？承當(dāng)多少風(fēng)險(xiǎn)？風(fēng)險(xiǎn)接受度處理“公司可以承當(dāng)多大風(fēng)險(xiǎn)的問題描畫公司可以承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)的限制風(fēng)險(xiǎn)偏好的邊境是什么？30政策風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)備管理風(fēng)險(xiǎn)工程建立風(fēng)險(xiǎn)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)客戶風(fēng)險(xiǎn)積極利用適度承當(dāng)堅(jiān)決防止風(fēng)險(xiǎn)厭惡風(fēng)險(xiǎn)喜好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)偏好平安消費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)31 注1：風(fēng)險(xiǎn)處置可包括：經(jīng)過決議不啟動(dòng)或停頓產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)而防止風(fēng)險(xiǎn)。為了追求時(shí)機(jī)采取或添加風(fēng)險(xiǎn)。消除風(fēng)險(xiǎn)源。改動(dòng)能夠性。改動(dòng)后果。與其他方面共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)包括合同、風(fēng)險(xiǎn)融資。經(jīng)過有現(xiàn)實(shí)根據(jù)的決策保管風(fēng)險(xiǎn)。修正風(fēng)險(xiǎn)的過程3224.風(fēng)險(xiǎn)處置 risk treatment3232 決議不墮入風(fēng)險(xiǎn)，或者從風(fēng)險(xiǎn)狀 態(tài)中撤離的行為。 注：這個(gè)決議能夠是以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果為根據(jù)的。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)之后，風(fēng)險(xiǎn)管理者會(huì)發(fā)現(xiàn)某些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生損失的可 能性很大，或者一旦發(fā)生且損失的程度非常嚴(yán)重時(shí)，可以采 取自動(dòng)放棄原來承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)或完全回絕承當(dāng)該風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)施行動(dòng)， 就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的躲避。風(fēng)險(xiǎn)躲避是一種自動(dòng)的行為，但放棄風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)也意味著收 益的喪失。3325.風(fēng)險(xiǎn)躲避: risk avoidance3333 為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)處置及其他相關(guān)活動(dòng)的費(fèi)用提供資金的活動(dòng)。 注：在某些行業(yè)中，風(fēng)險(xiǎn)融資特指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)呵斥 的財(cái)務(wù)后果提供資金。組織在風(fēng)險(xiǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)躲避、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留過程中，需求支付一定的費(fèi)用，以實(shí)現(xiàn)管