主要地方金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管新政及合規(guī)手冊(cè)

1、目錄 HYPERLINK l _bookmark0 第一部分：商業(yè)保理企業(yè)保理業(yè)務(wù)最新監(jiān)管要求及動(dòng)向 4 HYPERLINK l _bookmark1 第二部分：融資租賃企業(yè)融資租賃業(yè)務(wù)最新監(jiān)管要求及動(dòng)向 9 HYPERLINK l _bookmark2 第三部分：融資擔(dān)保公司融資擔(dān)保業(yè)務(wù)最新監(jiān)管要求及動(dòng)向 13 HYPERLINK l _bookmark3 第四部分：小額貸款公司小貸業(yè)務(wù)最新監(jiān)管要求及動(dòng)向 17 HYPERLINK l _bookmark4 第五部分：其他地方金融機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注的監(jiān)管新資訊 27第一部分：商業(yè)保理企業(yè)保理業(yè)務(wù)最新監(jiān)管要求及動(dòng)向一、最新監(jiān)管規(guī)定及動(dòng)向1、2019 年

2、 10 月，銀保監(jiān)會(huì)制定并出臺(tái)了中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知（銀保監(jiān)辦發(fā)2019205 號(hào)），通知對(duì)集中度、關(guān)聯(lián)交易、不良資產(chǎn)分類、撥備計(jì)提、杠桿比例、重大事項(xiàng)報(bào)告、嚴(yán)把市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)等作出規(guī)范。銀保監(jiān)會(huì)稱，下一步將抓緊制定商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理辦法，進(jìn)一步完善商業(yè)保理企業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入、退出、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)督管理規(guī)則，并適時(shí)征求相關(guān)部門、地方金融監(jiān)管局、行業(yè)協(xié)會(huì)和企業(yè)意見。2、2021 年 1 月 1 日中華人民共和國(guó)民法典生效，民法典第十六章合同編的分編“典型合同”中新增了保理合同章節(jié)，即七百六十一條至七百六十九條，保理合同作為有名合同在法律層面明文規(guī)定。3、目前深圳市地方金融監(jiān)

3、管局關(guān)于商業(yè)保理公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)檢查重點(diǎn)對(duì)照中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知（銀保監(jiān)辦發(fā)2019205 號(hào)）核查有關(guān)合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況，深圳市地方尚未出臺(tái)有關(guān)保理企業(yè)的相關(guān)細(xì)則。二、銀保監(jiān)辦發(fā)2019205 號(hào)文重點(diǎn)監(jiān)管規(guī)定（一）商業(yè)保理企業(yè)的禁止性規(guī)定商業(yè)保理企業(yè)不得有以下行為或經(jīng)營(yíng)以下業(yè)務(wù)： 1、吸收或變相吸收公眾存款；2、通過網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)、地方各類交易場(chǎng)所、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)以及私募投資基金等機(jī)構(gòu)融入資金；3、與其他商業(yè)保理企業(yè)拆借或變相拆借資金；4、發(fā)放貸款或受托發(fā)放貸款；5、專門從事或受托開展與商業(yè)保理無關(guān)的催收業(yè)務(wù)、討債業(yè)務(wù)；6、基于不合法基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、權(quán)

4、屬不清的應(yīng)收賬款、因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)等開展保理融資業(yè)務(wù)；7、國(guó)家規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。（二）商業(yè)保理企業(yè)的資金來源商業(yè)保理企業(yè)可以向銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)融資，也可以通過股東借款、發(fā)行債券、再保理等渠道融資。融資來源必須符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。（三）商業(yè)保理企業(yè)重點(diǎn)監(jiān)管指標(biāo)1、受讓同一債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的 50%；2、受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的 40%；3、將逾期 90 天未收回或未實(shí)現(xiàn)的保理融資款納入不良資產(chǎn)；4、計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，不得低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額的 1%；5、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)的 10

5、倍。備注：上海市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理暫行辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，是指按照企業(yè)的總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國(guó)債投資后的剩余資產(chǎn)總額確定。（四）各地方金融監(jiān)督管理局的監(jiān)管重點(diǎn)1、監(jiān)管重點(diǎn)在于商業(yè)保理企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)開展情況及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性，關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的外濫和交叉?zhèn)魅尽?、要求各金融監(jiān)管局全面持續(xù)收集商業(yè)保理企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)信息，清晰連續(xù)地了解和掌握企業(yè)基本狀況，要求其定期報(bào)送報(bào)表資料，包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)管理資料及其他資料。3、報(bào)告制度商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在下列事項(xiàng)發(fā)生后 10 個(gè)工作日內(nèi)向金融監(jiān)管局報(bào)告：?jiǎn)喂P金額超過凈資產(chǎn) 5%的重大關(guān)聯(lián)交易；單筆金額超過凈

6、資產(chǎn) 10%的重大債務(wù)；單筆金額超過凈資產(chǎn) 20%的或有負(fù)債；超過凈資產(chǎn) 10%的重大損失或賠償責(zé)任；重大待決訴訟、仲栽。4、分類處置按照經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、違法違規(guī)情形劃分為正常經(jīng)營(yíng)、非正常經(jīng)營(yíng)和違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)等三類。正常經(jīng)營(yíng)類是指依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的保理企業(yè)，需注意監(jiān)管核查的重點(diǎn)資料，包括但不限于：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、股東名單、高級(jí)管理人員名單和簡(jiǎn)歷、經(jīng)審計(jì)的近兩年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表及規(guī)定的其他資料。對(duì)于接受并配合監(jiān)管、在注冊(cè)地有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所且登錄“商業(yè)保理信息管理系統(tǒng)”或金融監(jiān)管局指定信息系統(tǒng)完整填報(bào)信息的企業(yè)，各金融監(jiān)管局要在報(bào)保監(jiān)會(huì)審核后分批分次進(jìn)行公示，納入監(jiān)管名單。三、深圳地區(qū)商業(yè)保理公

