某公司年度全面風(fēng)險管理報(bào)告

1、XX公司年度全面風(fēng)險管理報(bào)告一上一年度全面風(fēng)險管理工作回顧一全面風(fēng)險管理工作計(jì)劃完成情況3二重大風(fēng)險管理情況6三內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)情況14五風(fēng)險管理信息系統(tǒng)有關(guān)情況15六建立健全全面風(fēng)險管理體系其他有關(guān)情況15二XX年度企業(yè)風(fēng)險評估情況18一對未來風(fēng)險總體形勢的研判18二XX年風(fēng)險評估情況20 TOC o 1-5 h z 三XX年度風(fēng)險評估結(jié)果23四重大風(fēng)險關(guān)鍵成因量化分析26五風(fēng)險坐標(biāo)圖27三XX年度全面風(fēng)險管理工作有關(guān)情況及重大風(fēng)險管理情況28一XX年度風(fēng)險管理工作計(jì)劃28二XX年度重大風(fēng)險管理情況32四有關(guān)意見和建議49附件1風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)50一上一年度全面風(fēng)險管理工作回顧一全面風(fēng)險管理工作

2、計(jì)劃完成情況上一年XX集團(tuán)有限公司以下簡稱集團(tuán)公司或公司認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央國務(wù)院的決策部署在國務(wù)院國資委的領(lǐng)導(dǎo)下順利完成電力主輔分離改革及設(shè)計(jì)施工一體化重組工作經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)集團(tuán)公司于XXX炸X月X日正式掛牌成立新組建的集團(tuán)公司包括中國水利水電建設(shè)集團(tuán)公司中國水電工程顧問集團(tuán)公司以及國家電網(wǎng)公司和中國南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司14個省區(qū)域區(qū)電網(wǎng)企業(yè)所屬的勘測設(shè)計(jì)企業(yè)電力施工企業(yè)和裝備修造企業(yè)目前集團(tuán)公司具有在水利水電火電新能源電網(wǎng)和基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域提供規(guī)劃勘測設(shè)計(jì)施工制造運(yùn)行一體化服務(wù)的能力集團(tuán)公司成立后立即貫徹落實(shí)國資委對中央企業(yè)加強(qiáng)全面風(fēng)險管理工作的各項(xiàng)要求借鑒國內(nèi)外企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作的成功經(jīng)

3、驗(yàn)服務(wù)于公司戰(zhàn)略發(fā)展需要立足于公司風(fēng)險管控現(xiàn)狀通過不斷的實(shí)踐與創(chuàng)新逐步形成了具有企業(yè)特色的全面風(fēng)險管理體系和運(yùn)行機(jī)制各項(xiàng)工作取得了較好的成效1全面風(fēng)險管理體系建設(shè)情況及工作計(jì)劃執(zhí)行情況1推進(jìn)集團(tuán)公司體制機(jī)制改革管控體系初步搭建集團(tuán)公司從總部到成員企業(yè)層面在上一年積極推進(jìn)公司管控體系構(gòu)建工作按照國務(wù)院國資委總體要求制定了集團(tuán)公司工作規(guī)則和基本管控制度形成了公司治理結(jié)構(gòu)和權(quán)力運(yùn)行機(jī)制建立了規(guī)范有序受控的治理模式母子公司產(chǎn)權(quán)關(guān)系依法界定逐步理順母子公司功能定位進(jìn)一步明晰集團(tuán)公司出資人的職權(quán)職責(zé)逐步到位對出資企業(yè)的資產(chǎn)收益權(quán)重大決策和管理者選擇等權(quán)利逐步得到落實(shí)對所屬企業(yè)重大經(jīng)營行為的管控能力基本形成

4、逐步加強(qiáng)集團(tuán)公司內(nèi)部組織和結(jié)構(gòu)調(diào)整有序推進(jìn)總部機(jī)關(guān)設(shè)置15個職能部門5個事業(yè)部各成員企業(yè)整合工作有序進(jìn)行3 建立健全全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制制度體系2建立健全集團(tuán)總部全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制組織體系集團(tuán)公司深化推進(jìn)全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系的建設(shè)與融合工作除了集團(tuán)公司黨政聯(lián)席會議作為公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作的最高決策領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)而且還在公司設(shè)置內(nèi)部控制與風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組具體組織領(lǐng)導(dǎo)公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作的開展在內(nèi)部控制與風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室和日常辦事機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的日常聯(lián)絡(luò)管理工作在職能機(jī)構(gòu)設(shè)置方面公司明確了審計(jì)與風(fēng)險管理部是公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作的

5、牽頭部門并在審計(jì)與風(fēng)險管理部專門設(shè)置了風(fēng)險管理處具體負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制相關(guān)管理工作的開展公司各職能部門和成員企業(yè)是公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作的具體實(shí)施和執(zhí)行機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)及時辨識分析和評價本部門本單位運(yùn)行過程中的風(fēng)險事項(xiàng)提出相應(yīng)的應(yīng)對策略和解決方案并付諸實(shí)施集團(tuán)公司在穩(wěn)固發(fā)展總部的全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制組織體系基礎(chǔ)上進(jìn)一步推進(jìn)成員企業(yè)全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制組織架構(gòu)的搭建和深化工作要求成員企業(yè)設(shè)立本單位的全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)明確風(fēng)險管理與內(nèi)部控制管理職能部門其他各職能部門也明確兼職風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作人員由各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制專職兼職工作人員組成風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工

6、作小組開展各成員企業(yè)的風(fēng)險管理工作集團(tuán)公司在去年以風(fēng)險管理理念為核心加大對全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系管理制度的制定和完善力度包括XX集團(tuán)有限公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)工作指引XX集團(tuán)有限公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作規(guī)定XX集團(tuán)有限公司風(fēng)險評估指引XX集團(tuán)有限公司業(yè)務(wù)流程體系編制維護(hù)指引和XX集團(tuán)有限公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系評價測試指引4積極推進(jìn)下屬股份公司風(fēng)險管理與內(nèi)部控制深化工作去年XX股份公司作為XX集團(tuán)重要的成員企業(yè)深入推進(jìn)股份公司的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制深化工作股份公司按照總部先行試點(diǎn)跟進(jìn)全面推進(jìn)的原則在股份公司總部率先開展全面風(fēng)險管理體系建設(shè)的基礎(chǔ)上選取四家子企業(yè)試點(diǎn)跟進(jìn)

7、及時將體系建設(shè)工作經(jīng)驗(yàn)工作方法制作成了PPT提供給各子企業(yè)進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)適時啟動非試點(diǎn)子企業(yè)的全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作股份公司積極采取專欄介紹電話講解網(wǎng)絡(luò)說明現(xiàn)場培訓(xùn)等方式對非試點(diǎn)子企業(yè)進(jìn)行幫助指導(dǎo)將風(fēng)險管理工具和體系建設(shè)成果做成參考樣本供大家學(xué)習(xí)借鑒組織各單位風(fēng)險管理聯(lián)絡(luò)人交流體系建設(shè)心得和體會有效推進(jìn)了體系建設(shè)的各項(xiàng)工作截止去年底股份公司除個別子企業(yè)因改制重組等原因未完成全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)工作外其余子企業(yè)基本建立健全了全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系2決策層對公司年度全面風(fēng)險管理工作的評價集團(tuán)公司決策層對于公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)工作給予了充分的肯定和支持公司經(jīng)營管理層非常重

