金融統(tǒng)計(jì)10-風(fēng)險(xiǎn)管理- 風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題課件

1、第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的思想淵源第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展7/28/20221第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的思想淵源一、人類早期的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)人類早期風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的形成分為三個(gè)階段，即人與獸斗爭(zhēng)階段；人與神斗爭(zhēng)階段；互助共濟(jì)階段。 7/28/20222二、我國(guó)古代的風(fēng)險(xiǎn)管理思想夏箴有云：“天有四殃，水旱饑荒，其至無(wú)時(shí)，非務(wù)積聚，何以備之?！?禮記禮運(yùn)載孔子言：“大道之行也，天下為公。選賢與能，講信修睦。故人不獨(dú)親其親，不獨(dú)子其子，使老有所終，壯有所用，幼有所長(zhǎng)，鰥寡孤獨(dú)廢疾者皆有所養(yǎng)?！?/28/20223儒家的社會(huì)倫理學(xué)說(shuō)要求人們不僅僅以自己的親人為親人,以自己的子女為子

2、女,體現(xiàn)社會(huì)的博愛(ài)精神,要讓人們?cè)谀昀蠒r(shí)有人奉養(yǎng)，以終天年，年輕的時(shí)候，社會(huì)提供條件來(lái)發(fā)揮自己的作用，讓年幼的未成年的孩子在社會(huì)的愛(ài)護(hù)下成長(zhǎng)，鰥寡孤獨(dú)的老人及有疾病殘疾的，皆能有所養(yǎng)。這雖然是一種社會(huì)理想，但也是人們對(duì)社會(huì)道德的要求，是儒家社會(huì)倫理的主張。 7/28/20224墨子主張“必使饑者得食，寒者得衣，勞者得息”和“有力以勞人”。荀子提出“節(jié)用裕民，而善藏其余”，“歲雖兇敗水旱，使百姓無(wú)凍餒之患”。 周禮倉(cāng)人則說(shuō)：“谷有余則藏之，以待兇年而頒之?！?/28/20225在這樣的思想指導(dǎo)下，我國(guó)歷代都有賑濟(jì)制度。周朝有“委積”；戰(zhàn)國(guó)時(shí)代魏有“御凜”，韓有“敖倉(cāng)”；漢代有“常平倉(cāng)”；隋朝有“

3、義倉(cāng)”；宋朝有“社倉(cāng)”賑濟(jì)制度本質(zhì)上是建立后備、應(yīng)付饑荒的一種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。7/28/20226 三、西方古代的風(fēng)險(xiǎn)管理思想約在公元前2800年，古埃及就盛行互助基金組織。早在公元前3000年，古埃及橫越沙漠的商隊(duì)就開(kāi)始對(duì)于丟失的駱駝采用互助共濟(jì)方式進(jìn)行補(bǔ)償。7/28/20227漢默拉比法典(公元前17921750年間) 有關(guān)于對(duì)付火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定。公元前916年的羅地安海商法所確定的共同海損制度是對(duì)公元前2000年以來(lái)一直流行的這種海上風(fēng)險(xiǎn)處理方法的肯定。 7/28/20228第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生思想基礎(chǔ)：風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的形成和增強(qiáng)物質(zhì)基礎(chǔ)：高度的物質(zhì)文明社會(huì)基礎(chǔ)：動(dòng)蕩的局勢(shì)和社會(huì)矛盾的尖銳理論基

4、礎(chǔ)：概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)7/28/20229一、風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生的社會(huì)背景 1巨額損失機(jī)會(huì)增加 企業(yè)的積累和生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大 2損害范圍擴(kuò)大 企業(yè)之間的聯(lián)系變得越來(lái)越緊密 7/28/2022103社會(huì)福利意識(shí)增加 要求提高社會(huì)福利水平，風(fēng)險(xiǎn)的存在會(huì)造成人們的憂慮與恐懼 4利潤(rùn)最大化需求 企業(yè)是否能取得預(yù)期利潤(rùn)，是企業(yè)能否生存的根本標(biāo)志 5社會(huì)矛盾尖銳化 社會(huì)原因和政治原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多，損失也越來(lái)越大 7/28/202211二、風(fēng)險(xiǎn)管理理論體系的形成 1929一1933年經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)期，美國(guó)企業(yè)界開(kāi)展了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)動(dòng)。1931年，在美國(guó)經(jīng)營(yíng)者協(xié)會(huì)(AMA)大會(huì)上設(shè)立保險(xiǎn)部門作為美國(guó)經(jīng)營(yíng)者協(xié)會(huì)的獨(dú)立

