村鎮(zhèn)銀行小微企業(yè)生存現(xiàn)狀及其發(fā)展對策調(diào)查報(bào)告

1、XX村鎮(zhèn)銀行小微企業(yè)生存現(xiàn)狀及其發(fā)展對策調(diào)查報(bào)告在新的環(huán)境之下，小微企業(yè)的生存和發(fā)展卻異常艱難。要擺脫目前的困境，首先要進(jìn)行財(cái)稅金融體制改革，轉(zhuǎn)變政府職能，切實(shí)為小微企業(yè)解憂排難；小微企業(yè)本身要注重自身發(fā)展，充分發(fā)揮地方資源、市場、技術(shù)等方面的比較優(yōu)勢，注重先進(jìn)技術(shù)的引進(jìn)和消化吸收，不斷提高自身的核心競爭力。一、小微型企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮積極作用（一）經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支撐。小微企業(yè)已經(jīng)成為了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動(dòng)力量，起到了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要穩(wěn)定器作用，是經(jīng)濟(jì)社會(huì)進(jìn)一步發(fā)展的重要力量。（二）擴(kuò)大就業(yè)的主要渠道。著名的經(jīng)濟(jì)學(xué)家阿瑟奧肯根據(jù)美國的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，如果失業(yè)率下降1個(gè)百分點(diǎn)，總是伴隨GDP增長

2、3個(gè)百分點(diǎn)和產(chǎn)出缺口減少3個(gè)百分點(diǎn)。小微企業(yè)的發(fā)展可以吸收一大批勞動(dòng)力，尤其是農(nóng)村剩余勞動(dòng)力和大中專技校畢業(yè)生、城鎮(zhèn)失業(yè)人員、返鄉(xiāng)農(nóng)民工、“農(nóng)轉(zhuǎn)非”人員庫區(qū)移民、被征地拆遷人員、殘疾人以及城鄉(xiāng)退役人員等。小微企業(yè)發(fā)展不僅有利于穩(wěn)定小微企業(yè)從業(yè)人員的收入，還有利于提高中低收入人群的收入水平。（三）改善民生的重要平臺小微企業(yè)承載著經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展和民生改善的重要作用，其經(jīng)營范圍涵蓋了社會(huì)發(fā)展的各個(gè)領(lǐng)域，面向全城鎮(zhèn)甚至是廣大的農(nóng)村，就業(yè)人群是以城鎮(zhèn)居民和農(nóng)民工為主的中低收入人群。其發(fā)展觸角已經(jīng)遍布城鄉(xiāng)，成為了不折不扣的“民生工程：同時(shí)也成為了我國現(xiàn)階段改善民生的重要平臺。我們要將支持和發(fā)展小微型企業(yè)作

3、為“民生工程”的重點(diǎn)內(nèi)容來抓，將培育小微企業(yè)視為培育大企業(yè)的搖籃，給予更多扶持和保護(hù)政策，促進(jìn)其為民生事業(yè)作出更大的貢獻(xiàn)。XX縣加大對小微企業(yè)扶持力度，就是致力于XX縣經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展和民生的改善。（四）社會(huì)和諧發(fā)展的重要橋梁。小微企業(yè)的發(fā)展支撐著國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速增長，它在國民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著越來越的重要地位。正所謂“大企業(yè)富國，小企業(yè)富民”，小微企業(yè)的發(fā)展在改善就業(yè)、解決農(nóng)村富余勞動(dòng)力、提高城鎮(zhèn)低收入人群收入等方面都起到了重要的作，有效地緩解了因?yàn)槌青l(xiāng)二元結(jié)構(gòu)造成收入差距和城鄉(xiāng)對立等問題。小微企業(yè)的發(fā)展在XX縣非公有制經(jīng)濟(jì)中所占的比重也是居于高位，成為了XX縣非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支持，在緩和