7、司監(jiān)管趨勢(shì)深圳市并未出臺(tái)關(guān)于商業(yè)保理企業(yè)的有關(guān)細(xì)則，但上海市卻近期陸續(xù)出臺(tái)了多部關(guān)于商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)管細(xì)則，我們梳理了上海市的有關(guān)重點(diǎn)規(guī)定，可供深圳市商業(yè)保理公司了解深圳地區(qū)未來可能的監(jiān)管趨勢(shì)。上海市商業(yè)保理公司的相關(guān)規(guī)定：上海市融資租賃公司、商業(yè)保理 公司監(jiān)管評(píng)級(jí)與分類監(jiān)管指引的通知（2020 年 6 月 1 日實(shí)施）上海市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理暫行辦法（2021 年 1 月 1 日正式實(shí)施）上海市融資租賃公司、商業(yè)保理公司涉?zhèn)€人客戶相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范指引（2021年 5 月 1 日實(shí)施）上海市商業(yè)保理公司監(jiān)管的重點(diǎn)要求： 1、公示規(guī)定上海市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理暫行辦法第二十五條 商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在

8、中國(guó)人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記，將應(yīng)收賬款權(quán)屬狀態(tài)予以公示。2、如實(shí)、充分揭示有關(guān)產(chǎn)品或者服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)上海市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理暫行辦法第二十七條 商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)向客戶如實(shí)、充分揭示有關(guān)產(chǎn)品或者服務(wù)的關(guān)鍵條款、主要風(fēng)險(xiǎn)，不得設(shè)置違反公平原則的交易條件；應(yīng)當(dāng)依法保障客戶的財(cái)產(chǎn)權(quán)、知情權(quán)和自主選擇權(quán)等合法權(quán)益。3、依法開展?fàn)I銷宣傳上海市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理暫行辦法第二十八條 商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)依法開展?fàn)I銷宣傳，不得發(fā)布與業(yè)務(wù)資質(zhì)范圍不一致的營(yíng)銷宣傳內(nèi)容，不得虛假、夸大或者片面宣傳相關(guān)產(chǎn)品、服務(wù)，不得 開展其他違法違規(guī)營(yíng)銷宣傳活動(dòng)。4、核心業(yè)務(wù)禁止外包上海市融資租賃公司

9、、商業(yè)保理公司涉?zhèn)€人客戶相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范指引第二十三條 本市融資租賃公司、商業(yè)保理公司開展涉?zhèn)€人客戶相關(guān)業(yè)務(wù)過程中，不得將信用審查等核心業(yè)務(wù)外包。2、數(shù)據(jù)合規(guī)上海市融資租賃公司、商業(yè)保理公司涉?zhèn)€人客戶相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范指引第二十七條 本市融資租賃公司、商業(yè)保理公司收集、使用個(gè)人客戶信息，應(yīng)當(dāng)遵循合法、正當(dāng)、必要原則，經(jīng)個(gè)人客戶授權(quán)同意；但相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管制度另有規(guī)定的除外。融資租賃公司、商業(yè)保理公司不得收集與業(yè)務(wù)無關(guān)的個(gè)人客戶信息，不得采取不正當(dāng)方式收集個(gè)人客戶信息。第二部分：融資租賃企業(yè)融資租賃業(yè)務(wù)最新監(jiān)管要求及動(dòng)向一、國(guó)家層面近期監(jiān)管規(guī)定中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)于 2020 年 5 月 26

10、 日發(fā)布融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法（銀保監(jiān)發(fā)202022 號(hào)）。辦法共六章五十五條，主要包 括總則、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、監(jiān)管指標(biāo)、監(jiān)督管理、法律責(zé)任及附則等。銀保監(jiān)發(fā)202022 號(hào)主要內(nèi)容：一是完善業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則。明確融資租賃公司的業(yè)務(wù)范圍、租賃物范圍以及禁止從事的業(yè)務(wù)或活動(dòng)。完善融資租賃公司的公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易等制度，同時(shí)明確融資租賃物購(gòu)置、登記、取回、價(jià)值管理等其他業(yè)務(wù)規(guī)則。二是加強(qiáng)監(jiān)管指標(biāo)約束。新設(shè)了部分審慎監(jiān)管指標(biāo)內(nèi)容。包括融資租賃資產(chǎn)比重、固定收益類證券投資業(yè)務(wù)比例、業(yè)務(wù)集中度和關(guān)聯(lián)度等，推動(dòng)融資租賃公司專注主業(yè)，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。三是厘清監(jiān)管職責(zé)分工。按照 2017 年

11、全國(guó)金融工作會(huì)議精神，明確銀保監(jiān)會(huì)和地方政府的職責(zé)分工，并對(duì)地方金融監(jiān)管部門的日常監(jiān)管提出具體要求，建立分級(jí)監(jiān)管和專職監(jiān)管員制度，完善監(jiān)管協(xié)作機(jī)制、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管談話等內(nèi)容。此外，針對(duì)行業(yè)“空殼”“失聯(lián)”企業(yè)較多等問題，辦法提出了清理規(guī)范要求，指導(dǎo)地方穩(wěn)妥實(shí)施分類處置。最高人民法院于 2020 年 12 月 29 日發(fā)布關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋，該解釋于 2021 年 1 月 1 日實(shí)施，該解釋中重點(diǎn)值得注意的是：一是對(duì)名為融資租賃，實(shí)為其他法律關(guān)系的處理。明確規(guī)定“對(duì)名為融資租賃合同，但實(shí)際不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系的，人民法院應(yīng)按照其實(shí)際構(gòu)成的法律關(guān)系處理?！?/p>