8、視企業(yè)的全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作作為集團(tuán)公司改革重組過程中的一項(xiàng)重要工作不僅集團(tuán)公司管理層和職員在工作中重視對風(fēng)險的管控并組織開展專項(xiàng)的全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)工作制定全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)的整體方案與工作目標(biāo)開展一系列有關(guān)全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的教育與培訓(xùn)等活動取得了多項(xiàng)體系建設(shè)的關(guān)鍵性成果全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)進(jìn)展較快成效明顯二重大風(fēng)險管理情況上一年度公司重大風(fēng)險管理情況去年集團(tuán)公司識別出重大風(fēng)險10項(xiàng)分別為投資風(fēng)險項(xiàng)目管理風(fēng)險籌融資風(fēng)險國際經(jīng)營風(fēng)險人力資源結(jié)構(gòu)風(fēng)險生產(chǎn)要素價格波動風(fēng)險行業(yè)競爭風(fēng)險產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險子企業(yè)管控風(fēng)險和廉潔從業(yè)風(fēng)險各項(xiàng)風(fēng)險管理情況如下投資風(fēng)險公

9、司堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)方針嚴(yán)格按照目標(biāo)明確風(fēng)險可控突出主業(yè)定位清晰計(jì)劃合理有序推進(jìn)的要求做到不符合國家政策法規(guī)的不投不符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的不投行業(yè)面臨淘汰和衰退期以及國家政策不予支持的不投達(dá)不到公司投資管控指標(biāo)要求的不投在項(xiàng)目選擇上嚴(yán)格實(shí)行有所為有所不為的原則堅(jiān)持按三控三強(qiáng)一確保以及三加強(qiáng)一嚴(yán)控的管控要求強(qiáng)化投資項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營規(guī)范化管理以及指標(biāo)控制公司加強(qiáng)投資計(jì)劃管理嚴(yán)格投資項(xiàng)目審批程序去年公司繼續(xù)注重控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模適時對投資計(jì)劃進(jìn)行了調(diào)整并經(jīng)過了專項(xiàng)會議的科學(xué)決策審批既確保了投資重點(diǎn)又控制了投資節(jié)奏和投資風(fēng)險較好地貫徹了有保有壓的指導(dǎo)方針項(xiàng)目管理風(fēng)險集團(tuán)公司針對在建施工項(xiàng)目通過完善項(xiàng)目

10、管理相關(guān)制度并監(jiān)督制度的執(zhí)行提高項(xiàng)目管控力度通過優(yōu)化項(xiàng)目組織管理模式實(shí)施項(xiàng)目精益化管理加快推進(jìn)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)提高項(xiàng)目管理能力通過健全設(shè)備物資及人才保障體系提高項(xiàng)目工期質(zhì)量和安全的保障能力通過加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施階段相關(guān)資料的搜集工作等措施及時進(jìn)行結(jié)算和變更索賠有效解決結(jié)算變更索賠問題控制未完施工掛賬風(fēng)險在項(xiàng)目安全質(zhì)量管理方面公司及時修訂并下發(fā)了安全生產(chǎn)管理制度賦予施工現(xiàn)場帶班作業(yè)人員安全員班組長緊急情況下帶隊(duì)撤離現(xiàn)場的權(quán)利積極推行建立管理技術(shù)實(shí)施監(jiān)管四個體系積極開展安全生產(chǎn)心中有數(shù)活動大規(guī)模組織項(xiàng)目地質(zhì)自然災(zāi)害等隱患排查工作在項(xiàng)目生產(chǎn)管理方面公司以項(xiàng)目管理為對象制定了鐵路工程非水電基礎(chǔ)設(shè)施國際業(yè)務(wù)項(xiàng)目

11、管理標(biāo)準(zhǔn)并以推廣應(yīng)用和加強(qiáng)技術(shù)管理為目的積極推動國家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化工作持續(xù)建立企業(yè)工法和作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系大力推進(jìn)項(xiàng)目作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化和過程精細(xì)化管理開展項(xiàng)目分包的監(jiān)督檢查規(guī)范項(xiàng)目分包管理行為項(xiàng)目未完施工管理方面公司以建造合同為抓手以未完施工掛賬為研究重點(diǎn)對未完施工的同比環(huán)比進(jìn)行分析進(jìn)一步加強(qiáng)已完工未結(jié)算的考核引導(dǎo)子企業(yè)加大對未完施工審核力度清除不合理掛賬避免經(jīng)營風(fēng)險同時公司還積極督促各子企業(yè)將已完工未結(jié)算指標(biāo)納入業(yè)績考核體系中進(jìn)行考核以加大結(jié)算和索賠力度降低經(jīng)營風(fēng)險籌融資風(fēng)險公司制定多項(xiàng)資金管控融資授信等管理辦法對公司融資資金預(yù)算結(jié)算管理資金集中管理銀行賬戶管理統(tǒng)一授信管理資金風(fēng)險管理外匯與金融衍生品管理

12、資金報(bào)告管理等進(jìn)行了明確規(guī)定形成了一套比較完善的籌融資業(yè)務(wù)制度管理體系公司充分發(fā)揮現(xiàn)有籌融資方式的資金籌集能力利用公司良好的資信等有利條件最大程度上發(fā)揮現(xiàn)有籌融資方式的融資能力在此基礎(chǔ)上拓寬現(xiàn)有籌融資渠道有效緩解公司現(xiàn)金流緊張的狀況以支撐公司不斷發(fā)展的需求提高公司的競爭力及綜合實(shí)力國際經(jīng)營風(fēng)險公司在去年實(shí)施穩(wěn)健的國際業(yè)務(wù)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略在業(yè)務(wù)組合中突出國際業(yè)務(wù)的重要地位進(jìn)一步鞏固和發(fā)展亞洲非洲市場積極開拓南美市場在歐洲北美市場占據(jù)一定份額提升國際經(jīng)營層次和國際經(jīng)營質(zhì)量將國際業(yè)務(wù)發(fā)展成為具有較強(qiáng)的競爭力較高創(chuàng)利能力的業(yè)務(wù)其中水電股份在去年對國際業(yè)務(wù)實(shí)行集團(tuán)化集約式集中管控模式戰(zhàn)略管控財(cái)務(wù)管控與關(guān)鍵經(jīng)

13、營要素管控相結(jié)合打造上下聯(lián)動的股份公司海外事業(yè)部國際公司區(qū)域總部各子公司項(xiàng)目部的四位一體化的國際業(yè)務(wù)運(yùn)營模式實(shí)行公司區(qū)域總部子企業(yè)項(xiàng)目部四位一體化對國際業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行防控發(fā)揮整體合力推動國際業(yè)務(wù)不斷向前發(fā)展此外水電股份積極開展國際業(yè)務(wù)風(fēng)險辨識客觀分析國際業(yè)務(wù)風(fēng)險分布情況重點(diǎn)對國際業(yè)務(wù)所面臨的政治風(fēng)險項(xiàng)目風(fēng)險資金與投資風(fēng)險安全風(fēng)險進(jìn)行分析評價并采取有效應(yīng)對策略和解決方案如針對政治風(fēng)險公司通過加強(qiáng)對境外人員和機(jī)構(gòu)的安全保衛(wèi)工作通過完善應(yīng)急處理機(jī)制制定快速反應(yīng)統(tǒng)一指揮整體配合安全保密等四項(xiàng)處置突發(fā)事件的工作原則并要求各駐外機(jī)構(gòu)要認(rèn)真貫徹落實(shí)提高駐外機(jī)構(gòu)應(yīng)對突發(fā)事件的能力通過要求各駐外機(jī)構(gòu)建立健全安全保

