2018年預算績效管理亮點工作

1、PAGE 6PAGE 72018年預算績效管理亮點工作和2019年工作計劃說明2018年，在市委市政府的正確領導下，在省財政部門指導下，我市不斷建立健全相關制度，完善指標體系，加強智庫建設，規(guī)范評價程序，預算績效管理實現(xiàn)了財政資金的全覆蓋，在全省市州績效管理考核中被評為二等獎。一、2018年預算績效管理亮點工作（一）抓基礎，完善保障機制。切實加強組織領導。市財政局專門成立預算績效管理領導小組，具體抓好市本級以及指導區(qū)縣（市）開展預算績效管理工作。不斷完善相關制度，在原有政策、制度基礎上，下發(fā)了益陽市財政局關于認真做好委托中介機構參與預算績效管理工作的通知、益陽市財政局關于印發(fā)益陽市中介機構績效

2、評價工作質量考核辦法的通知及2018年開展績效目標申報及批復、績效自評、績效跟蹤監(jiān)控和財政重點評價等制度文件。將預算績效管理嵌入部門預算編報系統(tǒng)，實現(xiàn)了績效目標與部門預算同步編報、同步審核和同步批復。通過公開招標，選取中介機構10家，建立中介機構庫，加強對其考核和管理，實行績效評價業(yè)務量和業(yè)務費與考核結果掛鉤。聘請專家教授對市直部門及所屬單位、區(qū)縣（市）財政局及中介機構的業(yè)務骨干240多人開展了培訓和工作交流，提高了人員的業(yè)務水平和工作能力。同時，加強對區(qū)縣市預算績效管理業(yè)務的指導。（二）抓龍頭，強化預算績效目標管理。將市直部門預算單位所有預算資金納入績效目標管理范圍，按照“誰申請資金，誰編制

3、目標”的原則，由各預算部門、項目單位在年初編制部門預算時一并申報，實現(xiàn)了績效目標管理全覆蓋。在編制2019年部門預算時，為了提高績效目標編制質量，要求部門、單位項目資金績效指標不得少于4個，對績效指標的完整性、合理性、關聯(lián)性及指標值的科學性進行初步審核，經(jīng)市人大批準后及時批復給預算部門和單位，作為預算執(zhí)行、監(jiān)督的依據(jù)。（三）抓關鍵，認真開展預算績效跟蹤監(jiān)控。圍繞績效目標，要求市直部門預算單位對本年度開支的項目資金開展自行監(jiān)控，主要針對績效目標預計完成情況、項目實施情況、資金及項目管理情況等，發(fā)現(xiàn)預算支出執(zhí)行與績效目標發(fā)生偏離時，及時采取措施予以糾正。同時，主管部門加強對下屬單位項目實施情況的監(jiān)

4、控，重點監(jiān)控項目資金管理和建設情況，及時糾正偏離績效目標的行為。2018年市本級開展績效跟蹤監(jiān)控項目83個、金額98440.54萬元。（四）抓核心，扎實開展預算績效評價和結果公開。一是開展績效自評。將所有部門、單位的預算資金按照“橫向到邊，縱向到底”的原則納入自行評價范圍，主管部門及所屬單位基本支出、100萬元以下的項目支出由主管部門負責開展部門整體支出自評，100萬元以上的項目支出由實施單位開展自評。二是突出抓好以民生資金為重點的財政評價。民生工程包括農(nóng)業(yè)、教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、就業(yè)、保障性安居工程、環(huán)保、扶貧等，具有項目多、資金量大、惠及面廣、實施環(huán)節(jié)分散、管理難度較大、社會關注度較高等特點，

5、其實施效果直接關系到黨和政府形象，關系到社會穩(wěn)定和群眾切身利益。2018年，市級財政部門委托湖南世紀金源工程咨詢有限公司等7個中介機構對2017年度城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助經(jīng)費等16個項目、金額人民幣56590.95萬元、美元280萬元開展了財政重點評價。項目涉及農(nóng)業(yè)、工業(yè)、教育、社會保障及公共服務等領域，其中以扶貧資金為重點的民生資金項目8個、金額50589.77萬元，并首次對世界銀行貸款開展了績效評價。目前，項目評價正在實施中。三是加強評價結果公開。按照“誰評價、誰報告、誰公開”的原則，績效自評和財政重點評價報告分別在部門網(wǎng)站和市財政局網(wǎng)站公開，接受社會監(jiān)督。（五）抓創(chuàng)新，力求評價結果應用有新