4、社會(huì)矛盾、改善民生方面作出了不可磨滅的貢獻(xiàn)。二、制約小微企業(yè)發(fā)展的主要因素小微企業(yè)在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長方面發(fā)揮著不可替代的作用，已成經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)。數(shù)據(jù)顯示，我國有近8億勞動(dòng)力人口，就業(yè)人口達(dá)7.67億，而小微企業(yè)解決了我國1.5億人口的就業(yè)問題，新增就業(yè)和再就業(yè)的70%以上也集中在小微企業(yè)。而XX縣小微型企業(yè)的生存現(xiàn)狀：企業(yè)的產(chǎn)品成本過高、融資艱業(yè)，企業(yè)招工難、普工流失嚴(yán)重以及企業(yè)稅賦超重、企業(yè)發(fā)展的土地審批流程繁雜、政府辦事效率低下等等難題，嚴(yán)重地制約了XX縣小微型企業(yè)的生存和發(fā)展。（一）小微企業(yè)本身的特點(diǎn)就是“低、小、散”導(dǎo)致競爭劣勢。低”是小微企業(yè)處于產(chǎn)業(yè)鏈和價(jià)值鏈的低端，產(chǎn)品技術(shù)含

5、量低，附加值低，缺乏核心競爭力；小”是指企業(yè)規(guī)模偏小，實(shí)力偏弱，在與大中型企業(yè)同臺競爭時(shí)往往處于劣勢；散”是不能抱團(tuán)式和鏈條式發(fā)展工缺乏有效的組織各自為戰(zhàn)、形成不了行業(yè)的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。（二）從業(yè)人員較少。XX的加工業(yè)發(fā)展功能將逐步增強(qiáng)，但這將是一項(xiàng)長久工程，企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀不容樂觀，加上企業(yè)規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，絕大部分小微企業(yè)只生產(chǎn)一種產(chǎn)品或經(jīng)營一種服務(wù)項(xiàng)目，一旦主營業(yè)務(wù)市場價(jià)格波動(dòng)，小微企業(yè)無力承擔(dān)虧損，如遇市場較大波動(dòng)只好停業(yè)歇業(yè)。資產(chǎn)負(fù)債率較高。小微企業(yè)只有短期頻繁借貸、賒欠和還款才能維持日常經(jīng)營活動(dòng)。（三）招工難、普工流失嚴(yán)重。近年來，小微企業(yè)的招工與以前相比，普遍反映相當(dāng)困難?！肮べY上漲

6、雖然難受，但招工難更讓我們頭疼，這是XX縣的一家企業(yè)主的切身感受。由于居民最低生活保障水平的提高和物價(jià)的上漲，直接引起用工成本的上漲，工人在薪酬方面出現(xiàn)了攀比現(xiàn)象，一旦一家企業(yè)提工資，未提工資的企業(yè)一些員工便立即跳槽，同時(shí)帶動(dòng)工友，出現(xiàn)離職潮現(xiàn)象。造成企業(yè)員工數(shù)量下滑主要有四方面原因：生產(chǎn)不連續(xù)；薪酬過低、普工難招；降低成本；主動(dòng)裁員以及技工缺乏，找不到“合適”的人才。由于物價(jià)上漲，生活成本增加，城鎮(zhèn)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)的提高，工人對薪酬的最低期望也逐步升高，小微企業(yè)沒有能力提供相對應(yīng)的薪酬時(shí)，員工離職率就逐步提升，而現(xiàn)有的薪酬不具備有效的吸引力又加劇了“招工難”的現(xiàn)象。（四）融資難、融資貴、

7、賦稅高。近年來，政府大力宣傳加大小微企業(yè)的信貸支持，并采取相關(guān)政策。由于小微企業(yè)自身規(guī)模小，管理亂，財(cái)務(wù)狀況不佳，無適當(dāng)?shù)牡盅簱?dān)保方式，很難向銀行申請到貸款，而銀行考慮到風(fēng)險(xiǎn)，不敢輕易發(fā)放貸款。這種情況下，企業(yè)只能向民間高息融資，導(dǎo)致惡性循環(huán)。再加上過重的財(cái)政稅收負(fù)擔(dān)，造成小微企業(yè)的經(jīng)營和生存日漸艱難。事實(shí)上小微企業(yè)的成本負(fù)擔(dān)主要來自融資成本和納稅負(fù)擔(dān)，這無疑是制約小微企業(yè)生存和發(fā)展的重要因素和瓶頸。在目前的XX縣的小微企業(yè)中，大多數(shù)屬于服裝加工、制造業(yè)（食品、酒、家具、水泥、紙）、商貿(mào)業(yè)的批發(fā)與零售、餐飲業(yè)、建筑業(yè)、水產(chǎn)業(yè)、種植業(yè)等行業(yè)，這些行業(yè)中普遍存在技術(shù)含量不高的問題，比如傳統(tǒng)制造業(yè)實(shí)