12、二是對(duì)出租人合同法定解除權(quán)的規(guī)定。重點(diǎn)在于將合同對(duì)于欠付租金解除合同的情形沒有明確約定的情形下，“承租人欠付租金達(dá)到兩期以上，或者數(shù)額達(dá)到全部租金百分之十五以上”，且經(jīng)出租人催告后在合理期限內(nèi)仍不支付的情形， 認(rèn)定為出租人享有法定解除權(quán)的情形。三是對(duì)出租人干預(yù)承租人選擇責(zé)任的確定。解釋第八條規(guī)定出租人對(duì)租賃物的選定起決定作用，干預(yù)出租人選擇出賣人或租賃物，擅自變更承租人已經(jīng)選定的出賣人或者租賃物的，承租人要求出租人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。二、銀保監(jiān)發(fā)202022 號(hào)的重點(diǎn)監(jiān)管規(guī)定（一）融資租賃企業(yè)的禁止性規(guī)定融資租賃公司不得有下列業(yè)務(wù)或活動(dòng)：1、非法集資、吸收或變相吸收存款；2、發(fā)放

13、或受托發(fā)放貸款；3、與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；4、通過網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)、私募投資基金融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；5、法律法規(guī)、銀保監(jiān)會(huì)和省、自治區(qū)、直轄市（以下簡(jiǎn)稱省級(jí)）地方金融監(jiān)管部門禁止開展的其他業(yè)務(wù)或活動(dòng)。（二）融資租賃公司應(yīng)遵守的監(jiān)管指標(biāo)1、融資租賃公司融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的 60%；2、融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額不得超過凈資產(chǎn)的 8 倍。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額按企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款和國(guó)債后的剩余資產(chǎn)確定；3、融資租賃公司開展的固定收益類證券投資業(yè)務(wù)，不得超過凈資產(chǎn)的 20%；4、融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例，有

14、效防范和分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。融資租賃公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo)：?jiǎn)我豢蛻羧谫Y集中度。融資租賃公司對(duì)單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的 30%。單一集團(tuán)客戶融資集中度。融資租賃公司對(duì)單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的 50%。單一客戶關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的 30%。全部關(guān)聯(lián)度。融資租賃公司對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過凈資產(chǎn)的 50%。單一股東關(guān)聯(lián)度。對(duì)單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額，不得超過該股東在融資租賃公司的出資額，且同時(shí)滿足本辦法對(duì)單一客戶關(guān)聯(lián)度的規(guī)定。（三）融資租賃公司重大事項(xiàng)報(bào)告制度1、融資租賃公司應(yīng)定期

15、向地方金融監(jiān)管部門和同級(jí)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送信息資料。2、融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度，下列事項(xiàng)發(fā)生后 5 個(gè)工作日內(nèi)向地方金融監(jiān)管部門報(bào)告：重大關(guān)聯(lián)交易，重大待決訴訟、仲裁及地方金融監(jiān)管部門規(guī)定需要報(bào)送的其他重大事項(xiàng)。三、廣東省及深圳市融資租賃公司地方監(jiān)管動(dòng)態(tài)廣東省地方金融監(jiān)督管理局于 2021 年 3 月 9 日發(fā)布關(guān)于規(guī)范融資租賃公司汽車租賃業(yè)務(wù)的通知對(duì)融資租賃公司提出了“嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)營(yíng)”的要求：1、融資租賃公司不得從事融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法明確的禁止性業(yè)務(wù)或活動(dòng)，不得打擦邊球、搞變通。2、融資租賃公司不得以車輛售后回租或其他形式變相開展個(gè)人抵押貸款業(yè)務(wù)，不得在業(yè)務(wù)宣傳中使用

16、“以租代購(gòu)”“汽車信貸”“車抵貸”“車輛貸款”等語義模糊或不屬于融資租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍的字樣，不得為客戶提供或變相提供融資擔(dān)保 服務(wù)。3、融資租賃公司經(jīng)營(yíng)車輛售后回租業(yè)務(wù)時(shí)，不得先行在支付款中扣除利息等費(fèi)用。開展汽車融資租賃業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)正常完結(jié)時(shí)，應(yīng)遵照合同條款及時(shí)履行車輛解押義務(wù)，不得收取不合理的額外費(fèi)用。2020 年 9 月 1 日，廣東省地方金融監(jiān)管局發(fā)布關(guān)于組織開展全省融資租賃公司清理排查工作的通知（粵金監(jiān)函2020165 號(hào)），組織開展全省融資租賃公司清理排查工作。2020 年 10 月 15 日，深圳市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布深圳市地方金融監(jiān)管局關(guān)于開展融資租賃行業(yè)清理規(guī)范工作的公告，

17、并安排于 2020 年 10 月至 2021年 3 月在全市范圍內(nèi)牽頭開展融資租賃行業(yè)清理規(guī)范工作。2021 年 3 月 10 日，深圳市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布關(guān)于開展深圳市融資 租賃行業(yè)清理規(guī)范核查工作的通告，安排前海地方金融監(jiān)管局、各區(qū)金融工作 局對(duì)前期清理規(guī)范工作統(tǒng)計(jì)形成的第一批按時(shí)自查并通過審核的企業(yè)名單內(nèi)的企業(yè)開展視頻及實(shí)地核查工作。要求企業(yè)須按要求安排相關(guān)負(fù)責(zé)人參與核查工作，及時(shí)提交視頻及實(shí)地核查等相關(guān)資料，并對(duì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，如核查中發(fā)現(xiàn)虛報(bào)、瞞報(bào)的情況，將直接列入非正常經(jīng)營(yíng)企業(yè)名單或違法違規(guī)類企業(yè)名單，并采取有關(guān)處置措施。第三部分：融資擔(dān)保公司融資擔(dān)保業(yè)務(wù)最新