14、衛(wèi)員制度安全教育制度值班制度報(bào)告制度與我國使館和當(dāng)?shù)卣綐I(yè)主的聯(lián)系制度雇用當(dāng)?shù)厝藛T審查制度等有效防范和化解政治風(fēng)險人力資源結(jié)構(gòu)風(fēng)險公司通過制定合理的人力資源規(guī)劃為公司人力資源工作提供指導(dǎo)同時通過不斷建立和完善人才引進(jìn)機(jī)制人才培育機(jī)制和人才獎勵機(jī)制來實(shí)現(xiàn)公司所需要的各方面人才不斷涌現(xiàn)進(jìn)而為公司進(jìn)一步的發(fā)展奠定人才基礎(chǔ)公司積極開展面向不同層級的人才培養(yǎng)工作加大人力資源培訓(xùn)工作力度開展面向不同層級的立體式培訓(xùn)主要包括項(xiàng)目經(jīng)理培訓(xùn)班人力資源業(yè)務(wù)培訓(xùn)等培訓(xùn)過程中公司注重培訓(xùn)質(zhì)量針對項(xiàng)目安全管理情況增設(shè)了預(yù)防突發(fā)事件專項(xiàng)課程在每期培訓(xùn)班設(shè)立了優(yōu)秀學(xué)員和優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)獎激發(fā)了學(xué)員的學(xué)習(xí)熱情提高了培訓(xùn)質(zhì)量通過大

15、力引進(jìn)緊缺專業(yè)人才和實(shí)施轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)每年定期開展職稱評審和職業(yè)技能鑒定工作加大對青年優(yōu)秀人才和應(yīng)屆大學(xué)生的引進(jìn)改善了公司人才隊(duì)伍結(jié)構(gòu)提升了公司人員技能和素質(zhì)生產(chǎn)要素價格波動風(fēng)險公司密切跟蹤市場生產(chǎn)要素市場價格變動開展生產(chǎn)要素價格波動分析加強(qiáng)對生產(chǎn)要素供應(yīng)商的選擇控制合理選擇戰(zhàn)略合作供應(yīng)商降低生產(chǎn)要素價格波動造成的影響公司進(jìn)一步加大集團(tuán)范圍內(nèi)的設(shè)備物資集中招標(biāo)采購工作的深度和力度擴(kuò)大集中招標(biāo)采購的范圍充分發(fā)揮集中采購的優(yōu)勢確保產(chǎn)品質(zhì)量降低采購成本拓寬國際國內(nèi)勞務(wù)隊(duì)伍引入渠道籌建社會外部勞務(wù)隊(duì)伍用工平臺行業(yè)競爭風(fēng)險公司堅(jiān)持優(yōu)質(zhì)工程規(guī)范服務(wù)合理價格公平條件互利雙贏和諧發(fā)展的市場營銷理念及時根據(jù)市場發(fā)展需

16、要補(bǔ)充修正營銷策略堅(jiān)持實(shí)施前沿營銷與高端營銷聯(lián)動重視高端營銷堅(jiān)持項(xiàng)目前期階段營銷與項(xiàng)目全生命周期營銷結(jié)合著眼項(xiàng)目全生命周期營銷堅(jiān)持項(xiàng)目協(xié)調(diào)與價格協(xié)調(diào)統(tǒng)一堅(jiān)持市場份額與營銷效益并舉強(qiáng)調(diào)營銷效益的營銷策略公司有計(jì)劃的組織開展競爭對手情報(bào)收集和分析工作加強(qiáng)對競爭對手的了解和掌握取長補(bǔ)短知己知彼及時有針對性地調(diào)整和創(chuàng)新市場營銷思路和方法提升公司市場競爭能力公司針對國內(nèi)水電項(xiàng)目定額水平與國內(nèi)勞動力成本主要材料價格急劇上漲的不相匹配注重統(tǒng)籌協(xié)調(diào)過程中的價值服務(wù)能力提升特別是注重價格的控制與指導(dǎo)有力提升了營銷質(zhì)量增強(qiáng)了公司市場競爭能力公司定期開展經(jīng)營活動分析工作注重國資委對中央企業(yè)考核指標(biāo)的分析注重內(nèi)部縱向

17、對標(biāo)外部橫向?qū)?biāo)分析注重分析問題和解決問題樹立公司良好形象產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險進(jìn)一步鞏固和加大公司在國內(nèi)電力工程建設(shè)市場的份額加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)業(yè)務(wù)和國際工程承包業(yè)務(wù)的發(fā)展努力發(fā)展房地產(chǎn)業(yè)務(wù)新能源開發(fā)設(shè)備制造與租賃業(yè)務(wù)和勘測設(shè)計(jì)咨詢業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)公司多元化發(fā)展的目標(biāo)其中XX股份公司在去年堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展為主題以轉(zhuǎn)變發(fā)展方式為主線繼續(xù)大力實(shí)施國際業(yè)務(wù)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略優(yōu)化市場結(jié)構(gòu)大力實(shí)施大集團(tuán)大土木大市場大品牌戰(zhàn)略拓展非水電基礎(chǔ)設(shè)施市場優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)穩(wěn)健推行與主業(yè)相關(guān)的投資開發(fā)戰(zhàn)略優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)一方面繼續(xù)鞏固水電建筑的核心地位積極開拓國內(nèi)水電建筑市場新獲得了白鶴灘猴子巖等一批重大水電項(xiàng)目同時不斷加強(qiáng)在建水電建筑項(xiàng)目管理力度

18、確保了溪洛渡錦屏一二級長河壩等水電項(xiàng)目的順利開展和南水北調(diào)穿黃隧道主體工程的如期完工保障了向家壩電站世界首臺80萬千瓦機(jī)組的成功安裝全年成功完成機(jī)組安裝75臺共438萬千瓦一方面不斷推進(jìn)國際業(yè)務(wù)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略以水電為核心大力開展非水電國際業(yè)務(wù)市場形成大土木大建筑格局另一方面繼續(xù)推進(jìn)非水電建筑業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略大力推動子企業(yè)大力開拓城市軌道交通基礎(chǔ)設(shè)施公路等非水電建筑市場公司成立鐵路事業(yè)部構(gòu)建了開拓鐵路市場的組織體系和經(jīng)營管理體系努力擴(kuò)大鐵路市場建筑業(yè)務(wù)子企業(yè)管控風(fēng)險加強(qiáng)公司總部建設(shè)根據(jù)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略和子企業(yè)實(shí)際情況等因素適時調(diào)整管控模式引領(lǐng)子企業(yè)合理發(fā)展通過發(fā)揮業(yè)績考核在經(jīng)營機(jī)制轉(zhuǎn)換中的導(dǎo)向作用引導(dǎo)

