某集團內(nèi)控及業(yè)務流程詳細案例(DOC 86)

1、更多免費資料下載請進：/ 中國最大的免費課件資源庫載隘ERP系統(tǒng)壩KL扮公司般企業(yè)內(nèi)控哀業(yè)務流程指導說八明書哀 皚 拔我的扳點評: 這份詳疤細的ERP內(nèi)部邦控制標準業(yè)務流白程,是我一個朋翱友做過的ERP傲項目,資料我已伴經(jīng)修改掉必要的搬敏感字段.送給百你個人學習使用扒,但不要在CP唉A視野公開發(fā)布佰.按作為一名公司或礙集團的內(nèi)控人員氨,其職責范圍遠頒遠超過了一般財頒務會計,必須對板其采購/銷售/把生產(chǎn)/物流/財藹務控制等整體進唉行把握與流程管敖理規(guī)劃,而ER拜P的實施正是采阿用一套綜合的軟佰件來整合每個部邦門的信息.ER岸P無論成功率失扒敗的高低,是個挨必然的趨勢.我哀們不要因為中國昂當前的成

2、功率來安推遲或終止對它皚的學習,尤其是班企業(yè)內(nèi)控/CP佰A審計/財務經(jīng)拜理這樣的綜合職啊位的朋友.一點氨建議,見笑.常澳到版面做客.板編制：巴ERP扒項目組吧日期：澳200扮3唉.06.05目 錄TOC o 1-5 h z跋1俺絆KL捌營銷分公司業(yè)務搬流程圖版 PAGEREF _Toc522936326 h 板5巴1.1跋疤采購業(yè)務流程艾 PAGEREF _Toc522936327 h 凹6安1.1.1熬般采購業(yè)務流程礙 PAGEREF _Toc522936328 h 凹7八1安.1.1.1埃挨發(fā)中轉倉采購業(yè)靶務流程圖頒 PAGEREF _Toc522936329 h 巴7背案熬直發(fā)中轉倉采購

3、八業(yè)務流程描述阿 PAGEREF _Toc522936330 h 扒9鞍1.1.2俺斑采購退貨業(yè)務暗 PAGEREF _Toc522936331 h 矮10斑愛辦采購退貨審核流凹程拌 PAGEREF _Toc522936332 h 靶10霸伴.1敗阿采購退貨財務退按貨類型審核流程背圖扳 PAGEREF _Toc522936333 h 凹10罷扳.2捌般采購退貨（當月埃退發(fā)票）業(yè)務流吧程描述壩 PAGEREF _Toc522936334 h 隘11礙哎安采購退貨（總部柏未開發(fā)票）處理半業(yè)務邦 PAGEREF _Toc522936335 h 胺12版捌.1俺絆采購退貨（總部癌未開發(fā)票發(fā)票）拜業(yè)務流

4、程圖昂 PAGEREF _Toc522936336 h 奧12捌案.2安氨采購退貨（當月柏退發(fā)票）業(yè)務流搬程描述白 PAGEREF _Toc522936337 h 把14耙凹癌采購退貨（退發(fā)擺票方式）業(yè)務把 PAGEREF _Toc522936338 h 岸15阿敖.1把半采購退貨（退發(fā)敖票方式）業(yè)務流拜程圖半 PAGEREF _Toc522936339 h 俺15壩按.2伴巴采購退貨（退發(fā)爸票方式）業(yè)務流胺程描述拔 PAGEREF _Toc522936340 h 捌17埃凹扮采購退貨（折讓拜證明方式）處理百業(yè)務傲 PAGEREF _Toc522936341 h 辦18叭皚.1罷吧采購退貨（折

5、讓邦證明方式）處理懊業(yè)務流程圖耙 PAGEREF _Toc522936342 h 拜18案靶.2凹扳采購退貨（折讓皚證明方式）業(yè)務班流程描述搬 PAGEREF _Toc522936343 h 半20傲1.1.3俺氨采購暫估業(yè)務處靶理吧 PAGEREF _Toc522936344 h 頒21霸壩安采購收貨當月暫熬估處理罷 PAGEREF _Toc522936345 h 笆21擺背.1拌版采購收貨當月暫擺估處理業(yè)務流程拔圖翱 PAGEREF _Toc522936346 h 骯21頒1.1凹.3.1.2哀翱采購收貨當月暫凹估處理業(yè)務流程頒描述壩 PAGEREF _Toc522936347 h 叭22

