股本證券簡(jiǎn)要概述

1、51/52A附錄一附錄一上市文件的內(nèi)容A部股本證券適用于其股本從未上市的發(fā)行人尋求將其股本證券上市有關(guān)發(fā)行人、其顧問(wèn)及上市文件的一般數(shù)據(jù)1.發(fā)行人的全名。2.刊載下列聲明：本文件的數(shù)據(jù)乃遵照香港聯(lián)合交易所有限公司的證券上市規(guī)則而刊載，旨在提供有關(guān)發(fā)行人的資料。各董事愿就本文件所載數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性共同及個(gè)不承擔(dān)全部責(zé)任，并于作出一切合理查詢后，確認(rèn)就其所知及所信，本文件并無(wú)遺漏任何事實(shí)，足以令致本文件的內(nèi)容產(chǎn)生誤導(dǎo)。（附注1）3.發(fā)行人的要緊銀行、保薦人（如屬新申請(qǐng)人）、授權(quán)代表、律師、股票過(guò)戶登記處及信托人（如有）及是次發(fā)行的律師的姓名或名稱及地址。4.核數(shù)師的名稱、地址及專業(yè)資格。5.發(fā)行人的注

2、冊(cè)或成立日期及所在國(guó)家及發(fā)行人注冊(cè)或成立所依照的法定權(quán)力。6.如發(fā)行人并非在香港注冊(cè)或成立，其總辦事處地址、香港的要緊營(yíng)業(yè)地址（如有）、依照公司條例第十一部注冊(cè)的香港營(yíng)業(yè)地址，以及在香港授權(quán)代其接收傳票及通告的人士的姓名及地址。12/897.公司章程細(xì)則或同等文件有關(guān)下列各項(xiàng)的條文或詳盡的條文摘要：(1)董事可就與其有重大利益關(guān)系的建議、安排或合約投票的有關(guān)權(quán)力；(2)董事可（在并無(wú)獨(dú)立法定人數(shù)的情況下）就其本身或董事會(huì)內(nèi)任何成員的酬金（包括退休金或其它利益）投票的有關(guān)權(quán)力，以及有關(guān)董事酬金的任何其它條文；(3)董事會(huì)可行使的借貸權(quán)力及該項(xiàng)借貸權(quán)力如何可予更改；(4)在某個(gè)年齡限制下董事告退或

3、毋須告退的有關(guān)規(guī)定；(5)董事的資格股；(6)股本的轉(zhuǎn)變；(7)收息權(quán)利開(kāi)始失效的時(shí)限，以及該項(xiàng)失效規(guī)定實(shí)施的對(duì)象；(8)證券轉(zhuǎn)讓的安排及（如屬許可）有關(guān)證券自由轉(zhuǎn)讓的任何限制；及(9) 對(duì)發(fā)行人的證券的所有權(quán)所實(shí)施的任何限制。8.(1)任何創(chuàng)辦人的姓名。如創(chuàng)辦人為一間公司，本交易所規(guī)定須講明其已發(fā)行股本的數(shù)額、股本中繳足股款的股份數(shù)目、注冊(cè)或成立日期、董事姓名、銀行及核數(shù)師名稱，以及本交易所認(rèn)為需要的其它有關(guān)數(shù)據(jù)。（附注2）(2)緊接上市文件刊發(fā)前兩年內(nèi)支付、配發(fā)或給予或建議支付、配發(fā)或給予任何創(chuàng)辦人任何現(xiàn)金、證券或其它利益，以及該項(xiàng)付款、配發(fā)或其它利益的代價(jià)的有關(guān)詳情。9.如上市文件刊載一

4、項(xiàng)指稱由一名專家作出的聲明，須講明：(1)該專家的資格及該專家是否持有有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的股權(quán)，或是否擁有能夠認(rèn)購(gòu)或提名其它人士認(rèn)購(gòu)有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的證券的權(quán)利（不論從法律角度而言是否可予行使）；若是，則詳加講明：12/94(2)該專家已就上市文件的刊發(fā)以書(shū)面表示同意以其刊出的形式及涵義刊載其聲明，且并無(wú)撤回該項(xiàng)同意；及(3)該專家作出聲明的日期及該項(xiàng)聲明是否由該專家作出以供上市文件刊載。10.如屬適用，若無(wú)刊載關(guān)于已提出遺產(chǎn)稅賠償保證的聲明，須講明董事會(huì)獲悉有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司不大可能需要負(fù)擔(dān)重大的遺產(chǎn)稅責(zé)任。（本交易所可要求以持續(xù)擔(dān)保支持該等賠償保證。）11.發(fā)行人任何部份的股