5、機(jī)構(gòu)。從此，管理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的人，被稱為風(fēng)險(xiǎn)管理人或風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理(Risk Manager)。1932年，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員共同組成了紐約投保人協(xié)會(huì)(Insurance Buyers of New York)，他們交換風(fēng)險(xiǎn)管理信息，并研究管理技術(shù)。7/28/202212 風(fēng)險(xiǎn)管理這個(gè)名詞最早出現(xiàn)于1950年加拉格爾(Gallagher)的調(diào)查報(bào)告費(fèi)用控制的新時(shí)期風(fēng)險(xiǎn)管理(Risk Management，New Phase of Cost Control)中。20世紀(jì)50年代以前，各經(jīng)濟(jì)單位一直把保險(xiǎn)作為惟一處理風(fēng)險(xiǎn)的方法，并且僅憑直覺(jué)和經(jīng)驗(yàn)來(lái)判斷所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)的運(yùn)用，為完整的風(fēng)險(xiǎn)管理理論

6、體系的建立做好了最后的準(zhǔn)備工作。7/28/202213 1963年，美國(guó)出版的保險(xiǎn)手冊(cè)刊載了梅爾和赫奇斯企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理一文，1964年威廉姆斯和漢斯出版了風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)一書(shū)。風(fēng)險(xiǎn)管理終于成為管理科學(xué)中的一門獨(dú)立學(xué)科。7/28/202214第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展一、風(fēng)險(xiǎn)管理研究的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理教育首先在美國(guó)展開(kāi)。1960年美國(guó)華裔學(xué)者段開(kāi)齡博士在亞普沙那(Upsala)大學(xué)企業(yè)管理系率先開(kāi)出“公司風(fēng)險(xiǎn)管理”課程。到70年代中期，美國(guó)大多數(shù)大學(xué)工商管理學(xué)院及保險(xiǎn)系普遍講授風(fēng)險(xiǎn)管理課程，不少大學(xué)將傳統(tǒng)的“保險(xiǎn)系”更名為“風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)系。7/28/202215段開(kāi)齡,自1979年中國(guó)改革開(kāi)放以來(lái),20

7、多年間為了在中國(guó)推廣風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)教育,他的足跡已留在了20多所大學(xué),他從培訓(xùn)大學(xué)保險(xiǎn)師資入手,竭盡全力為中國(guó)培養(yǎng)具有現(xiàn)代知識(shí)和國(guó)際水平的精算師,為此段開(kāi)齡先生不顧年邁和旅途勞頓,經(jīng)常往返于大洋兩岸,他的敬業(yè)與治學(xué)精神受到了學(xué)生、老師的贊揚(yáng),也得到了中國(guó)國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人贊許.7/28/202216段開(kāi)齡是段祺瑞之孫，年月日生于安徽合肥。他于年畢業(yè)于上海交通大學(xué)，年赴美留學(xué)，先后獲得美國(guó)賓夕法尼亞大學(xué)工商管理碩士學(xué)位（）、紐約社會(huì)研究新學(xué)院哲學(xué)博士學(xué)位。現(xiàn)為美國(guó)天普大學(xué)終身榮譽(yù)教授。段先生于年初創(chuàng)辦了“風(fēng)險(xiǎn)管理”學(xué)科，年后又首倡“宏觀保險(xiǎn)學(xué)”，被國(guó)際上公認(rèn)為現(xiàn)代保險(xiǎn)學(xué)的拓展人之一。年月，中國(guó)國(guó)家主席江

8、澤民訪問(wèn)美國(guó)，會(huì)見(jiàn)了段開(kāi)齡并親切地稱他為“保險(xiǎn)先生”。 7/28/202217 在段開(kāi)齡教授的建議和推動(dòng)下，1988年南開(kāi)大學(xué)與北美精算師學(xué)會(huì)聯(lián)合培養(yǎng)精算方向碩士研究生，開(kāi)創(chuàng)了中國(guó)精算教育的先河。 段開(kāi)齡是交大的著名校友，他曾首先與母校上海交通大學(xué)接觸，討論開(kāi)展精算教育問(wèn)題?？上Ы淮箦e(cuò)過(guò)了機(jī)會(huì)，因此南開(kāi)大學(xué)擁有了國(guó)內(nèi)第一個(gè)精算專業(yè)。 美國(guó)費(fèi)城天普大學(xué)終身教授段開(kāi)齡博士，名列二五年世界名人錄，以表彰他對(duì)國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)教育方面的卓越貢獻(xiàn)。 7/28/202218 二、風(fēng)險(xiǎn)管理定義目前，我國(guó)理論界比較接受的也是比較全面的定義： 風(fēng)險(xiǎn)管理是經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量、預(yù)測(cè)和分析，采取相應(yīng)對(duì)策處