6、藹凹案采購暫估單到?jīng)_奧回處理搬 PAGEREF _Toc522936348 h 拜23稗癌.1敖斑采購暫估單到?jīng)_矮回處理業(yè)務流程案圖暗 PAGEREF _Toc522936349 h 板23俺疤.2隘懊采購暫估業(yè)務流埃程描述案 PAGEREF _Toc522936350 h 靶24版1.2凹伴銷售業(yè)務氨 PAGEREF _Toc522936351 h 唉25扳1.2.1按霸銷售業(yè)務流程氨 PAGEREF _Toc522936352 h 班26斑疤拌正常商品銷售業(yè)罷務流程哎 PAGEREF _Toc522936353 h 礙26佰懊.1骯吧正常商品銷售業(yè)隘務流程圖案 PAGEREF _Toc52

7、2936354 h 凹26昂巴.2埃百正常商品銷售業(yè)耙務流程描述耙 PAGEREF _Toc522936355 h 癌28白耙斑委托代銷業(yè)務扮 PAGEREF _Toc522936356 h 辦29把罷.1昂捌委托代銷業(yè)務流半程圖吧 PAGEREF _Toc522936357 h 把29挨版.2懊骯委托代銷業(yè)務流壩程描述骯 PAGEREF _Toc522936358 h 挨31埃啊矮自營店銷售業(yè)務白 PAGEREF _Toc522936359 h 叭32哀按.1百班自營店銷售業(yè)務捌流程圖壩 PAGEREF _Toc522936360 h 瓣32挨暗.2暗版自營店銷售業(yè)務瓣流程描述皚 PAGER

8、EF _Toc522936361 h 隘34扳襖胺售后直銷業(yè)務半 PAGEREF _Toc522936362 h 氨35昂捌.1懊翱售后直銷業(yè)務流柏程圖頒 PAGEREF _Toc522936363 h 板35版搬.2壩唉售后直銷業(yè)務流邦程描述般 PAGEREF _Toc522936364 h 鞍37安1.2.2柏矮銷售退貨業(yè)務流挨程白 PAGEREF _Toc522936365 h 拜38奧癌笆銷售退貨審核流捌程按 PAGEREF _Toc522936366 h 俺38骯胺.1安癌銷售退貨財務退罷貨類型審核流程翱圖挨 PAGEREF _Toc522936367 h 熬38哎襖.2昂埃銷售退貨

9、（當月按退發(fā)票）業(yè)務流安程描述愛 PAGEREF _Toc522936368 h 艾40叭熬哎2000案年業(yè)務銷售退貨阿業(yè)務流程鞍 PAGEREF _Toc522936369 h 俺41翱把.1跋愛2000拔年業(yè)務銷售退貨班業(yè)務流程圖礙 PAGEREF _Toc522936370 h 凹41版1.2.隘2.2.2班胺2000皚年業(yè)務銷售退回啊業(yè)務流程描述岸 PAGEREF _Toc522936371 h 隘43捌跋佰未開發(fā)票銷售退吧貨業(yè)務流程凹 PAGEREF _Toc522936372 h 般44岸啊.1愛扳未開發(fā)票銷售退翱貨業(yè)務流程圖癌 PAGEREF _Toc522936373 h 班4

10、4吧埃.2八背未開發(fā)票售退回熬業(yè)務流程描述搬 PAGEREF _Toc522936374 h 叭45斑笆百退發(fā)票方式銷售癌退貨業(yè)務流程壩 PAGEREF _Toc522936375 h 案46哎按.1癌安退發(fā)票方式銷售阿退貨業(yè)務流程圖邦 PAGEREF _Toc522936376 h 挨46敖版.2拌壩退發(fā)票方式銷售八退回業(yè)務流程描辦述愛 PAGEREF _Toc522936377 h 昂47癌靶傲折讓證明方式銷凹售退貨業(yè)務流程鞍 PAGEREF _Toc522936378 h 柏48跋爸.1稗佰折讓證明方式銷癌售退貨業(yè)務流程壩圖芭 PAGEREF _Toc522936379 h 白48哀扳.

11、2懊班折讓證明方式售氨退回業(yè)務流程描班述俺 PAGEREF _Toc522936380 h 氨49昂辦辦需定級銷售退貨瓣處理業(yè)務流程百 PAGEREF _Toc522936381 h 礙50跋艾.1礙耙需定級銷售退貨敖處理業(yè)務流程圖扳 PAGEREF _Toc522936382 h 頒50吧敖.2爸伴需定級銷售退貨案處理流程描述拜 PAGEREF _Toc522936383 h 澳51佰1.2.3翱捌銷售換貨處理流熬程藹 PAGEREF _Toc522936384 h 翱52澳癌奧銷售換貨處理流佰程圖百 PAGEREF _Toc522936385 h 絆52礙霸.1扒耙銷售換貨處理流挨程描述把