5、本或債務(wù)證券在其上市或買(mǎi)賣(mài)，或正在或建議尋求在其上市或買(mǎi)賣(mài)的任何其它證券交易所的有關(guān)詳情、發(fā)行人現(xiàn)時(shí)或?qū)?huì)作要緊上市的證券交易所的名稱，以及在每間該等交易所及交易所之間的買(mǎi)賣(mài)及交收安排的有關(guān)詳情，或適當(dāng)?shù)姆穸暶鳌?2.有關(guān)放棄或同意放棄日后派發(fā)的股息的任何安排的詳情。13.緊接上市文件刊發(fā)前兩年內(nèi)就發(fā)行或出售有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的任何股本而給予任何傭金、折扣、經(jīng)紀(jì)傭金或其它特不條件的有關(guān)詳情，以及收取任何該等款項(xiàng)或利益的董事或候任董事、創(chuàng)辦人或?qū)＜业男彰ㄈ巛d于上市文件者）及其收取款項(xiàng)或利益的數(shù)額或比率，或適當(dāng)?shù)姆穸暶?。（附?）關(guān)于尋求上市的證券的數(shù)據(jù)，以及其發(fā)行及分配的條款及條件14

6、.(1)關(guān)于已向或?qū)⑾虮窘灰姿暾?qǐng)批準(zhǔn)證券上市及買(mǎi)賣(mài)的聲明；及(2)關(guān)于已作出促使該等證券獲準(zhǔn)參與中央結(jié)算系統(tǒng)的一切所需安排的聲明，或適當(dāng)?shù)姆穸暶鳌?5.(1)發(fā)行的性質(zhì)及數(shù)量，包括已予或?qū)⒂柙鲈O(shè)及或發(fā)行的證券數(shù)目，以及尋求上市證券的有關(guān)詳情，包括有關(guān)該等證券所附條款的摘要。 (2)下列與申請(qǐng)上市證券（公開(kāi)或私人）的發(fā)行及分配條款及條件有關(guān)的資炓（該項(xiàng)發(fā)行或分配與上市文件的刊發(fā)一并進(jìn)行或已于上市文件刊發(fā)前十二個(gè)月內(nèi)進(jìn)行）：12/94(a)公開(kāi)或私人發(fā)行的總額及（如屬適用）按類不發(fā)售的證券的數(shù)目；(b)如公開(kāi)或私人發(fā)行或配售乃在香港市場(chǎng)及香港以外市場(chǎng)同時(shí)進(jìn)行，同時(shí)就若干該等市場(chǎng)已保留或正保留一

7、批證券，則須予講明；(c)每張證券的發(fā)行價(jià)或發(fā)售價(jià)，并講明每張證券的面值；(d)按發(fā)行或發(fā)售價(jià)付款的方法，尤其有關(guān)未繳足股款證券的清付方法；(e)先買(mǎi)權(quán)的行使方法及認(rèn)購(gòu)權(quán)是否能夠轉(zhuǎn)讓；(f)于上市文件刊發(fā)后發(fā)行或發(fā)售證券同意認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)期間、認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)開(kāi)始登記的日期及時(shí)刻，以及收款銀行的名稱；(g)寄發(fā)證券的方法及時(shí)限，并講明是否會(huì)發(fā)出臨時(shí)所有權(quán)文件；(h)為發(fā)行人包銷證券的人士的姓名或名稱、地址及概況；如非包銷全部證券，則講明未予包銷的數(shù)目；(i)有關(guān)包銷協(xié)議內(nèi)可能阻礙包銷商在開(kāi)始發(fā)行后依照協(xié)議須履行責(zé)任的任何條款的詳情；(j)如屬發(fā)售現(xiàn)有證券，證券出售人的姓名或名稱、地址及概況，或如出售人超過(guò)十

8、名，十名要緊出售人的詳情，并講明其它出售人的數(shù)目；及發(fā)行人的任何董事在是次發(fā)售現(xiàn)有證券中實(shí)益擁有任何證券的詳情；及(k)按上市規(guī)則第12.08條的規(guī)定，預(yù)期將公布公開(kāi)售股的結(jié)果及配發(fā)基準(zhǔn)的日期或概約日期，以及預(yù)期刊登公布的報(bào)章名稱。16.如尋求上市的是附有固定股息的證券，盈利股息比率的有關(guān)詳情。17.如尋求上市的證券在緊接上市文件刊發(fā)前兩年內(nèi)發(fā)行，或?qū)⒂璋l(fā)行以換取現(xiàn)金，講明是次發(fā)行的凈收益或有關(guān)該項(xiàng)凈收益的可能，以及講明該項(xiàng)收益已作或擬作何種用途。11/9318.如可認(rèn)購(gòu)或購(gòu)買(mǎi)股本證券的期權(quán)、認(rèn)股權(quán)證或類似權(quán)利尋求上市：(1)就該等權(quán)利的行使可予發(fā)行證券的最高限額；(2)該等權(quán)利的行使期及行使

9、權(quán)開(kāi)始生效的日期；(3)行使該等權(quán)利時(shí)應(yīng)付的款項(xiàng)；(4)轉(zhuǎn)讓或傳送該等權(quán)利的安排；(5)持有人在發(fā)行人清盤(pán)時(shí)的權(quán)利；(6)就發(fā)行人股本的變更而更改證券的認(rèn)購(gòu)或購(gòu)買(mǎi)價(jià)或數(shù)目的安排；(7)持有人參與發(fā)行人進(jìn)一步分配及或發(fā)售證券的權(quán)利（如有）；及(8)期權(quán)、認(rèn)股權(quán)證或類似權(quán)利的任何其它重要條款的概要。19.如尋求上市的是可轉(zhuǎn)換股本證券：(1)與可轉(zhuǎn)換股本證券有關(guān)的股本證券的性質(zhì)及所附權(quán)利的有關(guān)資料；及(2)轉(zhuǎn)換、交換、認(rèn)購(gòu)或購(gòu)買(mǎi)的條件及程序，以及在何種情況下該等條件及程序可予修訂的詳細(xì)資料。20.(1)任何須支付或建議支付的初步費(fèi)用的詳情，以及該等費(fèi)用應(yīng)由那一方支付。（附注2）(2)是次發(fā)行及申請(qǐng)上