9、置風(fēng)險(xiǎn)和不確定性，力求以最小成本保障最大安全和最佳經(jīng)營(yíng)效能的一切活動(dòng)?；颍猴L(fēng)險(xiǎn)管理是以最小的代價(jià)降低純粹風(fēng)險(xiǎn)的一系列程序。7/28/202219關(guān)于這個(gè)定義，有幾點(diǎn)說(shuō)明：（1）風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是經(jīng)濟(jì)單位，它不僅可以是企業(yè)，也可以是其他經(jīng)濟(jì)組織；（2）風(fēng)險(xiǎn)指經(jīng)濟(jì)單位的純粹風(fēng)險(xiǎn)；7/28/202220（3）定義包括了風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象、方法和程序等重要方面，它的一系列活動(dòng)以選擇最佳風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)為中心；（4）風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是保障最大安全和最佳經(jīng)營(yíng)效能，即最大限度地保證經(jīng)濟(jì)單位人員、財(cái)產(chǎn)的安全和贏利能力；（5）定義表明風(fēng)險(xiǎn)管理講求經(jīng)濟(jì)效益，要以最低成本進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，以獲取最佳效益。7/28/202221風(fēng)險(xiǎn)

10、管理與一般管理的區(qū)別企業(yè)的一般管理活動(dòng)在一定程度上也可以看作的風(fēng)險(xiǎn)管理，不過(guò)是范圍更大的風(fēng)險(xiǎn)管理。一般的管理涉及的是組織面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)，包括投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)和純粹風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)管理者僅僅管理純粹風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理承擔(dān)了屬于一般管理者管理責(zé)任中的純粹風(fēng)險(xiǎn)管理部分。7/28/202222風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)管理的區(qū)別保險(xiǎn)管理只考慮可保風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)管理則處理所有的純粹風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分為可保風(fēng)險(xiǎn)和不可保風(fēng)險(xiǎn)。7/28/202223有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的偏見(jiàn) 風(fēng)險(xiǎn)管理只適合于大型企業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)管理的理念適合于各種規(guī)模的企業(yè)，雖然一些深?yuàn)W的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)確實(shí)在中小企業(yè)的應(yīng)用中受到限制。 風(fēng)險(xiǎn)管理是反保險(xiǎn)的 風(fēng)險(xiǎn)管理不排斥保險(xiǎn)。保險(xiǎn)是在風(fēng)險(xiǎn)管理

11、中非常重要同時(shí)也是頻繁使用的一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法。 7/28/202224風(fēng)險(xiǎn)管理崗位 財(cái)富500強(qiáng)企業(yè)中三分之二設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)管理崗位；2006年6月20日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委公布了中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引。其中規(guī)定，具備條件的企業(yè)，董事會(huì)下可設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。企業(yè)總經(jīng)理就全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性向董事會(huì)負(fù)責(zé)。7/28/202225風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé) 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的責(zé)任范圍 1. 協(xié)助制訂風(fēng)險(xiǎn)管理政策 2. 識(shí)別和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn) 3. 選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的籌資計(jì)劃 據(jù)調(diào)查，企業(yè)規(guī)模越大，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理越需對(duì)風(fēng)險(xiǎn)籌資。在年銷售額超過(guò)5億美元的企業(yè)中，四分之三的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的籌資工作。 4. 保險(xiǎn)談判 5. 理賠管理7/28/2

12、02226風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé) 6. 監(jiān)督內(nèi)部管理 7. 與其他管理人員溝通 8. 對(duì)外工作中的風(fēng)險(xiǎn)管理 9. 監(jiān)督防損工作 10. 員工福利管理 7/28/202227風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé) 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的培訓(xùn)和資格 全才 理想的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)精通保險(xiǎn)及理賠、具有良好的工程背景、工業(yè)衛(wèi)生知識(shí)、醫(yī)學(xué)基礎(chǔ)、現(xiàn)金管理和財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)能力、法律教育背景、寫(xiě)作和演說(shuō)能力，還是出色的談判專家、銷售專家和政治家。 通才 選擇各方面略知一二的人擔(dān)任。 專才 由風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)中某一方面的專家擔(dān)任。 7/28/202228風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé) 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的地位 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理可能附屬于財(cái)務(wù)部門、人事部門和生產(chǎn)部門。 據(jù)美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)及保險(xiǎn)管理學(xué)會(huì)對(duì)企業(yè)中風(fēng)險(xiǎn)管理人員頭銜的調(diào)查，在被調(diào)查企業(yè)中，39%的企業(yè)中的頭銜是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理；34%的企業(yè)中的頭銜為風(fēng)險(xiǎn)管理主管；而在14%的企業(yè)中被稱為副總裁。7/28/202229風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé) 風(fēng)險(xiǎn)管理的外部資源 只有少數(shù)企業(yè)能夠有能力配備專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，在大多數(shù)企業(yè)中，風(fēng)險(xiǎn)管理工作是由非專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理承擔(dān)的。這時(shí)，可以利用一些外部資源。 風(fēng)險(xiǎn)管理的外部資源主要有三個(gè)方面，它們是：風(fēng)險(xiǎn)管