12、 PAGEREF _Toc522936386 h 八53癌1.3佰搬倉存業(yè)務靶 PAGEREF _Toc522936387 h 敖54吧1.3.1捌敗庫存調(diào)撥業(yè)務流背程笆 PAGEREF _Toc522936388 h 耙54埃柏骯分公司內(nèi)部庫存哀調(diào)撥業(yè)務流程藹 PAGEREF _Toc522936389 h 胺55哀艾.1凹氨分公司內(nèi)部庫存拔調(diào)撥業(yè)務流程圖澳 PAGEREF _Toc522936390 h 凹55矮傲.2邦把分公司內(nèi)部調(diào)撥柏業(yè)務流程描述笆 PAGEREF _Toc522936391 h 瓣56巴拌背分公司間調(diào)撥調(diào)笆出方業(yè)務流程岸 PAGEREF _Toc522936392 h

13、 班57按氨.1敗頒分公司間調(diào)撥調(diào)頒出方業(yè)務流程圖暗 PAGEREF _Toc522936393 h 熬57岸啊.2伴安分公司間調(diào)撥調(diào)熬出方業(yè)務流程描背述矮 PAGEREF _Toc522936394 h 俺58擺芭阿分公司間調(diào)撥調(diào)辦入方業(yè)務流程唉 PAGEREF _Toc522936395 h 埃59盎凹.1阿伴分公司間調(diào)撥調(diào)伴入方業(yè)務流程圖跋 PAGEREF _Toc522936396 h 搬59皚霸.2矮襖分公司間調(diào)撥調(diào)哀入方業(yè)務流程描靶述阿 PAGEREF _Toc522936397 h 柏60頒1.3.2拌矮售后換貨業(yè)務流芭程百 PAGEREF _Toc522936398 h 靶61

14、襖唉翱周轉機售后領用盎業(yè)務流程笆 PAGEREF _Toc522936399 h 班61般澳.1絆巴周轉機售后領用鞍業(yè)務流程圖拜 PAGEREF _Toc522936400 h 板61拌板.2佰半周轉機售后領用半業(yè)務流程描述罷 PAGEREF _Toc522936401 h 巴62稗搬胺三包機補差處理翱業(yè)務流程藹 PAGEREF _Toc522936402 h 笆63巴版.1扒敖三包機補差處理懊業(yè)務流程圖隘 PAGEREF _Toc522936403 h 凹63半辦.2笆拔三包機換貨價差哎業(yè)務流程描述啊 PAGEREF _Toc522936404 h 板64辦藹埃三包機換貨處理搬業(yè)務流程瓣 P

15、AGEREF _Toc522936405 h 捌65岸擺.1拜罷三包機換貨處理懊業(yè)務流程圖皚 PAGEREF _Toc522936406 h 案65胺巴.2哎矮三包機換貨業(yè)務爸流程描述盎 PAGEREF _Toc522936407 h 背66扮1.3.2.皚4哀般等級品入庫處理盎業(yè)務流程爸 PAGEREF _Toc522936408 h 挨67伴稗.1傲敖等級品入庫處理靶業(yè)務流程圖疤 PAGEREF _Toc522936409 h 絆67扒板.2愛敖等級品入庫業(yè)務骯流程描述跋 PAGEREF _Toc522936410 h 懊68把1.3.3拜跋售后收銷售退貨稗代管處理流程敗 PAGEREF

16、_Toc522936411 h 暗69絆笆瓣售后收銷售退貨盎代管處理流程圖八 PAGEREF _Toc522936412 h 拔69哎阿.1辦邦售后收銷售退貨靶代管處理流程描斑述扮 PAGEREF _Toc522936413 h 罷70敖1.4骯扳其他業(yè)務疤 PAGEREF _Toc522936414 h 昂71稗1.4.1熬佰總部直發(fā)客戶銷疤售業(yè)務流程敖 PAGEREF _Toc522936415 h 半71巴瓣斑總部直發(fā)客戶銷斑售業(yè)務流程圖白 PAGEREF _Toc522936416 h 扮71安懊昂總部直發(fā)客戶銷扒售業(yè)務流程描述骯 PAGEREF _Toc522936417 h 按74

17、霸1.4.2阿藹分公司配送方式澳銷售業(yè)務流程扳 PAGEREF _Toc522936418 h 爸75愛搬艾配送領貨處理業(yè)傲務盎 PAGEREF _Toc522936419 h 邦75阿按.1扳俺配送領貨業(yè)務流捌程圖伴 PAGEREF _Toc522936420 h 百75癌板.2岸壩配送領貨業(yè)務流艾程描述辦 PAGEREF _Toc522936421 h 斑76八壩擺配送銷售業(yè)務挨 PAGEREF _Toc522936422 h 頒77搬伴.1捌礙配送銷售業(yè)務流昂程圖版 PAGEREF _Toc522936423 h 佰77版佰.2熬挨配送銷售業(yè)務流敗程描述拌 PAGEREF _Toc522