10、市的費(fèi)用或可能費(fèi)用（如該項(xiàng)費(fèi)用并未列入有關(guān)初步費(fèi)用的講明內(nèi)），以及該等費(fèi)用應(yīng)由那一方支付。21.支付尋求上市的每類證券的凈有形資產(chǎn)（已計(jì)及如上市文件內(nèi)所詳述將予發(fā)行的新證券）。（附注6）22.開(kāi)始買(mǎi)賣(mài)日期（如已知悉）。12/89有關(guān)發(fā)行人股本的資料23.(1)發(fā)行人的法定股本、已發(fā)行或同意發(fā)行的股份數(shù)目、已繳足的股款、股份的面值及類不。(2)任何未贖回的可轉(zhuǎn)換債務(wù)證券的數(shù)目，以及有關(guān)轉(zhuǎn)換、交換或認(rèn)購(gòu)該等證券的條件及程序的詳情。24.創(chuàng)立人股份或治理人股份或遞延股份（如有）的詳情及數(shù)目，以及該等股份持有人在有關(guān)集團(tuán)的資產(chǎn)及溢利中擁有權(quán)益的性質(zhì)及數(shù)量。25.(1)股東的投票權(quán)。(2)如有超過(guò)一類股

11、份，講明每類股份在投票、股息、股本、贖回方面所附有的權(quán)利，以及有關(guān)增設(shè)或進(jìn)一步發(fā)行享有權(quán)利較每類股份（最低級(jí)不的股份除外）優(yōu)先或與其同等的股份的數(shù)據(jù)。(3)更改該等權(quán)利須取得的同意的有關(guān)摘要。26.緊接上市文件刊發(fā)前兩年內(nèi)有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的股本變動(dòng)詳情，包括下列各項(xiàng)：(1)如任何該等股本差不多或建議以非現(xiàn)金繳足股款或未繳足股款的方式發(fā)行，該等股本差不多或建議發(fā)行時(shí)所換取的代價(jià)的有關(guān)詳情；如屬未繳足股款方式的發(fā)行，則包括已繳股款的數(shù)額；及(2)如任何該等股本差不多或建議發(fā)行以換取現(xiàn)金，有關(guān)該等股本的發(fā)行價(jià)格及條款的詳情、給予任何折扣或其它特不條款的細(xì)節(jié)及（若未繳足股款）分期股款的繳付日期連

12、同欠付的催繳或分期股款的全部數(shù)額，或適當(dāng)?shù)姆穸暶?。（附?）27.有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的股本附有期權(quán)或同意有條件或無(wú)條件附有期權(quán)的詳情，包括差不多或?qū)?huì)授出期權(quán)所換取的代價(jià)、期權(quán)的價(jià)格及行使期、獲授人的姓名或名稱及地址，或適當(dāng)?shù)姆穸暶鳌＃ǜ阶?）如期權(quán)差不多或同意授予所有股東或信用債券持有人或任何類不的股東或信用債券持有人，或按股份打算授予雇員，則（就獲授人的姓名或名稱及地址而言）只須記錄有關(guān)事實(shí)，而毋須載明獲授人的姓名或名稱及地址。12/89有關(guān)集團(tuán)業(yè)務(wù)的一般資料28.(1)(a)有關(guān)集團(tuán)業(yè)務(wù)的一般業(yè)務(wù)性質(zhì)及倘經(jīng)營(yíng)兩項(xiàng)或以上活動(dòng)，就溢利或虧損、動(dòng)用的資產(chǎn)或任何其它因素而言屬重大事項(xiàng)，則

13、須載列此等數(shù)字及解釋，以顯示每項(xiàng)活動(dòng)的相對(duì)重要性及所銷售的產(chǎn)品及或提供的服務(wù)的要緊類不詳情，并須就此等數(shù)據(jù)作出注釋，包括業(yè)務(wù)變動(dòng)、業(yè)務(wù)進(jìn)展及其對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的業(yè)績(jī)阻礙，此外還須包括市場(chǎng)狀況變動(dòng)、已推出或宣布推出的新產(chǎn)品及服務(wù)及其對(duì)該集團(tuán)業(yè)績(jī)的阻礙，所占市場(chǎng)份額或地位的變動(dòng)及營(yíng)業(yè)額和邊際利潤(rùn)的變動(dòng)。倘該集團(tuán)在注冊(cè)成立的國(guó)家或在發(fā)行人的其它依照地以外進(jìn)行交易，須呈報(bào)一份有關(guān)該等業(yè)務(wù)活動(dòng)的地域性分折。倘該集團(tuán)在注冊(cè)成立的國(guó)家或在發(fā)行人的其它依照地以外擁有重大比例的資產(chǎn)，須呈報(bào)一份報(bào)告，就該等資產(chǎn)的所在地和金額及位于香港的資產(chǎn)總額提供最合適講明。（附注4）(b)有關(guān)要緊客戶（即非與消費(fèi)物品或服務(wù)有關(guān)的最終