19、子企業(yè)科學(xué)發(fā)展公司堅(jiān)持科學(xué)地集團(tuán)化管控模式從戰(zhàn)略規(guī)劃編制上入手要求各子企業(yè)根據(jù)公司總體戰(zhàn)略要求結(jié)合自身情況合理制定子企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略實(shí)施過程中逐漸強(qiáng)化對戰(zhàn)略執(zhí)行的監(jiān)督檢查實(shí)行每年滾動編制發(fā)展戰(zhàn)略修正戰(zhàn)略執(zhí)行偏差加強(qiáng)對子企業(yè)的戰(zhàn)略管控和引領(lǐng)堅(jiān)持實(shí)行年度全面預(yù)算管理制度要求各子企業(yè)按照上下結(jié)合分級編制逐級匯總的程序編制年度全面預(yù)算同時要求各子企業(yè)將年度預(yù)算細(xì)分為季度月度預(yù)算通過對分期預(yù)算實(shí)施控制合理實(shí)現(xiàn)對子企業(yè)的經(jīng)營活動投資活動財(cái)務(wù)活動的控制堅(jiān)持實(shí)施子企業(yè)負(fù)責(zé)人年度業(yè)績考核制度公司每年度都對子企業(yè)負(fù)責(zé)人從年度經(jīng)營業(yè)績和管理評價兩方面實(shí)行分類考核分級評價強(qiáng)化對子企業(yè)的管控力度廉潔從業(yè)風(fēng)險公司在去

20、年加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)為公司健康有序發(fā)展提供有力保障努力構(gòu)建腐敗風(fēng)險預(yù)警防線思想道德防線決策風(fēng)險防線權(quán)力運(yùn)行風(fēng)險防線懲處腐敗行為的懲戒防線突出抓好各領(lǐng)導(dǎo)人員的執(zhí)行力進(jìn)一步規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)加大對相關(guān)制度執(zhí)行情況的檢查力度特別是要重點(diǎn)對領(lǐng)導(dǎo)人員政治紀(jì)律作風(fēng)建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制執(zhí)行情況的檢查公司以推進(jìn)懲防體系建設(shè)為主線以落實(shí)五項(xiàng)制度開展效能監(jiān)察和專項(xiàng)檢查為抓手切實(shí)解決反腐倡廉建設(shè)中職工群眾反映的突出問題持續(xù)加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍建設(shè)不斷提高反腐倡廉建設(shè)工作的科學(xué)化水平有效防范和化解了廉潔從業(yè)風(fēng)險繼續(xù)全面深入貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制按照國資委紀(jì)委及股份公司黨委部署及時修訂下發(fā)了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制實(shí)施辦

21、法評價辦法和評分標(biāo)準(zhǔn)努力將懲防體系建設(shè)紀(jì)檢監(jiān)察組織建設(shè)落實(shí)情況等重點(diǎn)工作納入責(zé)任制考核內(nèi)容通過調(diào)整各項(xiàng)工作所占的評分標(biāo)準(zhǔn)使年度黨風(fēng)廉政建設(shè)任務(wù)更加明確采取在測評得分中增加總部主要業(yè)務(wù)部門對各子公司責(zé)任制執(zhí)行情況的工作評價使責(zé)任制考核形成點(diǎn)對點(diǎn)考核公司黨委常委評分主要業(yè)務(wù)部門評價被檢單位民主測評等全方位立體系考核體系深入開展廉潔從業(yè)教育著力構(gòu)建廉潔從業(yè)教育的長效機(jī)制舉辦多期紀(jì)檢監(jiān)察工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)從思想能力和作風(fēng)建設(shè)方面不斷加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍建設(shè)開展各子企業(yè)紀(jì)委書記和監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人的述職報(bào)告工作準(zhǔn)確掌握基層紀(jì)檢監(jiān)察工作情況2上一年度公司重大風(fēng)險事件分析去年集團(tuán)公司成員企業(yè)XX股份公司發(fā)生一起重大風(fēng)

22、險事件利比亞全國性動亂三內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)情況根據(jù)集團(tuán)公司改革重組整體規(guī)劃公司的內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)按照改革重組戰(zhàn)略部署規(guī)劃分布推進(jìn)其中去年集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系總體情況概括為集團(tuán)公司總部全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)與部分成員企業(yè)全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系運(yùn)行優(yōu)化并進(jìn)前行去年集團(tuán)公司總部的內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)體現(xiàn)在以下三方面一是完善組織架構(gòu)設(shè)置與部門職能設(shè)置根據(jù)集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營及其發(fā)展的實(shí)際情況結(jié)合集團(tuán)管控方案對總部范圍以及成員企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和管理模式進(jìn)行設(shè)置為開展內(nèi)部控制體系建設(shè)奠定了基礎(chǔ)二是開展風(fēng)險管理與內(nèi)部控制制度建設(shè)根據(jù)集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營及其發(fā)展的實(shí)際情況以風(fēng)險管理理念為核心從治理結(jié)構(gòu)財(cái)務(wù)管控人員

23、管理市場管控等層面補(bǔ)充了近30項(xiàng)制度三是開展公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程梳理工作從部門業(yè)務(wù)入手初步梳理跨部門業(yè)務(wù)形成集團(tuán)公司總部部分業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)流程和管理流程初步清晰了業(yè)務(wù)概念為公司層面標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)提供了依據(jù)五風(fēng)險管理信息系統(tǒng)有關(guān)情況集團(tuán)公司現(xiàn)階段重點(diǎn)規(guī)劃信息化311工程打造辦公業(yè)務(wù)通信三個一體化平臺建成一個決策支持系統(tǒng)推行一套信息化績效考核體系在各信息系統(tǒng)規(guī)劃建設(shè)過程中公司十分注重把企業(yè)的管理模式管理流程和風(fēng)險管理工作緊密結(jié)合通過在信息系統(tǒng)中規(guī)范并固化業(yè)務(wù)管理流程在業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)設(shè)置風(fēng)險監(jiān)控點(diǎn)控制關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的審批切實(shí)提升了企業(yè)的風(fēng)險管控能力和管控水平六建立健全全面風(fēng)險管理體系其他有關(guān)情況風(fēng)險管理文化

24、建設(shè)情況企業(yè)風(fēng)險管理文化建設(shè)培育為提升全體員工的風(fēng)險管理意識促進(jìn)風(fēng)險管理工作的有效推進(jìn)公司組織一系列風(fēng)險管理相關(guān)的培訓(xùn)如組織對安全管理責(zé)任人的培訓(xùn)加強(qiáng)公司安全生產(chǎn)質(zhì)量管理方面責(zé)任人履行工作職責(zé)的理念傳播組織對全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制管理人員的全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制基礎(chǔ)知識實(shí)務(wù)操作的培訓(xùn)提高集團(tuán)公司范圍內(nèi)對全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的管理意識此外公司在網(wǎng)站上開辟了全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制專欄在報(bào)紙上刊登專題知識講座廣泛宣傳開展風(fēng)險內(nèi)控工作的作用意義政策文件工作信息為體系建設(shè)創(chuàng)造良好的輿論氛圍專項(xiàng)風(fēng)險管理評估機(jī)制建設(shè)情況集團(tuán)公司加強(qiáng)專項(xiàng)風(fēng)險管理評估工作方面的制度約束確保各部門各事業(yè)部在提交決策機(jī)構(gòu)審議的重