18、936424 h 盎78扒2阿皚附件（流程圖編阿制說明）哀 PAGEREF _Toc522936425 h 耙79笆2.1暗壩目的案 PAGEREF _Toc522936426 h 俺79斑2.2伴按方法愛 PAGEREF _Toc522936427 h 隘79胺2唉.3靶拜要求靶 PAGEREF _Toc522936428 h 半79埃2.4藹拌KL啊營銷公司業(yè)務流骯程圖常用符號說背明拜 PAGEREF _Toc522936429 h 翱80柏3辦般KL阿營銷按ERP襖系統(tǒng)項目業(yè)務流扮程確認稗 PAGEREF _Toc522936430 h 拌81唉3.1俺澳說明：骯 PAGEREF _To

19、c522936431 h 礙81癌3.2奧拔雙方項目組簽字佰確認胺 PAGEREF _Toc522936432 h 耙81靶KL懊營銷分公司業(yè)務搬流程圖拌邦辦扮啊稗胺敗凹把愛昂捌柏皚暗柏盎班 艾 愛業(yè)務流程圖編號捌：1 氨 阿 扒 懊 拔 柏 矮業(yè)務名稱：營銷昂分公司總體功能挨圖耙 案 靶 般艾八巴絆啊板百耙岸背白背頒拔昂拌跋敗熬 胺功能域：采購管隘理頒 背 八 凹案伴伴藹熬拔癌隘八跋版襖礙般挨矮襖藹-半 把編制：陳尚全傲 拌 愛 半日期：2001熬-05-30 板 辦 審核板 靶 柏 暗 把日期奧扳疤唉把百拜辦芭斑捌胺扳俺藹礙壩頒芭澳-營銷分公司總體業(yè)務流程圖銷售業(yè)務（1.2）其他業(yè)務處理（

20、1.4）倉存業(yè)務（調(diào)撥、換貨）（1.3）采購業(yè)務（1.1）采購業(yè)務流程岸哎罷瓣壩扒拜耙傲瓣阿胺扮愛八白頒拜板 敖業(yè)務流程圖編號癌：1昂.1 罷 皚 背 襖 搬 俺 邦業(yè)務名稱：采購稗系統(tǒng)功能圖隘 俺 艾 巴挨般昂邦阿般版扮安扳暗捌昂稗跋愛佰跋-版 背功能域：采購管爸理跋 襖 班 絆傲扮班擺扮盎芭佰隘岸骯把凹鞍扮稗擺芭-愛 哎編制：陳尚全背 絆 骯 敗日期：2001耙-05-30 按 罷 審核奧 斑 翱 皚日期版隘吧背般礙吧頒俺扳拔拔胺板耙熬柏靶骯百采購業(yè)務流程圖采購退貨處理業(yè)務流程（1.1.2）商品采購業(yè)務流程（1.1.1）退貨證明單方式采購退貨（）跨月退發(fā)票方式采購退貨（）當月退發(fā)票方式采購

21、退貨（）采購業(yè)務流程藹發(fā)中轉倉采購業(yè)百務流程圖跋皚稗吧癌矮拔耙案-爸鞍案啊頒擺辦安凹瓣唉-斑哎 凹業(yè)務流程圖編號搬：1.1芭.1.1 骯 伴 芭 擺 搬業(yè)務名稱：直發(fā)隘中轉倉采購業(yè)務辦 搬 吧 襖背版柏跋扮巴巴壩岸拔奧艾爸艾凹罷按伴-愛 絆功能域：采購管暗理岸 笆 把 八半愛辦癌熬拜芭盎柏按盎翱般白半暗安傲邦 霸編制：陳尚全笆 佰 傲 芭日期：2001奧-05-30 氨 審核版 般 暗 耙日期昂敖霸案把藹按暗鞍昂安按懊扮捌版芭擺隘白直發(fā)中轉倉采購開始營銷總部1填送貨單實收數(shù)開手工入倉單物流專員倉管員發(fā)貨開送貨單分公司1驗收入庫2物流專員倉管員3總部發(fā)貨反饋表啟下頁承上頁4物流專員586財務部核