14、客戶，及有關(guān)消費(fèi)物品或服務(wù)的最終批發(fā)商或零售商（視乎情況而定）及供貨商（即非資本性物品的最終供貨商）的附加數(shù)據(jù)如下：(i)該集團(tuán)最大供貨商應(yīng)占的采購(gòu)百分比的講明；(ii)該集團(tuán)前五大供貨商合共應(yīng)占的采購(gòu)百分比的講明；(iii)該集團(tuán)最大客戶應(yīng)占的營(yíng)業(yè)額或銷售百分比的講明；(iv)該集團(tuán)前五大客戶合共應(yīng)占的營(yíng)業(yè)額或銷售百分比的講明；(v)有關(guān)任何董事、其聯(lián)系人等或任何股東（據(jù)董事會(huì)所知擁有5%或以上發(fā)行人股本者）在上述(i)至(iv)項(xiàng)披露的供貨商或客戶中所占權(quán)益的講明，或倘并無(wú)此等權(quán)益，亦作出相應(yīng)的講明；(vi)倘按上述第(ii)項(xiàng)所需披露的少于百分之三十，則須列明該事實(shí)，并可刪去上述第(i)

15、、(ii)及(v)項(xiàng)（有關(guān)供貨商）所需的資料；及(vii)倘按上述第(iv)項(xiàng)所需披露的少于百分之三十，則須列明該事實(shí)，并可刪去上述第(iii)、(iv)及(v)項(xiàng)（有關(guān)客戶）所需的資料。第28(1)(b)分段適用于所有發(fā)行人其業(yè)務(wù)有關(guān)供應(yīng)任何物品或服務(wù)。倘為服務(wù)業(yè)務(wù)客戶可包括顧客。倘有關(guān)消費(fèi)物品，客戶應(yīng)指最終批發(fā)商或零售商，除非發(fā)行人的業(yè)務(wù)包括批發(fā)或零售業(yè)。所有其它情況客戶應(yīng)指最終客戶。供貨商差不多指那些經(jīng)常及特不為發(fā)行人業(yè)務(wù)或運(yùn)作供應(yīng)所需的物品或服務(wù)的供貨商，而不包括一些有普遍供應(yīng)或隨時(shí)獲得的（例如水、電等）物品或服務(wù)的供貨商。此外一些提供財(cái)務(wù)服務(wù)的發(fā)行人（如銀行及保險(xiǎn)公司，因披露供貨商資

16、料是有限制及無(wú)價(jià)值的，此等發(fā)行人可免除披露供貨商資料。如有關(guān)于第28(1)(b)分段的任何疑問(wèn)，請(qǐng)與本交易所查詢。(2)如發(fā)行人為有關(guān)集團(tuán)的成員公司，該有關(guān)集團(tuán)的簡(jiǎn)介，包括發(fā)行人在該有關(guān)集團(tuán)內(nèi)所占的地位及（如屬附屬公司）發(fā)行人各控股公司持有（直接或間接）股份的名稱及數(shù)目。(3)如本交易所提出要求，有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司承租或租購(gòu)機(jī)器設(shè)備超過(guò)一年的任何合約（就有關(guān)集團(tuán)的業(yè)務(wù)而言為重要者）的詳情。(4)就有關(guān)集團(tuán)的業(yè)務(wù)而言為重要的任何商標(biāo)、專利權(quán)或其它知識(shí)或工業(yè)產(chǎn)權(quán)的有關(guān)詳情，以及如該等因素對(duì)有關(guān)集團(tuán)的業(yè)務(wù)或盈利能力屬十分重要者，講明有關(guān)集團(tuán)賴該等因素的程度。(5)過(guò)去五個(gè)財(cái)政年度有關(guān)集團(tuán)在研究及

17、進(jìn)展新產(chǎn)品及生產(chǎn)程序方面所采取的政策的數(shù)據(jù)（如屬重要者）。(6)有關(guān)集團(tuán)的業(yè)務(wù)在過(guò)去十二個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)任何中斷（對(duì)其財(cái)政狀況可能有或已有重大阻礙）的詳情。(7)集團(tuán)聘用的雇員人數(shù)及上一個(gè)財(cái)政年度內(nèi)的變動(dòng)，倘此等變動(dòng)屬重大者，則（如有可能）須附有按業(yè)務(wù)的要緊類不的受雇人員的分析。在相關(guān)的情況下，還應(yīng)提供雇員酬金、酬金政策、花紅和優(yōu)先購(gòu)股打算及培訓(xùn)打算的詳情。(8)有關(guān)集團(tuán)進(jìn)行或打算進(jìn)行的要緊投資（如有）的詳情（包括地點(diǎn)），該等投資包括機(jī)器設(shè)備、廠房及研究及進(jìn)展。（附注3）29.(1)就其全部或絕大部份股本均由發(fā)行人持有或擬持有（直接或間接）的公司，或該公司的溢利或資產(chǎn)使或?qū)⑹箷?huì)計(jì)師報(bào)告或下期公布賬目