18、監(jiān)管要求及動(dòng)向一、國(guó)家層面近期監(jiān)管規(guī)定關(guān)于融資擔(dān)保的監(jiān)管，近期發(fā)布的監(jiān)管規(guī)定以部門規(guī)章居多，且多針對(duì)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，具體在于：2020 年3 月27 日，財(cái)政部發(fā)布財(cái)政部關(guān)于充分發(fā)揮政府性融資擔(dān)保作用 為小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資增信的通知，該通知于發(fā)布同日正式實(shí)施。推動(dòng)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資增信。2020 年 5 月 25 日，財(cái)政部發(fā)布政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)指引，2020 年 7 月 1 日實(shí)施。對(duì)地方各級(jí)政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)工作進(jìn)行規(guī)范。2020 年 7 月 14 日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布融資擔(dān)保公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管規(guī)程，2020 年 9 月

19、 1 日實(shí)施。明確融資擔(dān)保公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的職責(zé)分工和工作內(nèi)容，規(guī)范非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的程序、報(bào)告路徑和方法。2020 年 8 月 5 日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)等七部門發(fā)布關(guān)于做好政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作的通知。二、融資擔(dān)保業(yè)務(wù)近年來主要的監(jiān)管變化對(duì)于融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，最重要的兩個(gè)監(jiān)管規(guī)定在于：2017 年 8 月 2 日由國(guó)務(wù)院發(fā)布的行政法規(guī)融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例（以下簡(jiǎn)稱“新條例”），及 2010年 3 月 8 日由銀監(jiān)會(huì)、發(fā)改委等七部門聯(lián)合發(fā)布的部門規(guī)章融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法（以下簡(jiǎn)稱“原辦法”）。通過對(duì)比新條例及原辦法，對(duì)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)近年來的監(jiān)管主要變化點(diǎn)可見一斑。經(jīng)對(duì)比：1、設(shè)立條件：新條例總體而

20、言提高了融資擔(dān)保公司的設(shè)立門檻，尤其是提高了對(duì)股東和公司注冊(cè)資本的要求。由原來要求的最低標(biāo)準(zhǔn) 500 萬，提高至 2000 萬；股東增加要求：信譽(yù)良好，最近 3 年無重大違法違規(guī)記錄。2、變更事項(xiàng)的批準(zhǔn)和備案：新條例關(guān)于融資擔(dān)保公司變更事項(xiàng)的批準(zhǔn)、備案程序較原辦法的相應(yīng)規(guī)定大幅簡(jiǎn)化。在原辦法項(xiàng)下，融資擔(dān)保公司變更特定事項(xiàng)均需經(jīng)過監(jiān)管部門的審批，但新條例將非跨區(qū)域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、變更名稱、變更持有 5%以上股權(quán)的股東和變更董監(jiān)高均歸入了事后備案的范疇，即無需經(jīng)過地方監(jiān)管部門的事先審批。分支機(jī)構(gòu)設(shè)立：根據(jù)原辦法的規(guī)定，融資擔(dān)保公司跨區(qū)域、非跨區(qū)域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)均受限于監(jiān)管部門的審批，但新條例規(guī)定非跨區(qū)

21、域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)僅需備案，而對(duì)跨區(qū)域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的擔(dān)保公司提出了更高的門檻性要求，并對(duì)該類公司的日后監(jiān)管分工進(jìn)行了較為明確的規(guī)定。理解該條款對(duì)于各地監(jiān)管部門之間的配合、防止融資擔(dān)保公司利用各地政策差異進(jìn)行監(jiān)管套利具有較大意義。業(yè)務(wù)范圍：新條例簡(jiǎn)化了對(duì)于融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)范圍的規(guī)定。除經(jīng)營(yíng)借款擔(dān)保、發(fā)行債券擔(dān)保等融資擔(dān)保業(yè)務(wù)外，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、財(cái)務(wù)狀況良好的融資擔(dān)保公司還可以經(jīng)營(yíng)投標(biāo)擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、訴訟保全擔(dān)保等非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)以及與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的咨詢等服務(wù)業(yè)務(wù)。原辦法對(duì)于經(jīng)營(yíng)非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)（含以自有資金投資）均規(guī)定需要監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批，但新條例刪去了審批的規(guī)定。禁止提供融資擔(dān)保的情形：新條例新增了融資擔(dān)

22、保公司不得為控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保以及為其他關(guān)聯(lián)方提供融資擔(dān)保的條件。融資擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：(一)吸收存款或者變相吸收存款；(二)自營(yíng)貸款或者受托貸款；(三)受托投資。新規(guī)定規(guī)定的融資擔(dān)保禁止業(yè)務(wù)進(jìn)行了細(xì)化，同時(shí)取消了原辦法中的兜底條款。公司法律責(zé)任：相較于原辦法概括性的法律責(zé)任規(guī)定，新條例對(duì)于融資擔(dān)保公司的違規(guī)行為及對(duì)應(yīng)的法律責(zé)任進(jìn)行了列舉式明確規(guī)定。明確了以下各類違規(guī)行為應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任(包括罰款，沒收違法所得，責(zé)令限期改正或停業(yè)整頓或停止經(jīng)營(yíng)或取締，吊銷經(jīng)營(yíng)許可證，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任：(一)擅自設(shè)立融資擔(dān)保公司或經(jīng)營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，未經(jīng)批準(zhǔn)在名稱中使用融資擔(dān)保字樣

23、；(二)未經(jīng)批準(zhǔn)合并或者分立，減少注冊(cè)資本，跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；(三)變更相關(guān)事項(xiàng)未備案或變更后不符合新條例規(guī)定；(四)受托投資，吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，從事自營(yíng)貸款或者受托貸款；(五)擔(dān)保責(zé)任余額與其凈資產(chǎn)的比例不符合規(guī)定，為控股股東、實(shí)際控制人提供擔(dān)?；?yàn)槠渌P(guān)聯(lián)方提供融資擔(dān)保不符合新條例規(guī)定，未按規(guī)定提取準(zhǔn)備金，自有資金的運(yùn)用不符合國(guó)家有關(guān)融資擔(dān)保公司資產(chǎn)安全性、流動(dòng)性的規(guī)定；(六)未按照要求向監(jiān)督管理部門報(bào)送經(jīng)營(yíng)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告、年度審計(jì)報(bào)告等文件、資料或者業(yè)務(wù)開展情況，或者未報(bào)告其發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件；(七)拒絕、阻礙監(jiān)督管理部門依法實(shí)施監(jiān)督檢查，向監(jiān)督管理部門提