22、 銷銷售發(fā)票78財務科財務科采購收貨單物流專員財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結 束百直發(fā)中轉倉采購昂業(yè)務流程描述百業(yè)務流程編號：跋1.1.1絆.2熬 暗 擺 翱 熬 礙 八業(yè)務名稱：直發(fā)壩中轉倉采購業(yè)務癌般案絆把霸瓣襖哀癌哎白哀壩壩拔拜凹挨-靶編制：陳尚全壩 岸 哎 耙日期：2001敗-05-30 扒 皚 拔 審壩核哎 岸 盎 愛日期哀板八辦拜拜擺安艾巴把岸罷拔罷邦疤捌伴艾叭序號 澳 板 敗 叭 柏 叭 昂 拜處班 哎理奧 半說跋 疤明唉 半 百 唉 百 疤責任單位 責吧任人 伴靶敗般懊哎藹傲笆罷背百敖凹叭扒霸哎叭-扮 = 1 * GB3 熬拜 營銷總部疤開單（送貨單）般

23、發(fā)貨，并將發(fā)貨擺發(fā)饋表送分公司背物流管理員 癌 營銷總部霸 = 2 * GB3 挨阿 分公司倉傲庫到貨驗收，根罷據(jù)實收數(shù)開手工氨入庫單，登記倉暗庫實物帳 唉 物流專員 安 倉管員八 = 3 * GB3 拜辦 物流專員板根據(jù)發(fā)貨反饋表隘與倉管員進行到百貨核實 懊 俺 奧 物流專員叭 = 4 * GB3 盎半 物流專員艾確認倉庫收貨后佰，根據(jù)倉庫手入板庫單在哎ERP岸系統(tǒng)中錄入 霸 物流翱專員 皚 安 采購收貨拜單 背 = 5 * GB3 頒芭 物流專員擺按規(guī)定時間統(tǒng)計霸收貨匯總表（艾ERP芭采購管理暫估入矮庫明細表），物百流專員稗 啊 并附原件皚上報營銷財務部阿 = 6 * GB3 唉稗 營銷財

24、務藹部根據(jù)分公司傳瓣回的收貨統(tǒng)計表氨及原件開發(fā)票 愛 笆 奧營銷總部吧 = 7 * GB3 唉百 分公司收哎到營部總部采購笆發(fā)票后在鞍ERP礙系統(tǒng)中錄入采購耙發(fā)票 擺 翱 財務科爸 = 8 * GB3 骯安 在氨ERP挨系統(tǒng)中進行采購暗發(fā)票與采購收貨骯單進行核銷 吧 昂 懊 財務胺科熬 = 9 * GB3 傲佰 分公司會邦計人員根據(jù)憑證安模板作生成機制澳憑證 胺 岸 疤 財翱務科 版半頒啊皚凹擺拔瓣矮襖氨芭邦扳襖盎哀艾-背 采購退貨業(yè)務疤采購退貨審核流拌程背采購退貨財務退凹貨類型審核流程拜圖芭八-拌阿敗唉奧拌隘按胺案矮霸絆唉-案佰版敖愛-捌 俺業(yè)務流程圖編號凹：擺熬 懊 捌 八 斑 矮業(yè)務名稱

25、：采購氨退貨財務退貨類凹型審核瓣 八 絆 搬鞍八班板八礙搬笆半-扳頒哎懊澳岸-愛盎拌百皚-半 皚功能域翱：辦采購管理熬叭板癌笆隘熬巴藹挨絆半爸扳吧拌頒罷藹愛-班編制：陳尚全昂 艾 罷 埃日期：2001搬-05-30 瓣 吧 審核扮 骯 百 岸日期鞍扮哀柏爸凹奧案奧癌頒拔暗背凹礙拔稗艾背襖-分公司2退貨申請1財務科查原采購收貨單是否已向總部開收貨匯總表2是否3否是是否能退原發(fā)票3財務退貨類型審核開始財務科未開發(fā)票退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財務科財務科折讓證明退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）結 束拌采購退貨（當月敗退發(fā)票）業(yè)務流百程描述瓣熬礙百

26、八敗埃翱-愛骯百扳胺壩阿拔襖辦凹傲-哀業(yè)務流程圖編號霸：皚懊 哎 辦 敖 芭 叭業(yè)務名稱：采購安退貨財務退貨類捌型審核氨 板 白 盎佰熬愛伴骯挨藹藹襖埃案把邦拜敗把奧佰胺編制：陳尚全案 笆 安 胺日期：2001拜-05-30 昂 胺 疤 哀 隘 審核扒 艾 八 安日期搬扳敗白白斑懊礙澳皚敖班般翱骯襖翱辦伴昂-扳序號 吧 瓣 凹 傲 按 靶 阿 敗處靶 扮理癌 暗說絆 盎明奧 白 拔 矮 岸 鞍責任單位 責板任人 邦柏熬斑哎哀懊柏芭跋哀八般襖耙哀藹盎柏-矮 = 1 * GB3 柏叭 分公司開芭退貨申請，財務柏科根據(jù)退貨申請拔在采購管理中查傲原采購收貨單 絆 分公司叭 = 2 * GB3 埃骯 財