18、內(nèi)的數(shù)字顯著增大，詳述有關(guān)該公司的名稱、注冊(cè)或成立日期及所在國(guó)家（不管是公眾或私人公司）、業(yè)務(wù)的一般性質(zhì)、已發(fā)行股本及發(fā)行人持有或擬持有其已發(fā)行股本的比例。(2)就有關(guān)集團(tuán)而言，詳述要緊機(jī)構(gòu)的所在地點(diǎn)。（附注3）30.如屬以介紹方式上市，一項(xiàng)指出并無(wú)打算改變業(yè)務(wù)性質(zhì)的聲明。31.關(guān)于阻礙從香港以外地區(qū)將溢利匯回或?qū)①Y金調(diào)回香港的任何限制的詳情。有關(guān)集團(tuán)的財(cái)政資料及前景32.于實(shí)際可行的最近日期（必須列明）結(jié)算，載有下列數(shù)據(jù)（如屬重大），并按綜合基準(zhǔn)編制的報(bào)表：(1)有關(guān)集團(tuán)已發(fā)行及未贖回，及法定或以其它方式增設(shè)但未發(fā)行的任何債務(wù)證券，以及區(qū)分為有擔(dān)保、無(wú)擔(dān)保、有抵押（不論該項(xiàng)抵押由發(fā)行人或第三

19、者提供）及無(wú)抵押的定期貸款的總額，或適當(dāng)?shù)姆穸暶鳎?2)有關(guān)集團(tuán)一切其它借款或?qū)儆诮杩钚再|(zhì)的債項(xiàng)總額。該等借款或債項(xiàng)包括銀行透支及承兌負(fù)債（一般商業(yè)票據(jù)除外）或承兌信貸或租購(gòu)承擔(dān)、區(qū)分為有擔(dān)保、無(wú)擔(dān)保、有抵押及無(wú)抵押的借款及債項(xiàng)，或適當(dāng)?shù)姆穸暶鳎?3)有關(guān)集團(tuán)的一切按揭及抵押，或適當(dāng)?shù)姆穸暶?；?4)有關(guān)集團(tuán)的任何或然負(fù)債或擔(dān)保的總額，或適當(dāng)?shù)姆穸暶鳌Ｓ嘘P(guān)集團(tuán)內(nèi)成員公司之間的負(fù)債通常不予理會(huì)，但如有需要，應(yīng)就此作出聲明。（附注3及4）(5)就以下事項(xiàng)作出評(píng)論：(a)集團(tuán)的資金流淌性及財(cái)政資源。這可包括對(duì)檢討期末的借款水平，借款需求的季節(jié)性、借款到期償還概況及承諾的借款額度等各方面的評(píng)論

20、。有關(guān)資本開(kāi)支的承諾及授權(quán)方面的集資需求亦可提及；及(b)該集團(tuán)的資本架構(gòu)。這可包括債務(wù)到期償還概況、使用的資本工具類不、貨幣及利率結(jié)構(gòu)。評(píng)論范圍還可涉及集資，以及就操縱財(cái)政活動(dòng)方式而言的財(cái)政政策及目標(biāo)；作出借貸及所持現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的貨幣單位；按固定利率所作的借貸程度；使用金融工具作對(duì)沖用途及外幣投資凈額以貨幣借貸及其它對(duì)沖工具進(jìn)行對(duì)沖的程度。33.(1)一份顯示有關(guān)集團(tuán)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)的銷售營(yíng)業(yè)額數(shù)字或總營(yíng)業(yè)收入的報(bào)表，其中須解釋計(jì)算該等營(yíng)業(yè)額或收入所采納的方法，以及較重要的業(yè)務(wù)的合理分類。如屬集團(tuán)機(jī)構(gòu)，其成員公司之間的銷售額應(yīng)不包在內(nèi)。(2)有關(guān)董事酬金的下列資料：(a

21、)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度的董事袍金總額；(b)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度董事的差不多薪金、房屋津貼、其它津貼及實(shí)物利益總額；(c)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度為董事或離任董事所作的退休金打算供款總額；(d)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度，按發(fā)行人或其集團(tuán)或其集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的意愿或其業(yè)績(jī)已支付予董事或董事應(yīng)收的紅利的總額（不包括下列(e)及(f)項(xiàng)所披露的款額）；(e)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度已支付予董事或董事應(yīng)收作為促使其加盟或一旦加盟發(fā)行人時(shí)的款項(xiàng)總額；(f)有關(guān)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)

