銷售回款管理制度匯編

1、 銷售收據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)收賬款流程為保證公司銷售計劃的順利完成，加強(qiáng)收款工作，本流程由財務(wù)總監(jiān)與市場部結(jié)合當(dāng)前實際收款情況，經(jīng)協(xié)商起草，特制定本流程。一、簽訂合同：合同的簽訂應(yīng)按照產(chǎn)品供銷合同的解釋。2、合同擬定后，市場部負(fù)責(zé)人需核對付款無誤，簽字核對后，由財務(wù)部加蓋公章，認(rèn)定為有效合同。之后，相關(guān)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)員會傳真給訂單客戶通知付款。3、根據(jù)實際情況劃分不同的標(biāo)準(zhǔn)和管理方式。1）標(biāo)準(zhǔn)：金額1萬元以下收到全額付款后，采購將圍繞合同進(jìn)行庫存和發(fā)貨。2）標(biāo)準(zhǔn)：金額在10000-30000元之間嘗試要求客戶向帳戶支付全部金額。對方提出購買定金的，定金不得低于50%。收到定金后，購買的商品將入庫。 余款準(zhǔn)備

2、好后，發(fā)貨前先到賬。 貨物圍繞合同發(fā)貨，余款需在貨到后兩個工作日補足。 （以上兩種情況需向上級匯報，批準(zhǔn)后根據(jù)情況執(zhí)行）3）標(biāo)準(zhǔn)：金額3萬元以上對于屬于本公司的大客戶，盡量要求客戶全額付款到賬。如果對方提出購買定金，在一定的彈性空間內(nèi)，定金在30%到50%之間。定金到賬后，就可以準(zhǔn)備購買了。實施。4) 標(biāo)準(zhǔn)：金額由保證人承擔(dān)保證資格：部門經(jīng)理及以上。擔(dān)保人需簽訂產(chǎn)品供銷合同、提單、提貨單。同時通知領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)實施。付款由擔(dān)保人跟蹤督促，如有壞賬從擔(dān)保人工資中扣除。2、合同履約跟蹤：1）在業(yè)務(wù)人員催收期間，監(jiān)督催收工作，協(xié)助財務(wù)處理催收過程中的問題。2）業(yè)務(wù)人員逾期未收回的，與A.規(guī)定一并填寫工作情

3、況報告。 B. 有效交貨單 C. 發(fā)票收據(jù)。上級領(lǐng)導(dǎo)全權(quán)負(fù)責(zé)。3）上級部門接到報告，落實責(zé)任人，制定相應(yīng)措施，時刻關(guān)注貨款的回收，避免因逾期或丟失證據(jù)造成呆賬、死債。因人為原因造成的死、壞賬，由相關(guān)人員承擔(dān)賠償責(zé)任。4) 每次簽訂新合同時，請盡可能詳細(xì)了解對方及其負(fù)責(zé)人的詳細(xì)情況，并填寫對方負(fù)責(zé)人詳細(xì)情況登記表，這樣當(dāng)貨物的追回出現(xiàn)障礙時，有多種方式可以保護(hù)付款。我公司的債務(wù)。5）總部如需向欠費較嚴(yán)重的單位發(fā)函，向總部填寫申請表，并說明事件原因及相關(guān)證據(jù)?？偛渴盏缴暾埡螅瑢⒘⒓撮_始處理，并直接將信函發(fā)給欠費單位進(jìn)行繳費。 .6) 在平時的收款工作中，如有其他特殊需要，應(yīng)及時書面或與上級溝通聯(lián)系

4、。應(yīng)收賬款管理系統(tǒng)為保證公司能夠最大限度地利用客戶信用拓展市場，促進(jìn)公司產(chǎn)品的銷售，同時必須保證公司資金安全，以最低成本防范經(jīng)營風(fēng)險。壞賬損失；并盡量減少應(yīng)收賬款占用的資金數(shù)額。時間，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金使用效率，本制度特制定。1、應(yīng)收賬款的管理原則是誰放貨誰收。2、客戶信用管理系統(tǒng)（一）建立客戶信用檔案。業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)收集客戶信用檔案?？蛻粜庞脵n案必須包括營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、年檢后的法人復(fù)印件、固定營業(yè)場所、家庭和法人的個人手機(jī)。財務(wù)部負(fù)責(zé)維護(hù)和保管“客戶信用檔案”。 ，組織，存檔。(2)客戶授信額度的金額標(biāo)準(zhǔn)。業(yè)務(wù)員根據(jù)合同銷售量、外部評價、授信額度和授信期限（賬期）提出建議。

5、授信額度原則上不能超過客戶上一年年銷售額的月平均銷售額，淡季可以上下浮動。 50%，賬期不超過30天。授信額度由部門經(jīng)理、總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理依次審批。（3）信用控制原則：營業(yè)部有銷售業(yè)務(wù)時，首先要檢查客戶的信用狀況。授信期限由業(yè)務(wù)人員申請，部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，財務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理批準(zhǔn)?？偨?jīng)理審批。7月根據(jù)客戶的收款情況，業(yè)務(wù)人員會根據(jù)歷史交易、實地考察、同行調(diào)查等方式提出建議，根據(jù)情況調(diào)整客戶的信用?？蛻舻氖谛蓬~度和期限由財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理依次批準(zhǔn)。授信額度3萬元以上、授信期限1個月以上的客戶，業(yè)務(wù)經(jīng)理每年至少回訪一次；對于授信額度5萬元以上、授信期限1個月以上的客戶，除業(yè)務(wù)經(jīng)理上門外，業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)