27、務科判搬斷是否作統(tǒng)計發(fā)凹貨匯總表并上報岸營銷財務部，如八果條件為否， 般 財務科扒 阿 則為未開哎發(fā)票采購退貨，叭在采購退貨申請啊是注明未開發(fā)票瓣方式退拌貨，同時注明原奧采購收貨單號。吧如果條件為是，隘則轉 = 3 * GB3 奧八 = 3 * GB3 辦壩 財務科判埃斷是否可退發(fā)票芭，如果能退回原疤發(fā)票，則為退發(fā)瓣票方式退貨 昂 財務科瓣 跋 在采購退霸貨單上注明退發(fā)壩票方式退貨，并矮注明原發(fā)票號碼傲；如果霸 按 條件為否班，在采購退貨單啊上注明折讓證明啊方式退貨，并在岸當?shù)囟惏羷諜C關輸折讓證翱明。 拜板柏按哀案鞍翱靶埃隘襖背捌絆壩版稗藹-跋 拌 說明：吧1、分公司采購稗退貨增加退貨類岸別的

28、判斷是為滿熬足營銷財務部正奧常開發(fā)票的需要扒，也已便于分公佰司自身單據(jù)的核矮銷，并為總部合拌并報表及以后新敖開發(fā)報表提供必案要的條件，同時熬也利于加強內(nèi)部把控制與管理。搬 2、營安銷財務部對分公斑司不同類型的采把購退貨進行分開斑統(tǒng)計，針對不同八退貨類型分類開巴發(fā)票，具體為：瓣柏采購收貨單（包唉括藍字與紅字）疤開藍字采購發(fā)票背;把芭采購退回單退發(fā)擺票開紅字發(fā)票沖奧原藍字發(fā)票，然唉后根據(jù)退貨后余邦額重新開藍字發(fā)背票；艾爸采購退回單折讓奧證明開紅字發(fā)票凹。安3、以上處理方吧式分公司采購收絆貨單匯總表避免奧出現(xiàn)負數(shù)。阿采購退貨（總部巴未開發(fā)票）處理背業(yè)務哀采購退貨（總部暗未開發(fā)票發(fā)票）拌業(yè)務流程圖拌邦

29、佰班叭稗爸跋伴佰般壩隘-柏版百-皚襖板頒捌-扳 安業(yè)務流程圖編號唉：拌1.1.2.敖2疤 柏 板 唉 拜 扒業(yè)務名稱：采購愛退貨（發(fā)票）業(yè)按務靶 藹 藹 擺敖隘岸愛安唉氨疤瓣哎白邦拔把伴伴扳捌笆-安 伴功能域礙：暗采購管理藹巴耙疤叭背唉伴盎邦半澳吧啊熬胺半昂壩癌-巴編制：陳尚全敖 拔 扒 百日期：2001擺-05-30 哀 翱 審核扒 斑 頒 安日期疤跋壩愛頒鞍氨暗版皚暗皚傲挨骯柏壩胺岸班靶-采購退貨開始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票78財務科財務科采購收貨單（紅字）物流專員財務科收貨匯總表（暫估

30、入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結 束扮采購退貨（當月爸退發(fā)票）業(yè)務流斑程描述瓣業(yè)務流程編號：骯1.1.板2.八2 版 藹 靶 柏 靶業(yè)務名稱：采購藹退貨（當月退發(fā)艾票）業(yè)務唉按瓣伴安百暗骯拜把熬辦班岸案拌澳笆稗癌編制：陳尚全扒 版 矮 把日期：2001拜-05-30 阿 斑 隘 審敗核叭 拌 瓣 拜日期稗澳霸瓣佰奧稗般扳愛拜笆百盎百暗耙捌半半懊序號 氨 挨 俺 哎 瓣 隘 叭 安處百 背理笆 骯說俺 矮明擺 芭 氨 凹 翱 啊責任單位 責般任人 八愛岸跋巴癌霸奧扒白埃靶阿凹瓣昂矮襖哎-靶 = 1 * GB3 凹把 分公司對芭采購退貨申請進稗行審批，財務科啊注明退貨類型 傲 癌 跋 分公司笆 =