25、要事項(xiàng)議案必須經(jīng)過轉(zhuǎn)型的風(fēng)險評估尤其針對三重一大決策風(fēng)險公司在重點(diǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)中深入探索并進(jìn)行系統(tǒng)性流程設(shè)計(jì)系統(tǒng)設(shè)計(jì)涵蓋決策前決策中決策后各環(huán)節(jié)的全周期管理流程包括議題提出前期論證與風(fēng)險評估論證初步審核提請決策會議決策決策執(zhí)行與督辦決策完成情況反饋和決策后自評估等管理環(huán)節(jié)使各部門各企業(yè)業(yè)務(wù)程序更加清晰大幅降低了風(fēng)險發(fā)生可能性其中審計(jì)與風(fēng)險管理風(fēng)險管理處負(fù)責(zé)定期或不定期組織對公司的重大風(fēng)險管理策略和風(fēng)險管理解決方案執(zhí)行情況進(jìn)行檢查及時發(fā)現(xiàn)公司重大風(fēng)險管理過程中存在的問題并提出相應(yīng)的改進(jìn)措施審計(jì)處堅(jiān)持從分析風(fēng)險入手確定審計(jì)目標(biāo)范圍和程序以財(cái)務(wù)會計(jì)和業(yè)務(wù)運(yùn)行管理流程為審計(jì)路徑以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為

26、審計(jì)核心以監(jiān)督和評價財(cái)務(wù)表現(xiàn)業(yè)務(wù)成果和內(nèi)控能力為審計(jì)成果以管理信息化和計(jì)算機(jī)技術(shù)為審計(jì)支撐的內(nèi)部審計(jì)模式通過逐步推進(jìn)效益審計(jì)著力加強(qiáng)工程項(xiàng)目審計(jì)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)穩(wěn)步推進(jìn)內(nèi)部控制審計(jì)等審計(jì)工作的開展實(shí)現(xiàn)對重大風(fēng)險管理策略和解決方案的執(zhí)行和落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督出具相應(yīng)的評價報(bào)告并提出對重大風(fēng)險控制和管理的改進(jìn)建議法律事務(wù)部負(fù)責(zé)對公司重大決策規(guī)章制度經(jīng)濟(jì)合同的法律審核持續(xù)健全法律風(fēng)險防范體系對生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中的法律風(fēng)險進(jìn)行管控定期收集識別評估檢測和報(bào)告公司的合規(guī)風(fēng)險并提出有效的風(fēng)險處置方案按照國家統(tǒng)一部署并結(jié)合公司經(jīng)營實(shí)際需求開展法制宣傳教育培訓(xùn)監(jiān)察部則從開展重大風(fēng)險專項(xiàng)檢查和效能監(jiān)察方面對公司的重大

27、風(fēng)險管理策略和解決方案的執(zhí)行效果進(jìn)行監(jiān)督如開展清理對外投資借款擔(dān)保和高息存款的效能監(jiān)察投資建設(shè)工程項(xiàng)目的執(zhí)法檢查工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益效能監(jiān)察外部勞務(wù)使用管理效能監(jiān)察施工安全與質(zhì)量監(jiān)督專項(xiàng)檢查虧損項(xiàng)目專項(xiàng)整治效能監(jiān)察等風(fēng)險管理組織體系建設(shè)情況去年集團(tuán)公司在改革重組進(jìn)程中搭建總部層面的全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系組建內(nèi)部控制與風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組由集團(tuán)公司分管副總擔(dān)任組長總會計(jì)師擔(dān)任副組長并成立內(nèi)部控制與風(fēng)險管理辦公室和日常辦事機(jī)構(gòu)設(shè)置董事會的成員企業(yè)董事會負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系的建立健全和有效實(shí)施監(jiān)事會對董事會建立與實(shí)施全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的日

28、常運(yùn)行公司在董事會下設(shè)審計(jì)與風(fēng)險管理委員會全面負(fù)責(zé)公司風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作在經(jīng)理層設(shè)置了全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組具體組織領(lǐng)導(dǎo)公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作的開展在職能部門明確了企業(yè)發(fā)展部是公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作的牽頭部門并專設(shè)了風(fēng)險內(nèi)控處具體負(fù)責(zé)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制相關(guān)管理工作風(fēng)險管理與內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組在成立之處就明確集團(tuán)公司全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系初步建設(shè)運(yùn)行維護(hù)和監(jiān)督評價過程中的重大事項(xiàng)審定各部門提交的風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案在公司風(fēng)險管理與內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下公司風(fēng)險管理與內(nèi)部控制辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織和協(xié)調(diào)全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制工作系統(tǒng)制定了相關(guān)風(fēng)險管理工作辦

29、法并組織開展了多次風(fēng)險管理先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)交流或?qū)ｎ}培訓(xùn)公司各職能部門事業(yè)部嚴(yán)格執(zhí)行全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的基本流程定期開展風(fēng)險辨識工作編寫評估報(bào)告不斷完善各種風(fēng)險的內(nèi)部控制機(jī)制對評估出的重大風(fēng)險制定解決方案并做到基本貫徹落實(shí)各成員企業(yè)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制辦公室均為本企業(yè)制定風(fēng)險管理實(shí)施細(xì)則定期向總部反饋工作進(jìn)展情況并接受總部相關(guān)部門的監(jiān)督與評估二XX年度企業(yè)風(fēng)險評估情況一對未來風(fēng)險總體形勢的研判1收集整理分析風(fēng)險事件和風(fēng)險案例搭建集團(tuán)公司風(fēng)險數(shù)據(jù)庫集團(tuán)公司在開展風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)中著力收集本公司國內(nèi)同行業(yè)及國外企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險事件和風(fēng)險案例搭建集團(tuán)公司范圍的公司層面風(fēng)險數(shù)據(jù)庫集團(tuán)公司的公司層面風(fēng)

30、險數(shù)據(jù)庫由風(fēng)險類別風(fēng)險名稱風(fēng)險詳細(xì)描述風(fēng)險涉及流程與涉及部門企業(yè)組成其中風(fēng)險數(shù)據(jù)庫主體覆蓋集團(tuán)公司總部及成員企業(yè)風(fēng)險數(shù)據(jù)庫內(nèi)容涵蓋戰(zhàn)略財(cái)務(wù)市場運(yùn)營和法律方面的管理行為所產(chǎn)生的風(fēng)險事件以及與本公司業(yè)務(wù)發(fā)展相關(guān)的外部事件XX年3月份集團(tuán)公司審計(jì)與風(fēng)險管理部在風(fēng)險數(shù)據(jù)庫初步搭建完成的基礎(chǔ)上對風(fēng)險事件庫進(jìn)行調(diào)整和完善包括對風(fēng)險進(jìn)行級別劃分并且建立風(fēng)險事件的收集整理分析工作流程等截止到目前集團(tuán)公司范圍的公司層面風(fēng)險數(shù)據(jù)庫共識別5項(xiàng)一級風(fēng)險31項(xiàng)二級風(fēng)險和105項(xiàng)三級風(fēng)險并針對每項(xiàng)三級風(fēng)險收集對應(yīng)的風(fēng)險事件完善集團(tuán)公司范圍的風(fēng)險信息收集工作2描述內(nèi)外部環(huán)境因素變化分析未來風(fēng)險總體形勢XX年在風(fēng)險初始信息收