6、突破。不斷完善績效評價結果反饋機制，及時將評價過程中發(fā)現(xiàn)的問題和建議反饋到各預算部門和單位，限期整改并上報整改情況。探索建立績效評價結果與預算安排有機結合機制，將績效評價結果作為下年度預算安排和調(diào)整的重要依據(jù)。將績效評價工作情況和有關重點績效評價報告上報市人大、市政府及市政協(xié)，作為部門考核和問責依據(jù)。二、2019年工作計劃（一）目標進一步建立健全制度，規(guī)范操作程序，完善基礎工作，提高預算績效管理工作質量，初步建立績效評價結果與預算掛鉤機制，為下一步預算績效管理擴面提質打下基礎，力爭在2022年底前將我市基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。（二）主要工作任務一是出臺政策，完善相關制

7、度。待省相關政策出臺后，制定我市預算績效管理政策和制度。1、出臺我市預算效管理實施意見和實施細則。明確我市預算績效管理范圍、主要任務、部門職責、操作規(guī)程、保障措施等，探索實行新增項目和重大項目績效目標編制、初審前移（提前到每年6月布置），績效目標、單位自評報告和財政重點評價結果報市人大。2、制定對市直部門和單位預算績效管理考核辦法。主要針對單位預算績效管理機構和人員安排、績效目標編制、績效跟蹤監(jiān)控、績效自評情況和財政重點評價結果等進行考核，通報考核結果。3、制定績效評價結果應用辦法。建立績效評價結果反饋和通報機制。對財政重點評價結果為“優(yōu)秀”的部門、單位，在下年度預算安排時，適當給予獎勵；對評

8、價結果為“不合格”的部門、單位，在下年度預算安排時按一定比例削減其經(jīng)費，并提請市政府或市人大對部門、單位主要負責人、項目具體負責人等進行約談、問責。4、制定預算績效專家管理辦法（專家?guī)旃布s50人）。明確：（1）專家選取范圍：人大代表、政協(xié)委員，審計局專家，財政局局領導及相關科室負責人，部分市直部門財務科負責人，部分中介機構業(yè)務骨干，區(qū)縣市財政局績效股負責人，其他專家等；（2）評審內(nèi)容：績效目標編制情況，部門、單位績效自評和績效運行監(jiān)控情況，中介機構績效評價開展情況等（逐步推廣）；（3）按一定標準支付專家服務費。二是完善兩個智庫。1、更新中介機構庫。今年中介機構合同期限已到，明年重新公開招投標，

9、初定安排庫內(nèi)中介機構12個、合同期限3年。2、新建專家?guī)?。初定安排庫?nèi)專家50名，聘用期限3年。三是提高績效管理工作質量。1、加強績效目標審核。嚴格部門、單位績效目標編制、申報程序，落實責任；新增項目和重大項目績效目標編制、審核提前到每年6月啟動；財政部門加強對績效目標的審核（可組織中介機構、專家審核）。2、加強對單位績效自評情況評審。一是落實單位職責。加強人員培訓，規(guī)范部門、單位績效自評工作程序，明確自評報告實行主要負責人簽字、單位蓋章制；二是組織專家對單位績效自評情況進行評審，結果分為“優(yōu)秀”、“良好”、“合格”、“不合格”等級，并實行通報制；三是財政部門選取部分項目實施再評價，對效益低或

10、無效益的項目，提請市政府或市人大問責。3、規(guī)范第三方參與預算績效評價工作。引進部分有一定實力的省級第三方機構充實我市中介機構庫，規(guī)范第三方參與績效評價行為，選取23個政策性較強、金額較大的項目，組織相關專家實地跟蹤、指導、剖析、交流、總結，通過實例，進一步完善相關制度，規(guī)范操作程序，逐步提高第三方參與預算績效評價水平。加強對第三方評價質量考核，實行評價質量與評價業(yè)務量、業(yè)務費掛鉤的辦法。四是初步建立績效評價結果應用機制。績效評價結果應用是績效管理工作的落腳點，要不斷提高績效評價結果應用的質量，充分發(fā)揮預算績效管理的作用，真正建立激勵和約束相銜接的預算管理機制。對績效評價結果較好的，一是在預算安排上可以給予適當傾斜。二是給予相應的激勵，如與部門公用經(jīng)費掛鉤。三是可以進行通報表揚，或將評價結果納入部門工作目標考核范疇，作為領導班子和領導干部綜合考評的重要內(nèi)容。對