二、風險管理術(shù)語和定義ppt課件

1、 術(shù)語和定義1第 二 章11 不確定性對目的的影響 注1：影響是與等待的偏向積極和/或消極注2：目的可以有不同方面如財務、安康平安、以及環(huán)境目 標，可以表達在不同的層次如戰(zhàn)略、組織范圍、項 目、產(chǎn)品和過程。注3：風險通常以潛在事件和后果，或它們的組合來描畫。注4：風險通常以事件包括環(huán)境的變化后果和發(fā)生能夠性 的組合來表現(xiàn)。注5：不確定性是指，對事件、其后果或能夠性的認識或了 解方面的信息的缺乏或不完好的形狀。 21.風險 risk222.后果： consequence 某一事件的結(jié)果。注1：某一事件能夠會產(chǎn)生不止一種的后果。注2：后果可以是正面的負面的。然而，從安 全方面來看，后果往往都是負面

2、的。注3：后果可以定性或定量表述。3.能夠性：某一事件發(fā)生的時機。334.概率： probability 某一事件發(fā)生的能夠程度。注1：GB/T3358.1-1993 給出了一個關(guān)于“概率的數(shù)學定 義，度量某一隨機事件發(fā)生能夠性大小的實數(shù)，其值 介于0與1之間，它可以用來指在一段相當長的時間內(nèi)， 某一事件將要發(fā)生的頻率，或者這一事件發(fā)生的可信 程度。對于高可信度來說，概率接近“1。注2：在描畫風險時，常用“頻率一詞而不是用“概率 一詞。注3：有關(guān)能夠性的程度可以用不同的等級來表示： -極不能夠/不大能夠/能夠/很能夠/幾乎確定；或者 -難以置信/不能夠/能夠性極小/偶爾/有能夠/經(jīng)常。44 5

3、.事件：event 特定情況的發(fā)生。注1：事件能夠是確定的，也能夠是不確定的。注2：事件能夠是單一的，也能夠是系列的。注3：對于給定時間內(nèi)事件發(fā)生的概率可以估算出來確定的事件，是預知的，而不確定的事件，是沒有預知的，但也是有能夠發(fā)生的。事件能夠是明顯的，也能夠是模糊的，其影響能夠是正面的，也能夠是負面的。55 指點和控制某一組織與風險相關(guān)問題的協(xié)調(diào)活動。 66.風險管理：risk management66 提供在組織內(nèi)設(shè)計、實施、監(jiān)測、評審和繼續(xù)改良風險管理的根底和組織安排的要素集合。 注1：根底包括管理風險的方針、目的、指令和承諾。 注2：組織安排包括方案、關(guān)系、責任、資源、過程 和活動。

4、注3：風險管理框架被嵌入到組織的整個戰(zhàn)略和運營 的方針和實際中。 77.風險管理框架 risk management framework77指令和承諾 風險管理框架的設(shè)計 了解組織和其情況 建立風險管理方針 責任 嵌入組織的過程 資源 建立內(nèi)部溝通和報告機制 建立外部溝通和報告機制框架的繼續(xù)改良實施風險管理實施風險管理框架實施風險管理過程框架的監(jiān)測和評審ISO31000：2021規(guī)范給出的風險管理框架8內(nèi)部環(huán)境信息溝通 監(jiān)測控制活動風險應對風險評價事項識別目的設(shè)定戰(zhàn)略運營報告合規(guī)公司層面科室業(yè)務單位子公司三維圖98.風險管理方針 risk management policy 一個組織對風險管理

5、的意圖和方向的陳說。 1010109.風險管理方案 risk management plan 在風險管理框架內(nèi)規(guī)定用于風險管理的方法、管理要素、資源的方案。 注1：管理要素普通包括程序、慣例、職責分配、活 動順序和時間安排。 注2：風險管理方案可運用于特定的產(chǎn)品、過程和項 目、組織的部分或整體。 111111 管理方針、程序和慣例對溝通、協(xié)商、明確環(huán)境、以及識別、分析、評價、處置、監(jiān)測和評審風險活動的系統(tǒng)運用。 121210.風險管理過程 risk management process 12 組織針對風險管理，提供、共享或獲取信息，與利益相關(guān)者進展對話的繼續(xù)和反復的過程。 注1：信息涉及風險管