6、人每年必須上門一次以上。在客戶回訪期間，應(yīng)重新評估客戶信用評級的合理性，并根據(jù)客戶的業(yè)務(wù)和交易狀況及時調(diào)整信用評級。(5) 客戶資料是公司的重要檔案，所有管理人員必須妥善保管，確保不會丟失。如果因公司部分崗位人員調(diào)整、離職等原因，數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移是工作轉(zhuǎn)移的主要部分，則數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移不明確。 ，不辦理調(diào)職、離職手續(xù)。3、賒銷商品管理（一）在市場開發(fā)和產(chǎn)品銷售過程中，使用授信額度進(jìn)行賒銷的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照每個客戶評估的授信額度進(jìn)行審批。（2）財務(wù)部應(yīng)收賬款會計人員每周對照信用檔案檢查應(yīng)收債權(quán)款的收清情況，對每一筆賬款的回收和結(jié)算進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督。應(yīng)收賬款及時錄入系統(tǒng)。方便隨時查看信用基礎(chǔ)，及時與業(yè)務(wù)員溝通，防止

7、因信用額度而導(dǎo)致業(yè)務(wù)發(fā)展。4、應(yīng)收賬款監(jiān)控系統(tǒng)（一）業(yè)務(wù)人員在與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議時，應(yīng)根據(jù)信用檔案中對應(yīng)客戶的授信額度和授信期限約定單筆銷售金額和結(jié)算期限，并負(fù)責(zé)辦理催收和聯(lián)絡(luò)期內(nèi)的相關(guān)賬戶。 .5日，財務(wù)部向總經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理提供當(dāng)月的應(yīng)收賬款賬齡分析表，方便安排應(yīng)收賬款的催收。5日，財務(wù)部向業(yè)務(wù)部下達(dá)催款表；業(yè)務(wù)部門要嚴(yán)格檢查客戶信用檔案和催款表，及時核對并簽字確認(rèn)，跟蹤賒銷客戶的付款情況。未能按時結(jié)清貨款的客戶應(yīng)及時與收款部門聯(lián)系，并反饋給財務(wù)部門。（4）每季度末，業(yè)務(wù)人員與客戶確認(rèn)應(yīng)收賬款，并負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款確認(rèn)函的寄送、回收、保管、整理、歸檔等工作。（五）業(yè)務(wù)人員在銷售商品和結(jié)算賬戶

8、時，不得有下列行為。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，予以罰款，限期改正或者賠償。情節(jié)嚴(yán)重的，適用公司獎懲制度或移送司法部門處理。1 ) 收款未上報或收款積壓。 （5%的工資扣除）2 ) 退貨不報告或積壓。 （5%的工資扣除）3 ) 不按規(guī)定轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售牟利。 （扣除10%的工資，全額收取利潤）4 ）銷售其他廠家的產(chǎn)品。 （100% 工資扣除）5 ) 扣留、挪用或未及時上繳貨款。 （100% 工資扣除）五、逾期應(yīng)收賬款管理：（一）業(yè)務(wù)人員自行負(fù)責(zé)對賒銷業(yè)務(wù)的賬款催收。因此，他們應(yīng)該定期或不定期拜訪客戶（或上門拜訪）。業(yè)務(wù)經(jīng)理報告并建議應(yīng)采取的行動。如果客戶有其他可以折價的房產(chǎn)，客戶同意立即協(xié)商以舊換新的價值，并妥善處理

9、，以免造成更大的損失。但是，在沒有保證的情況下，不得再次發(fā)貨給客戶，否則業(yè)務(wù)員將負(fù)責(zé)全額賠償相關(guān)損失。（2）業(yè)務(wù)部門應(yīng)全面掌握公司所有客戶的信用狀況和交易情況。對于所有逾期的應(yīng)收賬款，業(yè)務(wù)人員應(yīng)在賬齡分析表中詳細(xì)說明未收到貨款的原因。在備注欄中，對于大額逾期應(yīng)收賬款，應(yīng)作專門書面說明，供公司參考，并提出結(jié)算建議。（3）業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照與客戶確定的賬期收取貨款，逾期1個月扣除客戶工資的10%，逾期2個月扣除客戶工資的30%，扣除50逾期 3 個月的客戶工資的 %。逾期超過3個月的，按壞賬處理，相關(guān)責(zé)任按有關(guān)規(guī)定承擔(dān)。業(yè)務(wù)人員全額收回貨款后，上述扣款公司將全額退還相關(guān)人員。當(dāng)業(yè)務(wù)人員無法全額收回貨款時，上述扣款公司將按追回賬戶的比例退還相關(guān)人員。(4) 應(yīng)收賬款逾期形成的壞賬補償。發(fā)現(xiàn)壞賬的，業(yè)務(wù)經(jīng)理承擔(dān)賬面余額的40%，分管經(jīng)理承擔(dān)15%，分管董事承擔(dān)15%，企業(yè)承擔(dān)30%。6、應(yīng)收賬款交接管理：（一）業(yè)務(wù)人員調(diào)換或離職時，應(yīng)收賬款和發(fā)出的貨物必須交接。交接不全或交接不明確的，不得調(diào)動或辭職；交接不明確的，由交接人負(fù)責(zé)；如有未盡或不明確的辭職，公司保留按照法定程序追究當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利。（2）業(yè)務(wù)人員提出離職后應(yīng)收回其所處理的應(yīng)收賬款或向客戶索取應(yīng)收賬款確認(rèn)函。處理辭職；（三）辭職移交清單至少一式三份，交接方與受讓方核對無誤后由