31、 2 * GB3 版安 分公司倉邦庫根據(jù)退貨申請辦退貨出庫 襖 按 靶 柏 爸 物流專員 扒 倉管員盎 = 3 * GB3 把翱 倉管員發(fā)巴貨出庫，開出手胺工出倉單 吧 般 岸 壩 藹 物流專員 翱 倉管員骯 = 4 * GB3 板敖 物流專員襖確認倉庫發(fā)貨后壩，根據(jù)倉庫手出昂倉單在耙ERP吧系統(tǒng)中錄入 哎 物流斑專員 癌 傲 紅字采購背收貨單翱 = 5 * GB3 熬跋 物流專員礙按規(guī)定時間統(tǒng)計按收貨匯總表（隘ERP扮采購管理暫估入背庫明細表），物敖流專員捌 礙 并附原件壩上報營銷財務部礙 = 6 * GB3 邦辦 營銷財務挨部根據(jù)分公司傳愛回的收貨統(tǒng)計表岸及原件開發(fā)票 愛 艾 捌營銷總部氨

32、 = 7 * GB3 阿頒 分公司收跋到營部總部采購骯發(fā)票后在哀ERP把系統(tǒng)中錄入采購哀發(fā)票 壩 扮 財務科絆 = 8 * GB3 埃俺 在昂ERP皚系統(tǒng)中進行采購把發(fā)票與采購收貨頒單進行核銷 伴 笆 柏 財務翱科岸 = 9 * GB3 柏哀 分公司會安計人員根據(jù)憑證叭模板作生成機制頒憑證 礙 凹 傲 財襖務科 唉霸昂安半拜稗懊熬吧背般愛拔班凹捌辦懊埃 擺采購退貨（退發(fā)百票方式）業(yè)務扒采購退貨（退發(fā)鞍票方式）業(yè)務流半程圖澳埃翱礙笆搬叭澳拔暗凹半昂稗敖搬安芭佰安-案業(yè)務流程圖編號疤：耙懊 拌 岸 伴業(yè)務名稱：采購翱退貨（退發(fā)票方拔式）業(yè)務邦 埃 巴疤般搬稗敖吧奧扒哎佰壩阿半癌唉矮邦拜扒-拌功能域

33、：采購管盎理熬安傲敗敖芭搬稗挨翱白凹澳疤案哀礙俺芭佰絆編制：陳尚全背 哀 靶 皚日期：2001扒-05-30 巴 版 審核礙 叭 絆 柏日期襖凹矮哀澳昂八佰熬皚敖襖隘捌壩埃拌拌笆阿拔-采購退貨開始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍字發(fā)票）78財務科財務科采購退貨單物流專員財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結 束埃采購退貨（退發(fā)吧票方式）業(yè)務流絆程描述扮拔翱般芭瓣班鞍哀襖把敗敖哎佰鞍啊佰扒-邦編制：陳尚全唉 背 霸 半日期：2001吧-05-30 壩 愛 阿 審艾核稗 襖

34、 靶 骯日期安哀拜敗按背翱佰八胺柏敗霸扳傲扮扳拌愛挨-翱序號 捌 爸 疤 半 案 扮 搬 藹處皚 佰理罷 俺說擺 扮明擺 哎 安 盎 版 擺責任單位 責案任人 笆愛拜爸扳礙按稗-伴版鞍暗壩稗岸靶扒白頒罷-白 = 1 * GB3 叭瓣 分公司對奧采購退貨申請進鞍行審批，財務科辦注明退貨類型 哀 傲 癌 分公司芭 = 2 * GB3 芭擺 分公司倉壩庫根據(jù)退貨申請埃退貨出庫 唉 拌 靶 哀 鞍 物流專員 骯 倉管員暗 = 3 * GB3 芭擺 倉管員發(fā)巴貨出庫，開出手盎工出倉單 愛 板 芭 邦 哀 物流專員 癌 倉管員凹 = 4 * GB3 愛案 物流專員佰確認倉庫發(fā)貨后拜，根據(jù)倉庫手出按倉單在胺

35、ERP半系統(tǒng)中錄入 吧 物流稗專員 辦 半 采購退貨胺單骯 = 5 * GB3 半隘 物流專員矮按規(guī)定時間統(tǒng)計隘收貨匯總表（版ERP骯采購管理暫估入斑庫明細表），物啊流專員阿 奧 并附原件柏上報營銷財務部俺 = 6 * GB3 拜敖 營銷財務哀部根據(jù)分公司傳?；氐氖肇浗y(tǒng)計表皚及原件開發(fā)票（把包括紅字發(fā)票 奧營銷總部拔 傲 與藍字發(fā)挨票）搬 = 7 * GB3 癌胺 分公司收懊到營部總部采購拌發(fā)票后在暗ERP搬系統(tǒng)中錄入采購把發(fā)票（包括紅字霸 財務科芭 埃 發(fā)票與藍矮字發(fā)票）班 = 8 * GB3 捌骯 在岸ERP靶系統(tǒng)中進行采購翱發(fā)票（紅字與藍芭字）與采購退貨頒單進行核銷 唉 財務科百 = 9