6、理的存在、性質(zhì)、方式、能夠 性、嚴重程度、評定、可接受性、處置。 注2：協(xié)商是組織與它的利益相關(guān)方，在做出決策或 確定某一問題的方向前，針對問題雙向有現(xiàn)實 根據(jù)的溝通的過程。協(xié)商是： 經(jīng)過影響力而非權(quán)益對決策施加影響； 作為決策的輸入，而非參與決策。 1311.溝通和協(xié)商 communication and consultation1313 可以影響風險、遭到風險影響或自以為會遭到風險影響的任何個人、團體或組織。 注1：決策者也是利益相關(guān)者之一。 注2：術(shù)語“利益相關(guān)者包括GB/T19000- 2021中定義的“相關(guān)方。1412.利益相關(guān)者 stakeholder1414組織的利益相關(guān)者可以包

7、括 1組織的決策者；2組織內(nèi)部擔任制定風險管理政策的人員；3組織或活動中實施風險管理的人員；4需求對組織的風險管理實際進展評價的人員；5組織中擔任制定風險管理規(guī)范、指南、程序、 運用準那么的人員；6股東、董事會、高級管理人員、員工、債務人、供應商、顧客、銀行、監(jiān)管機構(gòu)、協(xié)作同伴等. 見GB/T24353:2021前言部分。151515Stakeholders 利益相關(guān)方Organisational Stakeholders組織的利益相關(guān)方Competitors 競爭對手PressureGroups壓力團體Customers 顧客Suppliers 供方Regulators法規(guī)部門Public/

8、Community社會團體Employees/Contractors雇員/合同工FinancialInstitutions金融機構(gòu)Shareholders股東InsuranceAgencies保險公司IndustryAssociations行業(yè)協(xié)會End Users 最終用戶1613.風險感知：risk perception 利益相關(guān)者根據(jù)其價值觀或利害關(guān) 系對待風險的方式。 注1：風險感知取決于利益相關(guān)者的需求、關(guān)注點及知識。 注2：風險感知能夠不同于客觀數(shù)據(jù)。風險感知反映利益相關(guān)者的需求，問題、知識、信心和價值。利益相關(guān)者的需求及關(guān)注的問題不同，因此風險感知會有所不同。 風險感知會存在一定

9、的客觀判別，因此能夠與客觀數(shù)據(jù)有不同。1717 評價風險嚴重性度的根據(jù)。注：風險準那么包括相關(guān)的本錢及收益，法律法規(guī)要求，社會 及環(huán)境要素，利益相關(guān)者的態(tài)度，優(yōu)先次序和在評價過 程中的其他要素。風險準那么是組織用于評價風險重要度的規(guī)范，因此，風險 準那么需表達組織的風險接受度，并反映組織的價值觀、目 標和資源。風險評價準那么會涉及到各個方面，如本錢收益、法律法規(guī)、利益相關(guān)者態(tài)度等。風險準那么也會直接或間接反映法律法規(guī)要求或其他需求組 織遵照的要求。準那么也是使組織對接受風險做出決議的根據(jù)。1814.風險準那么：risk criteria1818 包括風險識別、風險分析和風險評價在內(nèi)的全部過程。

10、 1915.風險評價 risk assessment 風險評估 風險識別 風險分析 風險評價1919發(fā)現(xiàn)、列舉和描畫風險要素的過程 2016.風險識別 risk identification 2020 風險的構(gòu)造化描畫通常包含四要素：來源、事件、要素和結(jié)果。 17.風險描畫，risk description2121 導致風險的單獨或組合的內(nèi)在能夠性的要素. 注：風險源能夠是有形的或者是無形的。 18.風險源來源risk source2222 具有風險管理權(quán)限和責任的個人或?qū)嶓w。 19.風險一切者 risk owner2323風險描畫風險稱號: 平安消費風險風險類別: 運營風險發(fā)生過程: 企業(yè)在

