管理財(cái)務(wù)處計(jì)劃流程圖分析

1、當(dāng)前文文件修改密碼：8362839HYPERLINK N:整理后. t _parent更多數(shù)據(jù)請(qǐng)?jiān)L問(wèn)精品數(shù)據(jù)網(wǎng)HYPERLINK E:還未拷貝企業(yè)治理流程治理(http:.)(.)六、財(cái)務(wù)處1、報(bào)銷流程原始憑證，由經(jīng)辦人員、驗(yàn)收人員、本單位負(fù)責(zé)人簽字（科研經(jīng)費(fèi)、學(xué)科建設(shè)經(jīng)費(fèi)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字）按報(bào)銷項(xiàng)目分不到下列業(yè)務(wù)主管部門簽字或蓋章加 班 費(fèi)職工培訓(xùn)臨時(shí)工工資江寧補(bǔ)貼探親路費(fèi)等科研專案評(píng)審費(fèi)咨詢勞務(wù)費(fèi)開 題 費(fèi)專案結(jié)算費(fèi)研究生助教助 管 費(fèi)專家督導(dǎo)費(fèi)學(xué)生實(shí)習(xí)兼課酬金課件勞務(wù)費(fèi)固定資產(chǎn)登 記財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)核算審 核超萬(wàn)元經(jīng)財(cái)務(wù)處長(zhǎng)簽字編制記賬憑證交報(bào)銷人簽名復(fù) 核是否涉及銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算出納按記賬憑證付

2、款或用銀行支票支出（本市購(gòu)物1000元以上用轉(zhuǎn)賬支票支付），受票人須在支票存根上簽字原始憑證退報(bào)銷人2、借款流程在校教職工、研究生、博士后人員填寫一式三聯(lián)借款單由經(jīng)借人、本單位負(fù)責(zé)人簽名（科研經(jīng)費(fèi)、學(xué)科建設(shè)經(jīng)費(fèi)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字）（萬(wàn)元以上需財(cái)務(wù)處長(zhǎng)簽字）差旅費(fèi)借款：注明出差事由、地 點(diǎn)、人數(shù)、天數(shù)維修經(jīng)費(fèi)：附相關(guān)維修合同科研委外借款：憑蓋有“河海大學(xué)科技合同章”的委外合同原件材料設(shè)備購(gòu)置借款：科研經(jīng)費(fèi)購(gòu)置需附合同、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)購(gòu)需附預(yù)算或批件實(shí)習(xí)經(jīng)費(fèi)借款：需教務(wù)處簽字的實(shí)習(xí)打算財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)核算科審核出 納支付款項(xiàng)3、領(lǐng)用支票流程（1）領(lǐng)用 （2）銷支票領(lǐng)用人于10日內(nèi)持原始憑證、支票存根，由經(jīng)辦人、

3、驗(yàn)收人、單位負(fù)責(zé)人簽名財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)核算科審核、編制記帳憑證出納銷支票填寫河海大學(xué)支票領(lǐng)用申請(qǐng)（注明用途、限額等），由領(lǐng)用人、本單位負(fù)責(zé)人簽名出 納簽發(fā)支票，領(lǐng)用人在支票薄簽名財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)核算科科長(zhǎng)審核（超萬(wàn)元財(cái)務(wù)處長(zhǎng)簽字） 4、核算科零星交款流程由經(jīng)辦人員到相關(guān)部門開具交款通知單憑繳款通知到財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)核算科審核窗口開具財(cái)務(wù)收據(jù)，由審核人員填制收款憑證持收款憑證到出納處交款憑加蓋財(cái)務(wù)專用章的收據(jù)到相關(guān)部門辦理業(yè)務(wù)5、辦理科研經(jīng)費(fèi)本流程項(xiàng)目負(fù)責(zé)人到財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)核算科確認(rèn)科研款項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或經(jīng)辦人到科技處填寫科研到款通知單財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)核算科依照科技經(jīng)費(fèi)通知單、匯款單、發(fā)票開具科研經(jīng)費(fèi)本6、后勤集團(tuán)支票領(lǐng)用流程

