集團(tuán)化物業(yè)服務(wù)公司投資收并購(gòu)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指引

1、集團(tuán)化物業(yè)服務(wù)公司投資收并購(gòu)項(xiàng)目后評(píng)估工作指引一、總則【定義】項(xiàng)目：指由物業(yè)服務(wù)集團(tuán)公司進(jìn)行投資收并購(gòu)的物業(yè)服務(wù)企業(yè)單位或 物業(yè)管理服務(wù)單體項(xiàng)目；投后/收并購(gòu)項(xiàng)目后評(píng)估工作指引指在物業(yè)服務(wù)集團(tuán)所投資或收 并購(gòu)后的項(xiàng)目，對(duì)該項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程的回顧、分析、跟蹤、監(jiān)控，從 而總結(jié)項(xiàng)目投資經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)的過(guò)程。以便對(duì)項(xiàng)目后續(xù)運(yùn)營(yíng)及時(shí)糾錯(cuò)、 及時(shí)調(diào)整、持續(xù)發(fā)展。項(xiàng)目后評(píng)估工作小組：由集團(tuán)投資戰(zhàn)略中心牽頭組織成立，成員部門包括：集團(tuán)財(cái)務(wù)中心、 集團(tuán)人事行政中心、集團(tuán)企業(yè)發(fā)展中心、集團(tuán)商業(yè)經(jīng)營(yíng)中心及項(xiàng)目團(tuán) 隊(duì)成員等；【目的】科學(xué)、客觀、全面地評(píng)價(jià)本次收（并）購(gòu)項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況；總結(jié)經(jīng) 驗(yàn)、教訓(xùn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)；【核

2、心內(nèi)容】后評(píng)估工作的核心內(nèi)容包括兩方面: 一是“項(xiàng)目可行性研究報(bào)告”、“項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告”、“項(xiàng)目盡調(diào)報(bào)告”、 “項(xiàng)目估值” “項(xiàng)目發(fā)展規(guī)劃方案”、“全過(guò)程成本管理指標(biāo)” “生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)性指標(biāo)”等集團(tuán)批復(fù)文件與最終實(shí)際完成情況的對(duì)比分析； 二是投資過(guò)程中突出的風(fēng)險(xiǎn)回測(cè)、經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)的提煉總結(jié)?！竞笤u(píng)估工作的原則】1、客觀性原則：依據(jù)已發(fā)生的真實(shí)數(shù)據(jù)，對(duì)項(xiàng)目操作過(guò)程中的實(shí)際 情況進(jìn)行分析研究；2、公正性原則：在以項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)單位為主進(jìn)行自我評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，集 團(tuán)后評(píng)估工作小組站在科學(xué)、合理的角度對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行客觀分析， 評(píng)估 過(guò)程中與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)充分溝通得出公正的評(píng)估結(jié)論。3、全面性原則：項(xiàng)目后評(píng)估是對(duì)項(xiàng)目發(fā)展全過(guò)程

3、的綜合評(píng)價(jià)，涉及 到項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程的各個(gè)階段，如：投資決策、市場(chǎng)定位、戰(zhàn)略規(guī)劃、 報(bào)批報(bào)建、發(fā)展進(jìn)度、成本控制、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)籌劃、品牌建設(shè)等 并據(jù)此得出綜合、全面的評(píng)估結(jié)論。4、應(yīng)用性原則：項(xiàng)目后評(píng)估完成后要及時(shí)地將有關(guān)工作成果輸出給 集團(tuán)相關(guān)部門及項(xiàng)目公司，以達(dá)到持續(xù)改進(jìn)的目的?！竞笤u(píng)估收集資料內(nèi)容】后評(píng)估工作應(yīng)收集以下資料，包括但不限于：1、投資方面項(xiàng)目投資建議書、項(xiàng)目投資可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目投資立項(xiàng)報(bào)告、項(xiàng) 目盡調(diào)報(bào)告、項(xiàng)目投資評(píng)估報(bào)告以及投資過(guò)程中相關(guān)決策性文件 （由集團(tuán)投資委員會(huì)批準(zhǔn)簽發(fā)的文件）；2、市場(chǎng)方面項(xiàng)目所屬區(qū)域市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告、項(xiàng)目市場(chǎng)定位報(bào)告、項(xiàng)目市場(chǎng)拓展報(bào)告、項(xiàng)目發(fā)展計(jì)劃及

4、進(jìn)度報(bào)告和物業(yè)管理費(fèi)價(jià)格、定價(jià)、多種經(jīng)營(yíng)開發(fā)專題報(bào)告、項(xiàng)目發(fā)展階段總結(jié)報(bào)告以及相關(guān)市場(chǎng)拓展過(guò)程的決策文件、項(xiàng)目移交文件等；3、進(jìn)度方面項(xiàng)目發(fā)展總進(jìn)度計(jì)劃、各項(xiàng)目發(fā)展詳細(xì)進(jìn)度計(jì)劃、項(xiàng)目發(fā)展綱要報(bào)告、項(xiàng)目發(fā)展進(jìn)度控制對(duì)比分析報(bào)告及有關(guān)項(xiàng)目進(jìn)度控制工作文件等；、4、成本方面項(xiàng)目發(fā)展各階段成本控制目標(biāo)、 各項(xiàng)目發(fā)展成本預(yù)測(cè)明細(xì)表、各階段 項(xiàng)目發(fā)展成本分析報(bào)告及有關(guān)成本管理工作文件等；5、財(cái)務(wù)方面項(xiàng)目年度預(yù)算表、項(xiàng)目月度財(cái)務(wù)報(bào)表、年度審計(jì)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)性指標(biāo)分析報(bào)告等6、合約管理項(xiàng)目股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、項(xiàng)目合約分判策劃報(bào)告、項(xiàng)目合約分判工作階段總結(jié)、項(xiàng)目盡調(diào)報(bào)告等及有關(guān)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過(guò)程文件等。【后評(píng)估流程】：（見下頁(yè)）項(xiàng)目后評(píng)估流程項(xiàng)目公司投資戰(zhàn)略部其他職能部門投委會(huì)總裁宣支持性文件匯H乙站1展巧合同#寞山不應(yīng)為u 一考項(xiàng)目后評(píng)估內(nèi)容參考:項(xiàng)目基本概況：附件項(xiàng)目后評(píng)估綜述綜合評(píng)估結(jié)論對(duì)未來(lái)項(xiàng)目投資的建議投資風(fēng)險(xiǎn)總結(jié)項(xiàng)目投資管理評(píng)估物業(yè)市場(chǎng)發(fā)展變化分析股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議執(zhí)行情況項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)變化情況及其對(duì)最終收益的影響以財(cái)務(wù)指標(biāo)為主要依據(jù)的項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理評(píng)估項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收入指標(biāo)完成情況項(xiàng)目成本控制情況項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益實(shí)現(xiàn)情況項(xiàng)目現(xiàn)金流量變化情況和資金使用效益項(xiàng)目稅務(wù)籌劃情況項(xiàng)目發(fā)展評(píng)估項(xiàng)目發(fā)展計(jì)劃執(zhí)