31、集過程中集團(tuán)公司根據(jù)企業(yè)特有的特點(diǎn)和自身業(yè)務(wù)開展的情況結(jié)合公司年度經(jīng)營目標(biāo)適時加強(qiáng)了對未來中長期面臨風(fēng)險的全局性趨勢性研判定位XX年度公司風(fēng)險管理工作的方向和重點(diǎn)經(jīng)研究分析XX年度公司面臨的國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢更加復(fù)雜嚴(yán)峻不穩(wěn)定性不確定性還會加劇主要體現(xiàn)在以下方面1國際宏觀經(jīng)濟(jì)政治形勢復(fù)雜多變當(dāng)前國際金融危機(jī)仍在繼續(xù)深化影響不斷擴(kuò)大全球經(jīng)濟(jì)進(jìn)入一個較長時期的低速增長期國際政治形勢十分復(fù)雜貿(mào)易保護(hù)主義抬頭對全球經(jīng)濟(jì)的影響具有風(fēng)大的不確定性其中由于美國德國法國俄羅斯等多個主要經(jīng)濟(jì)體將面臨政府選舉為了迎合選民需要部分政治家可能不顧客觀經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)發(fā)表偏激言論和難以兌現(xiàn)的承諾上臺之后也可能對現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)政策做出不

32、合時宜的調(diào)整將使脆弱復(fù)蘇進(jìn)程雪上加霜另外部分國家內(nèi)部政治不穩(wěn)定個別地區(qū)局部沖突和區(qū)域性對抗增強(qiáng)尤其是公司傳統(tǒng)國際市場北非中東地區(qū)經(jīng)營環(huán)境惡化對集團(tuán)公司的影響是國際工程承包市場萎縮需求不足競爭更為激烈國際投資并購將更為復(fù)雜多變不確定性更大受西方國家對中國國有企業(yè)競爭中立性偏見的影響一些傳統(tǒng)的國別市場受限開拓新市場的難度增大在對一些傳統(tǒng)業(yè)務(wù)國家的顯性或隱性經(jīng)營風(fēng)險安全風(fēng)險增加對集團(tuán)公司整體走出去帶來不利的影響2國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢較為嚴(yán)峻國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速呈下行趨勢建筑市場總需求相對減少水電及水利工程市場預(yù)期有限煤電價格問題導(dǎo)致火電工程投資緊縮國內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施新開工項(xiàng)目減少房地產(chǎn)工程施工項(xiàng)目受調(diào)控影響階段性總體需求

33、不旺可以預(yù)見國內(nèi)建筑市場產(chǎn)能過剩加劇競爭將更加激烈保市場保訂單保增長壓力巨大企業(yè)要素成本持續(xù)上升對企業(yè)盈利能力影響明顯建筑產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險縱向傳遞對集團(tuán)公司形成擠壓態(tài)勢企業(yè)面臨更大的產(chǎn)能閑置風(fēng)險資金風(fēng)險和壞賬風(fēng)險二XX年風(fēng)險評估情況公司XX年度的風(fēng)險評估工作在公司內(nèi)部控制與風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和部署下由公司各部門負(fù)責(zé)人各成員企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)共同參與實(shí)施風(fēng)險評估范圍本次風(fēng)險評估涵蓋集團(tuán)公司總部15個職能部門5個事業(yè)部和105家成員企業(yè)重點(diǎn)評估事項(xiàng)涉及以下幾方面關(guān)系到企業(yè)戰(zhàn)略制定改制重組重大投資大額資金使用等的重大事項(xiàng)關(guān)系到企業(yè)聲譽(yù)和企業(yè)持續(xù)經(jīng)營能力的營銷質(zhì)量安全合同訴訟項(xiàng)目運(yùn)營等基本和核心事項(xiàng)關(guān)系到職工

34、切實(shí)利益的人事任免薪酬保險福利健康文化生活等的資源配置和方式調(diào)整等重大事項(xiàng)涉及到集團(tuán)公司戰(zhàn)略布局投資管控政策公司主營業(yè)務(wù)管理等在內(nèi)的重大決策其他集團(tuán)公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)有必要納入風(fēng)險評估的其他事項(xiàng)風(fēng)險評估方式此次風(fēng)險評估采取自下而上縱橫整合內(nèi)外結(jié)合的評估方式風(fēng)險梳理采取自下而上的方式即崗位風(fēng)險一成員企業(yè)層面風(fēng)險總部部門層面風(fēng)險-公司層面風(fēng)險體現(xiàn)了風(fēng)險的層次性和統(tǒng)一性風(fēng)險辨識采取縱橫整合的方法即橫向覆蓋所有總部部門成員企業(yè)重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)縱向從政策制度及執(zhí)行組織職責(zé)人力資源技術(shù)等各方面對每個風(fēng)險進(jìn)行深入的分析體現(xiàn)了風(fēng)險識別的全面性和準(zhǔn)確性風(fēng)險分析采取內(nèi)外結(jié)合的方式不僅分析集團(tuán)公司內(nèi)部的風(fēng)險因素同樣分析行業(yè)層

35、面國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢以及國外政治經(jīng)濟(jì)形勢內(nèi)外結(jié)合形成集團(tuán)公司范圍的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫具體對應(yīng)到集團(tuán)公司實(shí)際風(fēng)險管理工作分析如下第一步風(fēng)險辨識根據(jù)前期收集的初始信息公司啟動了中層領(lǐng)導(dǎo)的訪談工作主要受訪對象是集團(tuán)公司的各部門負(fù)責(zé)人共20名訪談的主要內(nèi)容為中層領(lǐng)導(dǎo)對本部門及公司總體風(fēng)險的關(guān)注點(diǎn)以及他們對于風(fēng)險的看法態(tài)度對目前存在風(fēng)險的管理思路等內(nèi)容通過對部門負(fù)責(zé)人的訪談理解身處不同部門不同職位的領(lǐng)導(dǎo)對待風(fēng)險的不同態(tài)度存在不同認(rèn)知的真實(shí)原因理解各重大風(fēng)險在現(xiàn)有管理體系上可能引發(fā)的問題風(fēng)險訪談作為風(fēng)險調(diào)查問卷結(jié)果的基礎(chǔ)和補(bǔ)充為確定最后的風(fēng)險評估重點(diǎn)提供重要的信息集團(tuán)公司審計(jì)與風(fēng)險管理部在對各部門負(fù)責(zé)人訪談進(jìn)行分析的基