11、消費運營過程中發(fā)生平安消費事故。呵斥的損失或影響:平安消費事故的發(fā)生會直接呵斥人員傷亡，消費設(shè)備損壞，工程或者產(chǎn)品毀壞，消費停頓，給企業(yè)帶來艱苦經(jīng)濟損失；同時還會使企業(yè)聲譽蒙受嚴重影響。由于國家對建筑施工企業(yè)執(zhí)行嚴厲的平安消費答應證制度，艱苦平安事故的出現(xiàn)意味著企業(yè)也將被制止市場準入，失去了招標招標的資歷。24風險描畫風險稱號: 勞務分包、勞務用工風險風險類別:運營風險發(fā)生過程:工程執(zhí)行過程中運用不合格的勞務隊伍、違法用工而引發(fā)一系列的問題。呵斥的損失或影響:勞務分包、勞務用工規(guī)模宏大，據(jù)測算，此類用工量4倍于職工的數(shù)量。不合格勞務隊伍在施工過程中容易產(chǎn)生進度、工期、質(zhì)量、平安等多方面的問題，

12、將給工程呵斥人身和財富損失；勞務供方拖欠農(nóng)民工工資，將引發(fā)農(nóng)民工討薪事件，進而對公司的聲譽和籠統(tǒng)呵斥不利影響；勞務企業(yè)未與農(nóng)民工簽署勞動合同、未交納工傷保險，公司運用勞務派遣工不當將承當法律風險和相關(guān)責任。25 了解風險的性質(zhì)和確定風險程度的過程。 注1：風險分析為風險評價和風險處置決策提供了 根底。 注2：風險分析包括風險估測。 2620.風險分析 risk analysis2626 將風險分析的結(jié)果與風險準那么進展比較，以確定風險和或其量能否可接受或可允許。 注：風險評定有助于有關(guān)風險處置的決策。 2721.風險評價 risk evaluation2727 一個組織情愿追求或保管風險的數(shù)量

13、和類型。GB/T24353:2021 5.6.1 中提到這一詞匯COSO指出：風險偏好是企業(yè)追求目的中情愿接受風險的程度指點企業(yè)的資源配置；2822.風險偏好, risk appetite2828 接受某一風險的決議。 注：風險接受取決于風險準那么。任何規(guī)模和類型的組織都面臨風險，組織的一切 活動都涉及風險。只是組織應經(jīng)過確定風險準那么，來決議對某一風險能否接受。組織的價值取向和才干不同，因此能否能接受某 一風險會有不同的決議，這些決議會根據(jù)風險準 那么的要求。2923.風險接受 risk acceptance2929風險偏好/風險接受風險偏好處理“公司情愿承當什么風險的問題 描畫公司對待風險

14、的根本態(tài)度和看法 風險偏好確實定基于公司的使命、愿景承當什么風險？承當多少風險？風險接受度處理“公司可以承當多大風險的問題描畫公司可以承當?shù)娘L險的限制風險偏好的邊境是什么？30政策風險市場風險設(shè)備管理風險工程建立風險信譽風險現(xiàn)金流風險客戶風險積極利用適度承當堅決防止風險厭惡風險喜好合規(guī)風險風險偏好平安消費風險31 注1：風險處置可包括：經(jīng)過決議不啟動或停頓產(chǎn)生風險的活動而防止風險。為了追求時機采取或添加風險。消除風險源。改動能夠性。改動后果。與其他方面共同分擔風險包括合同、風險融資。經(jīng)過有現(xiàn)實根據(jù)的決策保管風險。修正風險的過程3224.風險處置 risk treatment3232 決議不墮入風險，或者從風險狀 態(tài)中撤離的行為。 注：這個決議能夠是以風險評價結(jié)果為根據(jù)的。在風險評價之后，風險管理者會發(fā)現(xiàn)某些風險發(fā)生損失的可 能性很大，或者一旦發(fā)生且損失的程度非常嚴重時，可以采 取自動放棄原來承當風險或完全回絕承當該風險的實施行動， 就是對風險的躲避。風險躲避是一種自動的行為，但放棄風險同時也意味著收 益的喪失。3325.風險躲避: risk avoidance3333 為實現(xiàn)風險處置及其他相關(guān)活動的費用提供資金的活動。 注：在某些行業(yè)中，風險融資特指對風險呵斥 的財務后果提供資金。組織在風險處置風險躲避、風險優(yōu)化、風險轉(zhuǎn)移、風險自留過程中，需求支付一定的費用，以實現(xiàn)管