24、供虛假的經(jīng)營(yíng)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告、年度審計(jì)報(bào)告等文件、資料，拒絕執(zhí)行監(jiān)督管理部門采取的措施。董監(jiān)高個(gè)人責(zé)任：規(guī)定于新規(guī)定第四十三條，屬于新增條款。依照新條例規(guī)定對(duì)融資擔(dān)保公司處以罰款的，根據(jù)具體情形，可以同時(shí)對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員處 5 萬元以下的罰款。融資擔(dān)保公司違反新條例規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，監(jiān)督管理部門對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，可以禁止其在一定期限內(nèi)擔(dān)任或者終身禁止其擔(dān)任融資擔(dān)保公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。三、深圳地區(qū)融資擔(dān)保公司監(jiān)管動(dòng)態(tài)2021 年 2 月 24 日，深圳市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布關(guān)于開展深圳市融資擔(dān)保企業(yè) 2020 年度年審工作的通知，對(duì)融資

25、擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行年度審查，主要審查內(nèi)容包括但不限于資金使用情況，提出資本金使用管理應(yīng)重視資本質(zhì)量和資本充足性，不得抽逃、挪用注冊(cè)資本金的要求；經(jīng)營(yíng)守法合規(guī)情況，嚴(yán)禁違法攬存、騙貸、非法集資和非法發(fā)放高利貸等違法違規(guī)行為；業(yè)務(wù)開展情況，提出了以融資擔(dān)保為主業(yè)的要求；及信息報(bào)送情況等。2021 年 4 月 23 日，深圳市地方金融監(jiān)督管理局官網(wǎng)發(fā)布市地方金融監(jiān)督管理局 2021 年融資擔(dān)保企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查項(xiàng)目招標(biāo)公告，提到“擬定于 2021 年 5月起，在全市范圍內(nèi)抽選 15-25 家融資擔(dān)保公司開展合法合規(guī)性現(xiàn)場(chǎng)檢查。”第四部分：小額貸款公司小貸業(yè)務(wù)最新監(jiān)管要求及動(dòng)向相比前述保理業(yè)務(wù)、融資租賃業(yè)務(wù)、融資

26、擔(dān)保業(yè)務(wù)，小額貸款業(yè)務(wù)的監(jiān)管更細(xì)化，更體現(xiàn)前后延續(xù)性。為更好的理解小貸業(yè)務(wù)最新監(jiān)管規(guī)定，我們對(duì)小貸業(yè)務(wù)過往重點(diǎn)的監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行了簡(jiǎn)單的梳理。一、早期監(jiān)管規(guī)定2008 年 5 月 4 日，銀監(jiān)會(huì)（已與保監(jiān)會(huì)合并為銀保監(jiān)會(huì)）與央行聯(lián)合發(fā)布的關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見銀監(jiān)發(fā)200823 號(hào)，該指導(dǎo)意見現(xiàn)行有效。銀監(jiān)發(fā)200823 號(hào)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行了概括性的規(guī)定：1、小額貸款公司的性質(zhì)：是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司，應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策。2、小額貸款公司的設(shè)立：1）小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式

27、依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司；2）小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由 50 個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有 2-200 名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所；3）注冊(cè)資本來源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于 500 萬元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于 1000 萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊(cè)資本總額的 10%；4）應(yīng)向省級(jí)政府主管部門提出正式申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請(qǐng)辦理

28、注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料；5）出資設(shè)立小額貸款公司的自然人、企業(yè)法人和其他社會(huì)組織，擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的自然人，應(yīng)無犯罪記錄和不良信用記錄。3、小額貸款公司的資金來源：1）主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金；2）在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的 50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主 協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率

29、”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。3）小額貸款公司應(yīng)向注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送所在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。4、小額貸款公司的資金運(yùn)用：1）在堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的 5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP 水平，制定最高貸款額度

30、限制。2）按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的 0.9 倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。5、小額貸款公司的監(jiān)督管理：凡是省級(jí)政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本省（區(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點(diǎn)。即明確為專項(xiàng)監(jiān)管。2009 年 8 月 13 日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的關(guān)于做好小額貸款公司試點(diǎn)工作有關(guān)事項(xiàng)的通知，該通知現(xiàn)行有效。其重點(diǎn)內(nèi)容在于：嚴(yán)令要求“省

31、級(jí)政府建立健全小額貸款公司的非審慎監(jiān)管體系和監(jiān)管制度，根據(jù)轄內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要和實(shí)際管理能力，科學(xué)規(guī)劃小額貸款公司發(fā)展數(shù)量，嚴(yán)格執(zhí)行向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金的條件，推動(dòng)小額貸款公司有序規(guī)范發(fā)展，并按照誰審批設(shè)立、誰負(fù)責(zé)監(jiān)管、誰處置風(fēng)險(xiǎn)的原則，切實(shí)承擔(dān)起對(duì)小額貸款公司的管理和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，及時(shí)查處各種違法違規(guī)問題，確保小額貸款公司依法、合規(guī)和審慎經(jīng)營(yíng)，防范可能引發(fā)的各類金融風(fēng)險(xiǎn)”?？傊?，此階段內(nèi)，以銀監(jiān)會(huì)、央行所出臺(tái)的部門規(guī)章規(guī)定為主，規(guī)定側(cè)重于小額貸款公司的準(zhǔn)入條件以及經(jīng)營(yíng)過程中的利率限制，放貸額度限制、融資渠道限制等。二、后續(xù)監(jiān)管規(guī)定在以銀監(jiān)會(huì)與央行聯(lián)合發(fā)布的關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見監(jiān)管規(guī)定之