4、圖支票領(lǐng)用人依照領(lǐng)用內(nèi)容，填制領(lǐng)用支票單報(bào)部門主管批準(zhǔn)報(bào)主管副總經(jīng)理審核并批準(zhǔn)報(bào)后勤集團(tuán)財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審核并批準(zhǔn)到出納處領(lǐng)用支票（轉(zhuǎn)帳支票要注明限額）7、后勤集團(tuán)借款流程圖各類借款都必經(jīng)辦理借款手續(xù)，并經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)工程預(yù)付款工程合同、完備的借款手續(xù)其它借款出納付款，付款若為支票，受票人須在票根上簽字是否超過(guò)5000元后勤集團(tuán)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)審核審核人員審核 是否8、后勤集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)銷流程圖是否超過(guò)5000元報(bào)銷人依照原始憑證填制相關(guān)報(bào)銷憑證報(bào)銷單位負(fù)責(zé)人（各單位一支筆審批）簽字認(rèn)可財(cái)務(wù)部審核人員審核其報(bào)銷內(nèi)容及金額審核人員依照?qǐng)?bào)銷憑證填制記賬憑證，進(jìn)行電算化操作出納依照審核無(wú)誤、手續(xù)齊備的會(huì)計(jì)憑證付

5、款獎(jiǎng)金、效益工資及臨時(shí)工工資報(bào)人事部審核備案財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審核固定資產(chǎn)、招待費(fèi)等專門性開支報(bào)主管總經(jīng)理、副總經(jīng)理批準(zhǔn) 是 否 9、出版社報(bào)銷、借款、領(lǐng)款流程 到出版社財(cái)務(wù)科填制報(bào)銷憑單或借款單或領(lǐng)取稿酬標(biāo)準(zhǔn)通知單社長(zhǎng)審批、簽字出版社財(cái)務(wù)科審核、編制記賬憑證出納憑審核后的記賬憑證付款或開具銀行支票，受票人簽字10、產(chǎn)業(yè)財(cái)務(wù)科工作流程原始憑證，由經(jīng)辦人、驗(yàn)收人簽字，企業(yè)負(fù)責(zé)人審批產(chǎn)業(yè)財(cái)務(wù)科審核、編制賬憑證出納依照記賬憑證付款（現(xiàn)金或支票），受票人須在支票存根上簽字11、基建財(cái)務(wù)辦理暫付款流程（1）借款在校教職工人員填寫河海大學(xué)借款憑證，由借款人、基建處負(fù)責(zé)人簽名，專項(xiàng)資金由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽名基建材料、設(shè)備

6、借款、工程配套基金借款、代扣代繳借款等。專項(xiàng)資金差旅費(fèi)借款：外地出差申請(qǐng)單或會(huì)議通知專項(xiàng)資金設(shè)備購(gòu)置借款：資金預(yù)算審核出納（2）結(jié)賬借款人持原始憑證和借款單、材料驗(yàn)收單及固定資產(chǎn)驗(yàn)收單、經(jīng)費(fèi)本編制記賬憑證、退回借款單或開取收據(jù)出納出納收回借款12、基建財(cái)務(wù)領(lǐng)用、銷支票流程（1）領(lǐng)用 （2）銷支票經(jīng)辦人員領(lǐng)用人持原始憑證，由經(jīng)辦人、單位負(fù)責(zé)人簽名審核、編制記賬憑證出 納銷支票經(jīng)辦人員填寫河海大學(xué)基建支票領(lǐng)用單，注明用途、限額、收款單位等，由領(lǐng)用人、基建處負(fù)責(zé)人（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）簽名審 核出 納簽發(fā)支票，領(lǐng)用人在支票薄簽名13、醫(yī)院財(cái)務(wù)科借款、報(bào)銷工作流程（1）借款職工在外醫(yī)院住院需要借款，憑住院通

7、知單、本單位領(lǐng)導(dǎo)簽字；學(xué)生住院經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)簽字醫(yī)院院長(zhǎng)審核、簽字醫(yī)院財(cái)務(wù)科審核、編制記賬憑證（職工借款交押金20%，離休干部交押金10%）出納付款（2）職工醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷職工憑醫(yī)院藥費(fèi)發(fā)票到醫(yī)院（每周二、四）醫(yī)院院長(zhǎng)審核計(jì)算機(jī)打報(bào)銷單醫(yī)院財(cái)務(wù)科審核、編制記賬憑證出納付款（3）幼兒園報(bào)銷憑證由經(jīng)辦人、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)簽字醫(yī)院財(cái)務(wù)科審核、編制記賬憑證出納付款14、查閱會(huì)計(jì)檔案流程出具查閱證明，注明查閱內(nèi)容，所在單位蓋章到財(cái)務(wù)處電算化及信息治理科登記檔案治理員指導(dǎo)閱 檔材料證明：近三年財(cái)務(wù)處出具以往年度檔案館出具歸還檔案15、查閱會(huì)計(jì)信息流程借由經(jīng)辦人員提出書面申請(qǐng)經(jīng)財(cái)務(wù)處處長(zhǎng)簽字由信息員提供相關(guān)數(shù)據(jù)16、發(fā)