36、礎(chǔ)上結(jié)合內(nèi)外部收集信息經(jīng)過匯總分類風(fēng)險辨識分析調(diào)整等環(huán)節(jié)后進(jìn)一步調(diào)整和完善了公司XX年度風(fēng)險數(shù)據(jù)庫并書面征求了公司各部門的意見第二步風(fēng)險分析在完成信息收集工作之后審計(jì)與風(fēng)險管理部對辨識出的風(fēng)險及特征進(jìn)行定性分析通過研究行業(yè)風(fēng)險庫內(nèi)部討論等方式明確風(fēng)險的定義描述風(fēng)險產(chǎn)生原因所處流程關(guān)鍵點(diǎn)風(fēng)險所在責(zé)任部門和風(fēng)險造成的影響在集團(tuán)公司和成員企業(yè)設(shè)計(jì)和發(fā)放了XX年XX集團(tuán)有限公司企業(yè)風(fēng)險調(diào)查問卷和XX年XX集團(tuán)有限公司企業(yè)風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)并在風(fēng)險定量分析的環(huán)節(jié)中依據(jù)各層級領(lǐng)導(dǎo)各業(yè)務(wù)部門對風(fēng)險的管理職責(zé)和業(yè)務(wù)權(quán)限賦予不同的權(quán)重統(tǒng)計(jì)分析匯總計(jì)算出各類風(fēng)險的發(fā)生可能性影響程度性的分值第三步風(fēng)險評價在風(fēng)險的評價環(huán)節(jié)

37、中集團(tuán)公司綜合采用多種評價方式通過風(fēng)險評估問卷定量分析部門研討綜合定性分析高層領(lǐng)導(dǎo)訪談確認(rèn)等方法對現(xiàn)有風(fēng)險事件進(jìn)行評估通過對集團(tuán)公司董事長黨委書記總經(jīng)理等高層領(lǐng)導(dǎo)的訪談綜合考慮集團(tuán)公司多項(xiàng)經(jīng)營重點(diǎn)工作最終確定了集團(tuán)公司范圍內(nèi)XX年所面臨的6項(xiàng)重大風(fēng)險并在對風(fēng)險進(jìn)行排序的基礎(chǔ)上繪制了風(fēng)險地圖在風(fēng)險管理解決方案制定階段通過確定重大風(fēng)險主要責(zé)任部門提出重大風(fēng)險管理策略將重大風(fēng)險與相關(guān)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行對接確定重大風(fēng)險的具體控制措施來確保重大風(fēng)險管理的真正落地風(fēng)險評估參與人員XX年度風(fēng)險評估主體涉及集團(tuán)公司總部高管領(lǐng)導(dǎo)總部各職能部門事業(yè)部和所有成員企業(yè)其中風(fēng)險問卷參與人員涵蓋集團(tuán)公司所有高管層領(lǐng)導(dǎo)職能部門含

38、各事業(yè)部副主任以上人員105家成員企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險評估共發(fā)放調(diào)查問卷809份其中針對集團(tuán)公司總部高層領(lǐng)導(dǎo)人員21份針對總部各職能部門管理人員41份成員企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)共745份回收有效問卷588份有效率73離散度測試結(jié)果顯示問卷調(diào)查結(jié)果具有較強(qiáng)的代表性三XX年度風(fēng)險評估結(jié)果1XX年度風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)本年度風(fēng)險評估的標(biāo)準(zhǔn)包含以下四個部分評估依據(jù)評估維度風(fēng)險等級和離散度評估依據(jù)風(fēng)險的評分是在考慮公司目前已有控制的情況下做出的不考慮未來公司可能增加的控制評估維度從風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度兩個方面對每項(xiàng)風(fēng)險進(jìn)行評分可能性代表風(fēng)險發(fā)生的概率影響程度代表風(fēng)險對企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)營聲譽(yù)等方面帶來的損失均為5分制風(fēng)險值可能

39、性X影響程度因此風(fēng)險值的分值范圍為1-25分由下表可以看出分值越高代表風(fēng)險越大注對具體的風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度的評價標(biāo)準(zhǔn)請參見附件一12345發(fā)生的可能性幾乎不太可能不太可能可能很可能基本確定影響程度極低低中等高極高風(fēng)險等級根據(jù)計(jì)算出的風(fēng)險值通過以下標(biāo)準(zhǔn)分為高中低三個等級的風(fēng)險梯隊(duì)風(fēng)險等級范圍從至高大于12介于本范圍之間612低小于6影響程度極高5510152025 TOC o 1-5 h z 高448121620中等33691215低2246810極低 11234512345幾乎不太可能太可能可能很可能基本確定可能性離散度離散度代表同一組數(shù)據(jù)中偏離平均數(shù)的程度離散度越小代表參與人員對該項(xiàng)

40、風(fēng)險的評價更為一致為了增強(qiáng)不同數(shù)量樣本之間離散度的可比性我們用標(biāo)準(zhǔn)差來計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)差StandardDeviation也稱均方差meansquareerror是各數(shù)據(jù)偏離平均數(shù)的距離的平均數(shù)它是離均差平方和平均后的方根用(7表示2XX年度風(fēng)險評估結(jié)果通過風(fēng)險辨識與評估梳理出集團(tuán)公司戰(zhàn)略類財(cái)務(wù)類市場類運(yùn)營類法律類等5類一級風(fēng)險70類二級風(fēng)險根據(jù)最終評估結(jié)果集團(tuán)公司XX年重大風(fēng)險為重組整合風(fēng)險產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險集團(tuán)管控風(fēng)險國際業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險投資風(fēng)險安全質(zhì)量管理風(fēng)險風(fēng)險評估結(jié)果如下圖列示其中重大風(fēng)險已標(biāo)示四重大風(fēng)險關(guān)鍵成因量化分析為確保重大風(fēng)險評估結(jié)果的客觀性集團(tuán)公司在風(fēng)險評估過程中通過離散度測試和德爾菲調(diào)研等

41、專業(yè)統(tǒng)計(jì)方法確定公司重大風(fēng)險首先企業(yè)將風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)分為五個等級并分別用12345五個數(shù)值來代表其次針對集團(tuán)公司不同層級人員進(jìn)行問卷調(diào)查并且對不同層級人員設(shè)立權(quán)重盡可能體現(xiàn)不同層級人員對公司層面風(fēng)險的影響程度然后以發(fā)生可能性和影響程度的乘積來代表各個風(fēng)險的綜合得分評分得出的結(jié)果由公司內(nèi)部專業(yè)分析人員經(jīng)過離散度測試和德爾菲調(diào)研等定性和定量分析方法的多次循環(huán)驗(yàn)證得出最終的風(fēng)險排序并由集團(tuán)公司多位高層領(lǐng)導(dǎo)對評估結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)和驗(yàn)證使公司的中高層對風(fēng)險的理解和認(rèn)識趨于一致至于重大風(fēng)險預(yù)測模型的建立需要大量風(fēng)險事件數(shù)據(jù)的支撐而現(xiàn)階段集團(tuán)公司還不具備相應(yīng)的條件目前正對相應(yīng)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集與積累為將來預(yù)測模型的建立

42、做準(zhǔn)備五風(fēng)險坐標(biāo)圖按照風(fēng)險事件發(fā)生的可能性和發(fā)生后對企業(yè)目標(biāo)的影響程度兩個維度將企業(yè)XX年度的重大風(fēng)險繪制成風(fēng)險坐標(biāo)圖說明1風(fēng)險坐標(biāo)圖中橫坐標(biāo)為風(fēng)險發(fā)生可能性縱坐標(biāo)為風(fēng)險發(fā)生后的影響程度圖中左下部綠區(qū)為相對低風(fēng)險區(qū)可根據(jù)實(shí)際情況決定承擔(dān)區(qū)域中各項(xiàng)風(fēng)險且不再增加控制措施圖中右上部紅區(qū)為相對高風(fēng)險區(qū)應(yīng)規(guī)避和轉(zhuǎn)移區(qū)域中的各項(xiàng)風(fēng)險且優(yōu)先安排實(shí)施各項(xiàng)防范措施圖中黃區(qū)中的各項(xiàng)風(fēng)險應(yīng)該嚴(yán)格加以控制并且專門補(bǔ)充各項(xiàng)控制措施2圖中各重大風(fēng)險分別為R03重組整合風(fēng)險R05產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)風(fēng)險R10集團(tuán)管控風(fēng)險R35國際化業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險R07投資風(fēng)險R45安全質(zhì)量管理風(fēng)險三XX年度全面風(fēng)險管理工作有關(guān)情況及重大風(fēng)險管理情況一