32、后，各地以該指導(dǎo)意見為藍(lán)本紛紛出臺(tái)地區(qū)監(jiān)管政策，以北京市、上海市、廣東省等地區(qū)為例：（一）北京市1、北京市人民政府辦公廳北京市小額貸款公司試點(diǎn)實(shí)施辦法（2009 年月 4 日生效，現(xiàn)行有效）；2、北京市金融工作局北京市小額貸款公司試點(diǎn)監(jiān)督管理暫行辦法（試行）（2011 年 6 月 30 日生效，現(xiàn)行有效）。（二）上海市1、上海市人民政府辦公廳關(guān)于本市開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實(shí)施辦法（2008 年 8 月 29 日生效，現(xiàn)行有效）2、上海市人民政府辦公廳上海市小額貸款公司監(jiān)管辦法（2016 年 10月 1 日生效，現(xiàn)行有效）（三）廣東省1、廣東省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實(shí)施意見（

33、2009年 1 月 14 日生效，現(xiàn)行有效）2、深圳市人民政府深圳市小額貸款公司試點(diǎn)管理暫行辦法（20011）（2011年 9 月 3 日發(fā)布，現(xiàn)行有效），該暫行辦法最早于 2009 年 1 月 18 日發(fā)布并生效，于 2011 年修訂，修訂后的暫行辦法對(duì)于準(zhǔn)入條件有了更為嚴(yán)格的規(guī)定；3、中山市人民政府辦公室中山市小額貸款公司試點(diǎn)工作實(shí)施方案（2009年 3 月 5 日生效，現(xiàn)行有效）；4、除此之外，東莞市、河源市、茂名市及潮汕市等地均有出臺(tái)相關(guān)政策。總的來看，此階段的各地區(qū)監(jiān)管規(guī)定在關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見的基礎(chǔ)上，從小額貸款公司的注冊(cè)資本、股東資格（股東成分、主發(fā)起人）、股權(quán)結(jié)構(gòu)

34、、高管任職資格、業(yè)務(wù)范圍、融資及貸款發(fā)放要求、設(shè)立流程及監(jiān)管體系等各方面提出了更為嚴(yán)格、細(xì)化的監(jiān)管要求。小額貸款公司及與之有關(guān)的網(wǎng)貸業(yè)務(wù)在經(jīng)歷早期的噴涌式發(fā)展后，主管部門出臺(tái)較嚴(yán)格的縮緊政策，具體有關(guān)政策如下：1、互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于立即暫停批設(shè)網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司的通知（2017 年 11 月 21 日生效，現(xiàn)行有效）明確各級(jí)小額貸款公司監(jiān)管部門一律不得新批設(shè)網(wǎng)絡(luò)（互聯(lián)網(wǎng)）小額貸款公司，禁止新增批小額貸款公司跨?。▍^(qū)、市）開展小額貸款業(yè)務(wù)。2、互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于規(guī)范整頓“現(xiàn)金貸”業(yè)務(wù)的通知（2017 年 12 月 1 日發(fā)布，現(xiàn)行有效）：在前述關(guān)

35、于立即暫停批設(shè)網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司的通知基礎(chǔ)上，進(jìn)一步嚴(yán)格小貸公司的業(yè)務(wù)管理、資金來源審慎管理（其中特別規(guī)定以信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化等名義融入的資金應(yīng)與表內(nèi)融資合并計(jì)算）。3、互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室與網(wǎng)絡(luò)借貸風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室聯(lián)合發(fā)布的關(guān)于網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型為小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見（2019 年 11 月 28 日生效，現(xiàn)行有效），明確網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)申請(qǐng)轉(zhuǎn)型為小貸公司的相關(guān)條件及程序，同時(shí)對(duì)小貸公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)提出了更為嚴(yán)格的禁止性規(guī)定：禁止以任何方式吸收或者變相吸收公眾存款；禁止通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)為本公司融入資金；禁止通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)或者地方各類交易場(chǎng)所銷售、轉(zhuǎn)讓本公

36、司的信貸資產(chǎn)；禁止發(fā)行或者代理銷售理財(cái)、信托計(jì)劃等資產(chǎn)管理產(chǎn)品；禁止經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)的小貸公司辦理線下業(yè)務(wù)；禁止發(fā)放違反法律有關(guān)利率規(guī)定或違背信貸政策要求的貸款；禁止通過暴力、恐嚇、侮辱、誹謗、騷擾等方式催收貸款；禁止隱瞞客戶應(yīng)知曉的本公司有關(guān)信息和擅自使用客戶信息、非法買賣或泄露客戶信息；禁止在公司賬外核算貸款的本金、利息和有關(guān)費(fèi)用。三、最新監(jiān)管規(guī)定進(jìn)入 2020 年代，監(jiān)管部門針對(duì)于小額貸款、網(wǎng)絡(luò)小額貸款、消費(fèi)貸等出臺(tái)了更為規(guī)范的新時(shí)期監(jiān)管規(guī)定，具體如下：1、銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)小額貸款公司監(jiān)督管理的通知（2020 年 9 月 7 日生效，現(xiàn)行有效），其重點(diǎn)規(guī)定如下：堅(jiān)守放貸主業(yè)。小額貸款