22、政年度內(nèi)，每個(gè)財(cái)政年度已支付予董事或離任董事，或其應(yīng)收作為放棄發(fā)行人集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的董事職位或任何治理人員職位的付款總額，區(qū)分出合約訂明的付款及其它付款（不包括第(b)至第(e)項(xiàng)披露的款額）；及(g)有關(guān)任何董事于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)，每個(gè)財(cái)政年度已放棄或同意放棄的任何酬金的任何安排詳情。第(b)至第(f)分段（包括首尾兩段）所披露的款項(xiàng)乃依照公司條例第161(1)(a)條要求在香港注冊(cè)的發(fā)行人會(huì)計(jì)報(bào)告內(nèi)披露的款額的進(jìn)一步分析。依照發(fā)行人所簽定的上市協(xié)議條款，第161(1)(a)條的要求適用于在香港以外注冊(cè)成立的發(fā)行人。倘任何董事按合約規(guī)定享有固定款額的紅利派發(fā)，該款額在性質(zhì)

23、上多屬差不多薪金，因此應(yīng)按上述第(b)分段項(xiàng)予以披露。倘任何董事按合約規(guī)定享有按發(fā)行人或其任何附屬公司的營(yíng)業(yè)額或溢利的若干百分比獲得紅利派發(fā)，則該筆款應(yīng)按上述第(d)分段予以披露。(3)該年度在發(fā)行人或該集團(tuán)獲最高酬金（不包括已繳付或應(yīng)繳付該名人士的銷售傭金）的五名人士的附加資料。倘該五名人士均為發(fā)行人的董事及本條所需資料已在上述董事酬金項(xiàng)下予以披露，則須就此事實(shí)作適當(dāng)?shù)穆暶鞫沩毴魏胃郊优丁Ｌ纫晃换蛞陨系淖罡叱杲鹑耸康馁Y料并未列入上述董事酬金一項(xiàng)，則下列資料須予披露：(a)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度的差不多薪金、房屋津貼、其它津貼及實(shí)物利益總額；(b)于緊接上市文件刊發(fā)

24、前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度為退休金打算所作的供款總額；(c)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度，按發(fā)行人或其集團(tuán)或其集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的意愿或其業(yè)績(jī)已支付或應(yīng)收到的紅利的總額（不包括下列(d)或(e)項(xiàng)所披露的款額）；(d)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)每個(gè)財(cái)政年度作為促使其加盟或一旦加盟發(fā)行人或該集團(tuán)時(shí)已支付或應(yīng)收到的款項(xiàng)總額；及(e)有關(guān)于緊接上市文件刊發(fā)前三個(gè)財(cái)政年度內(nèi)，每個(gè)財(cái)政年度，作為放棄發(fā)行人集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的任何治理人員職位，已支付或應(yīng)收到之酬勞總額，區(qū)分出合約訂明的付款及其它付款。（不包括第(a)至第(d)項(xiàng)披露的款額）。毋須披露獲最高酬金的個(gè)不人士的身份。

25、此等披露的目的在于使股東了解公司的固定治理成本，因此透過(guò)銷售傭金而獲得較高酬金的雇員毋須列入本披露內(nèi)。(4)有關(guān)退休金打算的下列資料：(a)該集團(tuán)實(shí)行的要緊打算（一個(gè)或以上）的性質(zhì)（即不論其為清晰界定的福利或供款打算）；(b)解釋如何計(jì)算供款或如何為福利打算籌資的方法的簡(jiǎn)要講明；(c)雇主在該期間計(jì)入損益賬的退休金費(fèi)用；(d)倘屬清晰界定的供款打算，有關(guān)雇主是否能夠動(dòng)用已喪失權(quán)利的供款（雇員在獲得完全保留該筆供款數(shù)額的權(quán)利前退出該打算，由雇主代雇員處理）以減低現(xiàn)有的供款水平，倘能夠動(dòng)用，則列出該年度內(nèi)所動(dòng)用的數(shù)額及在截至資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)算日可用作該項(xiàng)用途的數(shù)額；及(e)倘屬清晰界定的福利打算，載列

26、最近期的正式精算評(píng)估或?qū)Υ蛩氵M(jìn)行持續(xù)檢討的最新正式結(jié)果的簡(jiǎn)要講明。其中須包括下列披露：(i)精算師的姓名及資格，所用的精算方法和要緊精算假設(shè)的簡(jiǎn)要講明；(ii)在進(jìn)行評(píng)估或?qū)徍水?dāng)日，該打算中資產(chǎn)的市值（除非該資產(chǎn)由一名獨(dú)立受托人治理，則可免除此項(xiàng)數(shù)據(jù)）；(iii)以百分比表示的籌資水平；及(iv)就上述(iii)項(xiàng)所示的任何重大盈余或不足作出評(píng)論（包括不足的數(shù)額）。(5)除發(fā)行人乃屬銀行的情形之外，截止會(huì)計(jì)期間結(jié)束時(shí)有關(guān)發(fā)行人可供分派予股東的儲(chǔ)備的聲明。34.(1)(a)自發(fā)行人最近期經(jīng)審核賬目編制完成后，有關(guān)集團(tuán)的業(yè)務(wù)趨向的一般資料；(b)一項(xiàng)至少關(guān)于在該財(cái)政年度內(nèi)有關(guān)集團(tuán)的財(cái)政及經(jīng)營(yíng)前景的