8、放工資流程每月20日前人事處勞動(dòng)工資科及各扣款部門將次月的工資欄目調(diào)整通知書送財(cái)務(wù)處打算稽核科若職工工資存折或銀行卡遺失，及時(shí)到發(fā)卡銀行掛失、補(bǔ)辦，并將新工資存折賬號(hào)等相關(guān)信息報(bào)送財(cái)務(wù)處打算稽核科財(cái)務(wù)處打算稽核科調(diào)整計(jì)算當(dāng)月工資、打印工資單通知工商、華夏銀行以工資實(shí)發(fā)數(shù)發(fā)放工資職工每月9日后可持存折或工資卡領(lǐng)取工資，各單位到財(cái)務(wù)處稽核科領(lǐng)取工資單在校園網(wǎng)上點(diǎn)擊財(cái)務(wù)處網(wǎng)站可查詢個(gè)人工資信息工資扣款釋疑到財(cái)務(wù)處打算稽核科查詢銀行信息用卡在ATM機(jī)上發(fā)生吞卡，憑身份證ATM機(jī)所屬銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)取17、領(lǐng)取公積金、住房補(bǔ)貼流程在職職工憑購(gòu)房契約（一年以內(nèi)）、貸款證明（每年3月15日6月15日）離退休人

9、員憑離退休證明財(cái)務(wù)處打算稽核科查詢、核實(shí)個(gè)人公積金賬號(hào)、金額，職工填寫領(lǐng)款單（購(gòu)房人員公積金領(lǐng)取數(shù)以百元為單位；離退休人員全額領(lǐng)?。┴?cái)務(wù)處會(huì)計(jì)核算出納處開出支票、支取申請(qǐng)書職工持支票、支取申請(qǐng)書、房屋契約、貸款證明離退休證明到建行鼓樓支行（山西路68號(hào)）領(lǐng)取銀行的回單交回給財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)核算科出納處18、教職工、博士后、研究生辦理離校手續(xù)及財(cái)務(wù)事項(xiàng)流程教職工、博士后、研究生持離校通知單醫(yī)院財(cái)務(wù)科審核、簽字財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)核算科審核、簽字財(cái)務(wù)處打算稽核科審核、簽字處長(zhǎng)室審核、蓋章19、科研營(yíng)業(yè)稅退稅流程科技處轉(zhuǎn)送南京市技術(shù)市場(chǎng)技術(shù)合同認(rèn)定表依照認(rèn)定表預(yù)備相關(guān)合同、退稅年度開具的技術(shù)交易發(fā)票復(fù)印件（一式三份

10、）將完整的退稅材料于每年1月20日之前送交南京市地稅鼓樓區(qū)分局市地稅調(diào)查、審核后下達(dá)營(yíng)業(yè)稅退稅批復(fù)通知書營(yíng)業(yè)稅稅款退回學(xué)校稅款分配至各相關(guān)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)本20、學(xué)生繳費(fèi)流程新生入學(xué)時(shí)，由打算稽核科統(tǒng)一辦理用于繳納學(xué)費(fèi)的建行龍卡學(xué)生若丟失龍卡，持本人身份證、學(xué)生證到建行鼓樓支行（山西路68號(hào)）辦理掛失、補(bǔ)辦手續(xù)。辦卡時(shí)必須聲明：1、辦理的是河海大學(xué)繳納學(xué)費(fèi)的龍卡；2、新卡內(nèi)的信息要與原卡一一對(duì)應(yīng)學(xué)生將應(yīng)繳費(fèi)用存入已辦好的建行龍卡中財(cái)務(wù)處通過(guò)銀校聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)進(jìn)行扣費(fèi)財(cái)務(wù)處于每月月末將學(xué)生欠費(fèi)信息通知相關(guān)單位學(xué)生從各學(xué)院輔導(dǎo)員處查詢欠費(fèi)信息財(cái)務(wù)處按時(shí)提供已繳清當(dāng)年學(xué)雜費(fèi)學(xué)生的收據(jù)各學(xué)院輔導(dǎo)員依照財(cái)務(wù)處打算稽核科的通知到財(cái)務(wù)處領(lǐng)取學(xué)生學(xué)費(fèi)收據(jù)學(xué)生到各院輔導(dǎo)員處領(lǐng)取學(xué)費(fèi)收據(jù)21