37、公司應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營(yíng)放貸業(yè)務(wù)。經(jīng)營(yíng)管理較好、風(fēng)控能力較強(qiáng)、監(jiān)管評(píng)價(jià)良好的小額貸款公司，經(jīng)地方金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)可依法開展發(fā)行債券、以本公司發(fā)放的貸款為基礎(chǔ)資產(chǎn)發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品、股東借款等業(yè)務(wù)；適度對(duì)外融資。小額貸款公司通過銀行借款、股東借款等非標(biāo)準(zhǔn)化融資形式融入資金的余額不得超過其凈資產(chǎn)的 1 倍；通過發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)形式融入資金的余額不得超過其凈資產(chǎn)的 4 倍。地方金融監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以下調(diào)前述對(duì)外融資余額與凈資產(chǎn)比例的最高限額；堅(jiān)持小額分散。小額貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)當(dāng)遵循小額、分散的原則，根據(jù)借款人收入水平、總體負(fù)債、資產(chǎn)狀況、實(shí)際需求等因素，合理確定貸款金額和

38、期限，使借款人還款額不超過其還款能力。小額貸款公司對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司凈資產(chǎn)的 10%；對(duì)同一借款人及其關(guān)聯(lián)方的貸款余額不得超過小額貸款公司凈資產(chǎn)的 15%。地方金融監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以下 調(diào)前述貸款余額最高限額；監(jiān)控貸款用途。小額貸款公司應(yīng)當(dāng)與借款人明確約定貸款用途，并且按照合同約定監(jiān)控貸款用途，貸款用途應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、國(guó)家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策。小額貸款公司貸款不得用于以下事項(xiàng)：股票、金融衍生品等投資；房地產(chǎn)市場(chǎng)違規(guī)融資；法律法規(guī)、銀保監(jiān)會(huì)和地方金融監(jiān)管部門禁止的其他用途；注重服務(wù)當(dāng)?shù)亍Ｐ☆~貸款公司原則上應(yīng)當(dāng)在公司住所所屬縣級(jí)行政區(qū)域內(nèi)開展業(yè)務(wù)。對(duì)于經(jīng)營(yíng)管理較好、

39、風(fēng)控能力較強(qiáng)、監(jiān)管評(píng)價(jià)良好的小額貸款公司，經(jīng)地方金融監(jiān)管部門同意，可以放寬經(jīng)營(yíng)區(qū)域限制，但不得超出公司住所所屬省級(jí)行政區(qū)域。經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)等另有規(guī)定的除外；合理確定利率。小額貸款公司不得從貸款本金中先行扣除利息、手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)、保證金等，違規(guī)預(yù)先扣除的，應(yīng)當(dāng)按照扣除后的實(shí)際借款金額還款和計(jì)算利率。鼓勵(lì)小額貸款公司降低貸款利率，降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本；嚴(yán)守行為底線。小額貸款公司不得有下列行為：吸收或者變相吸收公眾存款；通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)或者地方各類交易場(chǎng)所銷售、轉(zhuǎn)讓本公司除不良信貸資產(chǎn)以外的其他信貸資產(chǎn)；發(fā)行或者代理銷售理財(cái)、信托計(jì)劃等資產(chǎn)管理產(chǎn)品；法律法規(guī)、銀保監(jiān)會(huì)和地方金融監(jiān)管部門禁止的其他

40、行為；此外，在資金管理、經(jīng)營(yíng)制度建設(shè)、債務(wù)催收、信息披露、客戶信息保管、配合監(jiān)管等方面也提出更為嚴(yán)格的要求。2、銀保監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款管理暫行辦法（2020 年 7 月 12 日生效，現(xiàn)行有效），該規(guī)定雖然是針對(duì)于商業(yè)銀行（包括消費(fèi)金融公司、汽車金融公司），但其中涉及“助貸合作”的要求規(guī)定，對(duì)與商業(yè)銀行合作放貸業(yè)務(wù)的小貸公司仍產(chǎn)生較大影響。具體規(guī)定要求如第五十三條：商業(yè)銀行與其他有貸款資質(zhì)的機(jī)構(gòu)共同出資發(fā)放互聯(lián)網(wǎng)貸款的，應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的內(nèi)部管理制度，明確本行與合作機(jī)構(gòu)共同出資發(fā)放貸款的管理機(jī)制，并在合作協(xié)議中明確各方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)獨(dú)立對(duì)所出資的貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和授信審批，并對(duì)貸

41、后管理承擔(dān)主體責(zé)任。商業(yè)銀行不得以任何形式為無放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的合作機(jī)構(gòu)提供資金用于發(fā)放貸款，不得與無放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的合作機(jī)構(gòu)共同出資發(fā)放貸款。3、銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務(wù)的通知（2021 年月 19 日生效，現(xiàn)行有效），對(duì)與商業(yè)銀行合作放貸的小貸公司影響重大，主要在于明確三項(xiàng)定量指標(biāo)，包括出資比例，即商業(yè)銀行與合作機(jī)構(gòu)共同出資發(fā)放貸款，單筆貸款中合作方的出資比例不得低于 30%；集中度指標(biāo)，即商業(yè)銀行與單一合作方發(fā)放的本行貸款余額不得超過一級(jí)資本凈額的 25%；限額指標(biāo)，即商業(yè)銀行與全部合作機(jī)構(gòu)共同出資發(fā)放的互聯(lián)網(wǎng)貸款余額，不得超過全部貸款余額的 50%。4、銀保監(jiān)會(huì)等六部門關(guān)

42、于進(jìn)一步規(guī)范信貸融資收費(fèi)降低企業(yè)融資綜合成本的通知（2020 年 6 月 1 日生效，現(xiàn)行有效），其適用對(duì)象雖未包括小貸公司（適用于銀行、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司和汽車金融公司），但“降息減費(fèi)”的政策導(dǎo)向卻仍是小貸公司需要關(guān)注和遵守的。5、銀保監(jiān)會(huì)與央行就網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)管理暫行辦法（征求意見稿）于 2020 年 11 月 2 日公開征求意見，根據(jù)征求意見稿顯示，有關(guān)重點(diǎn)規(guī)定如下：不得跨區(qū)經(jīng)營(yíng)。小額貸款公司經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)主要在注冊(cè)地所屬省級(jí)行政區(qū)域內(nèi)開展；未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，小額貸款公司不得跨省級(jí)行政區(qū)域開展網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)。注冊(cè)資本準(zhǔn)入條件限制。注冊(cè)資本不低于人民幣