27、聲明，連同任何與此項(xiàng)聲明有關(guān)的重要數(shù)據(jù)，包括上市文件內(nèi)其它地點(diǎn)并無(wú)提及，而一般公眾人士可能可不能知悉或預(yù)料，并會(huì)嚴(yán)峻阻礙溢利的一切專門(mén)營(yíng)業(yè)因素或風(fēng)險(xiǎn)（如有）；及（附注3）(c)集團(tuán)的訂貨情形（如適用），以及進(jìn)展新業(yè)務(wù)的前景，包括已推出或公布的新產(chǎn)品及服務(wù)。(2)如任何上市文件內(nèi)載有溢利預(yù)測(cè)，必須列明其所依照的各項(xiàng)要緊假設(shè)，包括商業(yè)假設(shè)。該項(xiàng)預(yù)測(cè)所采納的會(huì)計(jì)政策及計(jì)算方法必須由申報(bào)會(huì)計(jì)師審查并作出報(bào)告，而上市文件必須刊載該份報(bào)告。如屬新申請(qǐng)人，財(cái)務(wù)顧問(wèn)或保薦人亦須作出報(bào)告，講明彼等認(rèn)為該項(xiàng)預(yù)測(cè)乃經(jīng)董事會(huì)充份及審慎查詢后始列出，而上市文件必須刊載該份報(bào)告。35.一項(xiàng)關(guān)于申報(bào)會(huì)計(jì)師作出的會(huì)計(jì)師報(bào)告是

28、否附有保留意見(jiàn)的聲明。如附有保留意見(jiàn)，則必須全文轉(zhuǎn)載，并講明作出該項(xiàng)保留意見(jiàn)的緣故。36.董事會(huì)認(rèn)為有足夠營(yíng)運(yùn)資金可供有關(guān)集團(tuán)運(yùn)用的聲明。若沒(méi)有足夠的營(yíng)運(yùn)資金，則講明董事會(huì)建議提供其認(rèn)為需要的額外營(yíng)運(yùn)資金的方法。（附注3）37.依照第四章所作出的會(huì)計(jì)師報(bào)告。會(huì)計(jì)師報(bào)告另須符合上市規(guī)則附錄十六中有關(guān)上市文件之披露規(guī)定的條文。38.董事會(huì)就有關(guān)集團(tuán)自會(huì)計(jì)師報(bào)告所申報(bào)期間結(jié)束以后財(cái)政或經(jīng)營(yíng)狀況出現(xiàn)任何重大的不利轉(zhuǎn)變而發(fā)出的聲明，或適當(dāng)?shù)姆穸暶鳌?9.如第五章有所規(guī)定，依照該章作出有關(guān)發(fā)行人擁有土地或樓宇權(quán)益的估值報(bào)告。40.有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的任何尚未了結(jié)或?qū)ζ錁?gòu)成威脅的重要訴訟或索償要求的詳

29、情，或適當(dāng)?shù)姆穸暶?。（附?）11/94有關(guān)發(fā)行人治理階層的資料41.每位董事及高層治理人員或候任董事及候任高層治理人員的全名、住址或辦公地址。此外，須提供發(fā)行人每位董事或候任董事、高層治理人員或候任高層治理人員的簡(jiǎn)短個(gè)人資料。此等數(shù)據(jù)包括姓名、年齡、其于發(fā)行人或該集團(tuán)其它成員公司的職位、其于發(fā)行人或該集團(tuán)的服務(wù)年期及各股東所需明白的有關(guān)該等人士的能力和人格的其它數(shù)據(jù)（如業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)），倘任何董事及高層治理人員與其它董事或高層治理人員存在以下任何一種關(guān)系者，須予披露，此等關(guān)系為配偶、同居配偶；任何親屬關(guān)系如任何年齡的子女或繼子女、父母或繼父母、兄弟、姊妹、繼兄弟或繼姊妹、岳母、岳父、公公、婆婆、

30、女婿、媳婦、姊（妹）夫或兄嫂（弟婦）。倘發(fā)行人的任何董事或候任董事為另一間公司的董事或雇員、及該公司擁有發(fā)行人股本權(quán)益，而此等權(quán)益依照證券（公開(kāi)權(quán)益）條例第部須披露予發(fā)行人，則此事實(shí)須予披露。發(fā)行人的董事應(yīng)負(fù)責(zé)決定個(gè)不人士（一個(gè)或以上）為高層治理人員。高層治理人員可包括其附屬公司的董事及集團(tuán)內(nèi)分科、部門(mén)或其它營(yíng)運(yùn)單位的主管，及發(fā)行人的董事認(rèn)為合適的。42.發(fā)行人秘書(shū)（如有）的全名及專業(yè)資格。43.注冊(cè)辦事處的地址及（如有不同）總辦事處及過(guò)戶處地址。44.第十七章適用的任何股份打算的詳細(xì)資料。45.(1)一份列動(dòng)身行人每名董事及行政總裁擁有發(fā)行人或任何聯(lián)營(yíng)公司（公開(kāi)權(quán)益條例所指的聯(lián)營(yíng)公司）的股本