43、XX年度風(fēng)險管理工作計(jì)劃1決策層對XX年全面風(fēng)險管理工作要求集團(tuán)公司黨組高度重視公司全面風(fēng)險管理工作在集團(tuán)公司全系統(tǒng)XX年工作會議上要求總部各部門和各成員企業(yè)充分認(rèn)識全面風(fēng)險管理工作的重要意義建立健全全面風(fēng)險管理體系要建立常態(tài)化的風(fēng)險評估和內(nèi)控評價機(jī)制健全重大風(fēng)險預(yù)警和報(bào)告制度完善重大風(fēng)險管控效能監(jiān)察和設(shè)計(jì)監(jiān)督完善債務(wù)風(fēng)險監(jiān)測和防范機(jī)制具體要求如下出臺全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)三年規(guī)劃堅(jiān)持統(tǒng)一規(guī)劃分步實(shí)施重點(diǎn)突出基礎(chǔ)先行深入推進(jìn)原則開展全面風(fēng)險管理構(gòu)筑集團(tuán)公司風(fēng)險管理三道防線制定風(fēng)險評估管理辦法發(fā)布集團(tuán)公司重大風(fēng)險庫和重大風(fēng)險分布圖搭建風(fēng)險管理流程體系框架和風(fēng)險控制矩陣完善風(fēng)險監(jiān)測識別與防

44、范體系強(qiáng)化內(nèi)控管理加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)管理體系建設(shè)健全完善法律風(fēng)險防范機(jī)制增強(qiáng)法制工作針對性確保當(dāng)期風(fēng)險穩(wěn)妥處置2XX年度全面風(fēng)險管理工作計(jì)劃按照集團(tuán)公司全面風(fēng)險管理規(guī)劃XX年全面風(fēng)險管理工作重點(diǎn)在于集團(tuán)公司全面風(fēng)險管理體系的運(yùn)行固化以及成員企業(yè)全面風(fēng)險管理工作的推進(jìn)具體工作計(jì)劃如下編報(bào)XX年度全面風(fēng)險管理報(bào)告在集團(tuán)公司及成員企業(yè)層面進(jìn)行全面的風(fēng)險調(diào)查和評估匯總分析部分成員企業(yè)上報(bào)的全面風(fēng)險管理報(bào)告在此基礎(chǔ)上根據(jù)國資委要求完成XX集團(tuán)有限公司XX年度全面風(fēng)險管理報(bào)告的編制和呈報(bào)工作深入推進(jìn)全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)2011年集團(tuán)公司著力于搭建總部層面的全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)工作并于XX年出

45、臺全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制三年工作規(guī)劃報(bào)告堅(jiān)持統(tǒng)一規(guī)劃分步實(shí)施重點(diǎn)突出基礎(chǔ)先行深入推進(jìn)原則開展全面風(fēng)險管理工作逐步建立起一整套覆蓋企業(yè)財(cái)務(wù)投資資金質(zhì)量安全合約海外經(jīng)營等各環(huán)節(jié)的綜合管理體制確保風(fēng)險管理能夠融入到公司的日常經(jīng)營活動中將風(fēng)險管理體系進(jìn)行縱向深入鼓勵成員企業(yè)加強(qiáng)研究探索出符合自身特色切實(shí)有效的全面風(fēng)險管理措施建立和完善涵蓋中國電建全系統(tǒng)的全面風(fēng)險管理體系構(gòu)筑集團(tuán)公司風(fēng)險管理三道防線落實(shí)各項(xiàng)重大風(fēng)險管控措施的執(zhí)行情況集團(tuán)公司在全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)過程中結(jié)合集團(tuán)公司現(xiàn)階段的管控模式構(gòu)筑全面風(fēng)險管理的三道防線實(shí)施三級全面風(fēng)險管理監(jiān)督改進(jìn)機(jī)制第一級按照國資委中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引的

46、要求將重大風(fēng)險分解落實(shí)到各職能部門與各成員企業(yè)各部門與企業(yè)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)重大風(fēng)險管理策略和解決方案的具體實(shí)施第二級根據(jù)集團(tuán)公司管控模式在條件成熟時設(shè)立審計(jì)與風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)集團(tuán)公司重大風(fēng)險管理策略和解決方案的審核頒布和監(jiān)督審計(jì)與風(fēng)險管理部在委員會指導(dǎo)下開展全面風(fēng)險管理工作設(shè)置風(fēng)險管理與內(nèi)部控制運(yùn)行維護(hù)管理崗位負(fù)責(zé)集團(tuán)公司全系統(tǒng)全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系的建設(shè)和維護(hù)工作并負(fù)責(zé)重大風(fēng)險解決方案執(zhí)行情況的指導(dǎo)監(jiān)督與評價定期對成員企業(yè)各職能部門的風(fēng)險管理情況進(jìn)行監(jiān)督評價和匯總編制年度全面風(fēng)險管理報(bào)告年度重大風(fēng)險管控方案和年度重大風(fēng)險監(jiān)控分析報(bào)告同時向集團(tuán)公司董事長外部董事審計(jì)與風(fēng)險管理委員會匯報(bào)并對重大

47、風(fēng)險管理策略和解決方案提出相關(guān)建議交由審計(jì)與風(fēng)險管理委員會審批各成員企業(yè)風(fēng)險管理責(zé)任部門負(fù)責(zé)對各自重大風(fēng)險管理策略和解決方案實(shí)施情況開展過程監(jiān)督并對面臨的重大風(fēng)險管理策略和解決方案提出建議交由本公司董事長總經(jīng)理審批后并上報(bào)集團(tuán)公司審計(jì)與風(fēng)險管理部接受其統(tǒng)一管理和監(jiān)督指導(dǎo)第三級由審計(jì)與風(fēng)險管理部專項(xiàng)審計(jì)人員至少每年一次對本公司風(fēng)險管理工作整體效果進(jìn)行監(jiān)督檢查和評價監(jiān)督評價報(bào)告直接報(bào)送董事會或者董事會下設(shè)的審計(jì)與風(fēng)險管理委員會集團(tuán)公司在 XX 年全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)深化過完善風(fēng)險管理制度加強(qiáng)建立風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)化管理機(jī)制程中進(jìn)一步規(guī)范完善全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制相關(guān)的制度通過制定全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系運(yùn)行管理辦法公司層面風(fēng)險評估管理辦法業(yè)務(wù)流程體系管理辦法和全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系評價工作指引等制度完善風(fēng)險管理工作逐步從制度與操作層面規(guī)范風(fēng)險預(yù)警提示風(fēng)險信息傳遞和風(fēng)險案例分析的運(yùn)作機(jī)制建