43、 10 億元，且為一次性實(shí)繳貨幣資本?？缡〖?jí)行政區(qū)域經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)的小額貸款公司的注冊(cè)資本不低于人民幣 50 億元，且為一次性實(shí)繳貨幣資本?？毓晒蓶|條件限制。為依法設(shè)立的企業(yè)法人，其主營(yíng)業(yè)務(wù)為提供適合網(wǎng)絡(luò)小額貸款的產(chǎn)品或服務(wù)；財(cái)務(wù)狀況良好，最近 2 個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利且累計(jì)繳納稅收總額不低于人民幣 1200 萬元（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；對(duì)該公司的出資額不高于上一會(huì)計(jì)年度公司凈資產(chǎn)的 35%；具有明確的網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；承諾 5 年以內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持該公司股權(quán)（監(jiān)督管理部門及司法部門依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外），并在該公司章程中載明；國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。經(jīng)營(yíng)范圍明確，審

44、批前置。在取得網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證后，依法申請(qǐng)辦理公司變更登記，在經(jīng)營(yíng)范圍中列明：（一）發(fā)放網(wǎng)絡(luò)小額貸款；（二）與貸款業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問等中介服務(wù)。貸款金額上限限制。對(duì)自然人的單戶網(wǎng)絡(luò)小額貸款余額原則上不得超過人民幣 30 萬元，不得超過其最近 3 年年均收入的三分之一，該兩項(xiàng)金額中的較低者為貸款金額最高限額；對(duì)法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)方的單戶網(wǎng)絡(luò)小額貸款余額原則上不得超過人民幣 100 萬元。融資杠桿限制。通過銀行借款、股東借款等非標(biāo)準(zhǔn)化融資形式融入資金的余額不得超過其凈資產(chǎn)的 1 倍；通過發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)形式融入資金的余額不得超過其凈資產(chǎn)的 4 倍。

45、貸款用途限制。不得用于以下用途：（一）從事債券、股票、金融衍生品、資產(chǎn)管理產(chǎn)品等投資；（二）購(gòu)房及償還住房抵押貸款；（三）法律法規(guī)、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和監(jiān)督管理部門禁止的其他用途。聯(lián)合貸款要求。（一）主要作為資金提供方與機(jī)構(gòu)合作開展貸款業(yè)務(wù)的，不得將授信審查、風(fēng)險(xiǎn)控制等核心業(yè)務(wù)外包，不得為無放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)提供資金發(fā)放貸款或與其共同出資發(fā)放貸款，不得接受無擔(dān)保資質(zhì)的機(jī)構(gòu)提供增信服務(wù)以及兜底承諾等變相增信服務(wù)；（二）主要作為信息提供方與機(jī)構(gòu)合作開展貸款業(yè)務(wù)的，不得故意向合作機(jī)構(gòu)提供虛假信息，不得引導(dǎo)借款人過度負(fù)債或多頭借貸，不得幫助合作機(jī)構(gòu)規(guī)避異地經(jīng)營(yíng)等監(jiān)管規(guī)定；（三）在單筆聯(lián)合貸款中，

46、經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)的小額貸款公司的出資比例不得低于 30%；（四）國(guó)務(wù)院 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他要求。業(yè)務(wù)禁止要求。不得經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：（一）吸收或者變相吸收公眾存款；（二）通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)或者地方各類交易場(chǎng)所銷售、轉(zhuǎn)讓本公司除不良信貸資產(chǎn)以外的其他信貸資產(chǎn)；（三）發(fā)行或者代理銷售理財(cái)、信托計(jì)劃等資產(chǎn)管理產(chǎn)品；（四）跨省級(jí)行政區(qū)域經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)的小額貸款公司辦理線下業(yè)務(wù)；（五）法律法規(guī)、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和監(jiān)督管理部門禁止從事的其他業(yè)務(wù)。其他監(jiān)管動(dòng)向：1、2020 年 10 月，中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì)網(wǎng)絡(luò)小額貸款從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作指引及答記者問：通過互聯(lián)網(wǎng)專門經(jīng)營(yíng)小額貸

47、款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法接受中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)的反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和反洗錢調(diào)查，不得拒絕、阻撓、逃避檢查、監(jiān)管和反洗錢調(diào)查，不得謊報(bào)、隱匿、銷毀相關(guān)信息、數(shù)據(jù)和資料；應(yīng)當(dāng)自獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)之日起十個(gè)工作日內(nèi)通過網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測(cè)平臺(tái)向中國(guó)人民銀行進(jìn)行反洗錢履職登記，按要求填報(bào)信息并提交資料。已登記信息發(fā)生變更的，從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在相關(guān)事實(shí)發(fā)生后的十個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行更新相關(guān)信息。2、最高人民法院關(guān)于新民間借貸司法解釋適用范圍問題的批復(fù)（2021年 1 月 1 日生效，現(xiàn)行有效）小額貸款公司、融資擔(dān)保公司、區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)、典當(dāng)行、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、地方資產(chǎn)管理公司等七類地方金融組織，屬于經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，其因從事相關(guān)金融業(yè)務(wù)引發(fā)的糾紛，不適用新民間借貸司法解釋。而早起司法實(shí)踐中，將小額貸款公司定位為“非金融機(jī)構(gòu)”，適用民間借貸關(guān)系，如（2016）最高法民申 2827 號(hào)、(2019)最高法民申 2218 號(hào)等最高法案例。第五部分：其他地方金融機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注的監(jiān)管新資訊一、各地方性金融監(jiān)管條例持續(xù)出臺(tái)，如：河北、山東、四川、天津、上海、北京等地，重點(diǎn)關(guān)注