31、或債務(wù)證券權(quán)益的聲明，而該等權(quán)益：(a)（包括其依照公開(kāi)權(quán)益條例第三十一條或其附表第一部份被假設(shè)或視為擁有的權(quán)益）須于發(fā)行人的證券上市后依據(jù)公開(kāi)權(quán)益條例第二十八條通知發(fā)行人及本交易所；或(b)須于該發(fā)行人的證券上市后依據(jù)公開(kāi)權(quán)益條例第二十九條規(guī)定列入其所提及的股東名冊(cè)；或(c)須于發(fā)行人的證券上市后依據(jù)上市公司董事進(jìn)行證券交易的標(biāo)準(zhǔn)守則立即知會(huì)發(fā)行人及本交易所；或適當(dāng)?shù)姆穸暶?。但如本交易所認(rèn)為依照公開(kāi)權(quán)益條例被假設(shè)或視為擁有權(quán)益的每名董事及行政總裁的聯(lián)營(yíng)公司數(shù)目過(guò)多，以致遵照本段發(fā)出聲明導(dǎo)致聲明內(nèi)出現(xiàn)與集團(tuán)無(wú)重大關(guān)系的細(xì)節(jié)及令聲明過(guò)長(zhǎng)，則本交易所可全權(quán)酌情同意就任何聯(lián)營(yíng)公司修訂或轄免遵守本段

32、的規(guī)定。(2)就發(fā)行人任何董事或行政總裁所知，講明除發(fā)行人的董事或行政總裁以外每名直接或間接擁有面值10%或以上的任何類不股本（附有在一切情況下在有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的股東大會(huì)上投票的權(quán)利）的人士的姓名，以及每名該等人士擁有該等證券的數(shù)量連同有關(guān)該等股本所附任何期權(quán)的詳情，或（如并無(wú)擁有該等權(quán)益）適當(dāng)?shù)姆穸暶鳌＃ǜ阶?）（附注5）46.(1)關(guān)于董事與有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司訂立的現(xiàn)有服務(wù)合約或建議訂立的服務(wù)合約（不包括一年內(nèi)屆滿或雇主毋須給予賠償（法定賠償除外）而可終止的合約）的詳情，或適當(dāng)?shù)姆穸暶鳌?2)有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司就上一個(gè)完整的財(cái)政年度，依照任何情況支付予發(fā)行人董事的酬金及

33、以實(shí)物方式給予利益的總額。(3)有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司就該財(cái)政年度依照于上市文件刊發(fā)時(shí)仍然有效的安排可能應(yīng)付予董事的酬金及董事應(yīng)得的實(shí)物利益。（附注3）47.(1)每名董事或候任董事或?qū)＜遥ㄆ漭d于上市文件者）在有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司的創(chuàng)辦中或于緊接上市文件刊發(fā)前兩年內(nèi)由有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司收購(gòu)或出售或租用或建議收購(gòu)或出售或租用的任何資產(chǎn)中直接或間接擁有的權(quán)益（如有）的性質(zhì)及數(shù)量的全部細(xì)節(jié)，包括：(a)有關(guān)集團(tuán)內(nèi)任何成員公司同意或繳付的代價(jià)；及(b)有關(guān)該等資產(chǎn)在該期間差不多或正擬進(jìn)行的所有交易的簡(jiǎn)要數(shù)據(jù)，或適當(dāng)?shù)姆穸暶?。（附?及3）(2)發(fā)行人的董事與其有重大利益關(guān)系及與有關(guān)集團(tuán)的業(yè)務(wù)有

34、重要關(guān)系的任何合約或安排（于上市文件刊發(fā)日期仍屬有效）的全部細(xì)節(jié)，或適當(dāng)?shù)姆穸暶鳌?附注3)所得收益的用途48.除以介紹方式上市外，有關(guān)發(fā)行所得收益的建議用途的詳情。49.(1)如屬適用，有關(guān)本段適用的任何物業(yè)：(a)出售人的姓名或名稱及地址；(b)以現(xiàn)金、股份或信用債券支付予出售人的金額及（如出售人超過(guò)一名或該公司為分購(gòu)買(mǎi)人）支付予每名出售人的金額；及(c)過(guò)去兩年內(nèi)任何已完成有關(guān)物業(yè)的交易（將該物業(yè)售予該公司的出售人或現(xiàn)時(shí)或于進(jìn)行交易時(shí)為該公司的創(chuàng)辦人或董事或候任董事的人士在其中直接或間接擁有權(quán)益）的簡(jiǎn)要數(shù)據(jù)。(2)本段適用的物業(yè)為發(fā)行人購(gòu)買(mǎi)或收購(gòu)或建議購(gòu)買(mǎi)或收購(gòu)的物業(yè)（以發(fā)行所得的全部或部份收益支付），或于上市文件刊發(fā)日期尚未完成購(gòu)買(mǎi)或收購(gòu)手續(xù)的物業(yè)，惟下列物業(yè)除外：(a)有關(guān)購(gòu)買(mǎi)或收購(gòu)該項(xiàng)物業(yè)的合約乃發(fā)行人在日常業(yè)務(wù)中所訂立者（并非為打算發(fā)行而訂立或其訂立可不能引致發(fā)行）；或(b)購(gòu)買(mǎi)價(jià)不高的物業(yè)。50.以現(xiàn)金、股份或