8、際上已經(jīng)到了升級換代的關(guān)鍵點(diǎn)上。小微企業(yè)需要繳納的各項(xiàng)稅費(fèi)包括增值稅、城建稅、教育附加費(fèi)、城市教育費(fèi)、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅，稅費(fèi)負(fù)擔(dān)已經(jīng)對小微企業(yè)經(jīng)營造成了影響。（五）民間借貸。在XX縣，小微企業(yè)的民間借貸相當(dāng)普遍。如一家經(jīng)營服裝針織的小微企業(yè)業(yè)主說，一年1000萬元的利潤，就有500萬元的貨款無法按時(shí)收回，不得不拖欠材料商的貨款和設(shè)備款，如此等等，生產(chǎn)廠商的產(chǎn)品賣出的貨款不能按時(shí)收回，自然就不能按時(shí)給材料商結(jié)算原材料款，材料商必然會(huì)拖欠農(nóng)民生產(chǎn)原材料的款項(xiàng)。在上述環(huán)節(jié)中的某一環(huán)節(jié)拖欠過多，相關(guān)的商人就得向銀行貸款，銀行貸款需提供相關(guān)的擔(dān)保，但不少商人無法提供合適的擔(dān)保，

9、就不得在民間高息借貸。如果甲企業(yè)融到一定資金還給乙企業(yè)，乙企業(yè)再還給丙企業(yè)，丙企業(yè)再還給丁企業(yè)，也可能還給甲企業(yè)，這樣一路還下去所有企業(yè)都還清了債務(wù)，但該企業(yè)需支付高額利息，維持生產(chǎn)經(jīng)營。（六）小微企業(yè)內(nèi)部管理松散。小微型企業(yè)員工以家庭成員為主，員工薪酬具有不確定性，基本沒有正式的薪酬制度，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度不健全，少量而不規(guī)范的會(huì)計(jì)活動(dòng)只是為了應(yīng)付上繳的稅費(fèi)及銀行。三、促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的對策（一）科學(xué)規(guī)劃、合理利用資源。增強(qiáng)小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園功能。小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園要著眼長遠(yuǎn)，科學(xué)規(guī)劃，合理布局，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益相統(tǒng)一；要依托城區(qū)、工業(yè)園區(qū)和產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，建設(shè)多層標(biāo)準(zhǔn)廠房或工業(yè)樓宇，打造集研

10、發(fā)、生產(chǎn)、服務(wù)為一體的創(chuàng)業(yè)場所，大力發(fā)展專、精、特、新的小微企業(yè)集群。小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園的用地規(guī)劃選址，在符合土地利用總體規(guī)劃和城鄉(xiāng)規(guī)劃的基礎(chǔ)上優(yōu)先安排。政府要重點(diǎn)扶持小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園的新建、擴(kuò)建所需的新增建設(shè)用地，重點(diǎn)支持勞動(dòng)密集型小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園。對現(xiàn)有符合國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和生態(tài)環(huán)境要求的，又具有巨大發(fā)展?jié)摿Φ男∥⑵髽I(yè)優(yōu)先進(jìn)入小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)園，對一些影響生態(tài)環(huán)境的小微企業(yè)限期進(jìn)行技術(shù)改造和升級，在資金和用地方面亦適當(dāng)給予支持。（二）加大稅收支持。將現(xiàn)行對月銷售額2-3萬元的小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和其他個(gè)人暫免征收增值稅、營業(yè)稅納入暫免征稅范圍。對小微企業(yè)從事國家鼓勵(lì)類項(xiàng)目，進(jìn)口自用且國內(nèi)不能生產(chǎn)的先進(jìn)設(shè)備

11、，免征關(guān)稅。采取業(yè)務(wù)補(bǔ)助、增量業(yè)務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)等措施，引導(dǎo)擔(dān)保、金融和外貿(mào)綜合服務(wù)等機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)提供融資服務(wù)。鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)單列小微企業(yè)信貸計(jì)劃，推動(dòng)中小銀行等金融機(jī)構(gòu)取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。對吸納就業(yè)困難人員就業(yè)的小微企業(yè)，給予社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼。政府以購買服務(wù)等方式，為小微企業(yè)免費(fèi)提供技能培訓(xùn)、市場開拓等服務(wù)。高校畢業(yè)生到小微企業(yè)就業(yè)，由市、縣公共就業(yè)人才服務(wù)機(jī)構(gòu)免費(fèi)保管檔案。（三）服務(wù)小微，降低貸款利率。加大金融體制改革和金融對小微企業(yè)扶持力度以及服務(wù)范圍。金融體制改革的本質(zhì)就是按照金融市場的要求，實(shí)行銀行利率的市場化形成機(jī)制，提高目前的存款利率，降低貸款利率；鼓勵(lì)和扶持民營資本進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，并參與支持

12、和幫助小微型企業(yè)渡過目前的艱難時(shí)刻；鼓勵(lì)小微企業(yè)整合資源，提升市場競爭力，加快小微企業(yè)進(jìn)入金融市場的步伐，擴(kuò)大小微企業(yè)的融資渠道。鼓勵(lì)、支持和引導(dǎo)金融部門加大對小微企業(yè)的服務(wù)范圍和力度；完善小微型企業(yè)信用擔(dān)保體系，設(shè)立多層次的小微型企業(yè)融資擔(dān)?；鸷蛽?dān)保機(jī)構(gòu)。進(jìn)一步降低小微型企業(yè)貸款成本和風(fēng)險(xiǎn)，為小微企業(yè)提供貸款上降低門檻，健全間接融資服務(wù)，完善配套措施；加強(qiáng)與縣擔(dān)保公司的合作，鼓勵(lì)小微企業(yè)采取縣擔(dān)保公司擔(dān)保，降低融資成本；政府為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供財(cái)政補(bǔ)貼，梳理現(xiàn)有政策，推出政府貼息政策，提高財(cái)政資金使用效率，以低于市場利率向小微企業(yè)提供扶持基金。（四）加大小微企業(yè)自身建設(shè)。加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，探

13、索建立和調(diào)整適合自身發(fā)展特點(diǎn)、適應(yīng)市場變化的組織機(jī)構(gòu)；推動(dòng)企業(yè)健全各項(xiàng)基礎(chǔ)管理制度，逐步形成較為科學(xué)的經(jīng)營決策程序，基本實(shí)現(xiàn)決策科學(xué)化和民主化；完善小微型企業(yè)信用信息系統(tǒng)和信用檔案數(shù)據(jù)庫，建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用信息征集與評價(jià)體系。培育和提升小微型企業(yè)核心競爭力，小微型企業(yè)應(yīng)因地制宜，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮地方特色資源、市場等方面的比較優(yōu)勢，逐步形成具有競爭優(yōu)勢和區(qū)域特色的主導(dǎo)產(chǎn)品，積極采用高效節(jié)能、降耗和清潔生產(chǎn)技術(shù)，注重先進(jìn)技術(shù)的引進(jìn)和消化吸收，不斷推進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，以提高自身的核心競爭力。加強(qiáng)小微型企業(yè)自身建設(shè)，解決企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略問題，挖掘自己的相對優(yōu)勢，找到自身的細(xì)分市場和產(chǎn)業(yè)鏈定位。不斷地規(guī)范和完善自己的內(nèi)部管理，降低運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和成本，當(dāng)內(nèi)部管控到一定程度時(shí)，必然形成核心競爭力。（五）轉(zhuǎn)變政府職能，服務(wù)小微企業(yè)。在市場經(jīng)濟(jì)的環(huán)境下，政府要營造良