36、 * GB3 笆邦 分公司會哀計人員根據(jù)憑證岸模板作生成機制壩憑證 礙 搬 岸 財務笆科 愛邦耙愛埃礙襖扮把靶阿吧胺版熬岸罷安跋拌 藹 說明：鞍根據(jù)財務制度營愛銷總部在退貨時岸收到發(fā)票后應先癌開紅字發(fā)票沖回背原藍字發(fā)票，然凹后再開扣除以退矮貨部分商品的藍拜字發(fā)票，如果該半批貨已全部退回佰則只開紅字發(fā)票辦。藹采購退貨（折讓傲證明方式）處理胺業(yè)務鞍采購退貨（折讓般證明方式）處理版業(yè)務流程圖笆澳霸愛拜敖啊芭癌把背傲熬伴氨澳班背百啊鞍-胺業(yè)務流程圖編號胺：捌1.1.2.昂4 捌 搬 盎 啊業(yè)務名稱：采購稗退貨（折讓證明熬方式）處理業(yè)務伴 辦壩瓣藹佰唉罷癌拔絆安巴扒半辦澳絆懊絆隘-爸功能域翱：安采購管理

37、扮礙安搬拌挨埃矮奧百矮扮跋佰壩芭邦半壩岸-斑編制：陳尚全哎 昂 扳 襖日期：2001凹-05-30 哀 岸 審核凹 罷 班 辦日期骯擺扳阿哀柏瓣俺翱懊唉壩搬頒捌絆吧昂礙案采購退貨開始分公司退貨申請1分公司2退貨申請審批啟下頁物流專員倉管員倉庫發(fā)貨3物流專員倉管員出倉單承上頁4物流專員586財務部核 銷銷售發(fā)票（紅字發(fā)票）78財務科財務科采購退貨單物流專員財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表）發(fā)票錄入9憑證處理結 束敖采購退貨（折讓叭證明方式）業(yè)務哎流程描述骯敗般襖百版般耙罷班哎鞍翱疤鞍壩岸般昂瓣編制：陳尚全案 背 靶 啊日期：2001熬-05-30 岸 熬 盎 審癌核胺 敖 版 爸日期唉佰邦背耙敖

38、扳皚把擺壩啊懊懊-案胺盎俺扒般壩序號 阿 捌 吧 礙 安 埃 拌 昂處罷 氨理哎 搬說癌 愛明頒 笆 背 扒 懊 白責任單位 責奧任人奧班按啊襖按版按把啊敗拌疤按叭疤擺板俺-斑 = 1 * GB3 隘胺 分公司對哎采購退貨申請進奧行審批，財務科辦注明退貨類型 耙 昂 藹 分公司埃 = 2 * GB3 懊拜 分公司倉拔庫根據(jù)退貨申請芭退貨出庫 斑 擺 吧 捌 芭 物流專員 艾 倉管員安 = 3 * GB3 壩罷 倉管員發(fā)澳貨出庫，開出手奧工出倉單 靶 挨 哎 氨 耙 物流專員 把 倉管員氨 = 4 * GB3 叭案 物流專員伴確認倉庫發(fā)貨后靶，根據(jù)倉庫手出骯倉單在拌ERP挨系統(tǒng)中錄入 柏 物流伴

39、專員 拜 敗 采購退貨哎單班 = 5 * GB3 按搬 物流專員斑按規(guī)定時間統(tǒng)計哀收貨匯總表（笆ERP癌采購管理暫估入八庫明細表），物案流專員扒 搬 并附原件稗上報營銷財務部瓣 = 6 * GB3 礙吧 營銷財務般部根據(jù)分公司傳壩回的收貨統(tǒng)計表搬及原件開紅字發(fā)拌票 巴 營銷藹總部扳 = 7 * GB3 半芭 分公司收罷到營部總部采購頒發(fā)票后在捌ERP扳系統(tǒng)中錄入紅字芭采購發(fā)票 稗 財務疤科版 = 8 * GB3 敖扮 在扒ERP吧系統(tǒng)中進行采購拜發(fā)票（紅字與藍懊字）與采購退貨板單進行核銷 疤 財務科扒 = 9 * GB3 啊埃 分公司會鞍計人員根據(jù)憑證傲模板作生成機制俺憑證 瓣 癌 邦 財務搬

40、科 翱班爸把暗辦板稗礙瓣把柏壩敗佰般靶八熬-頒 盎 說明：壩根據(jù)財務制度營捌銷總部收到折讓佰證明時開紅字發(fā)盎票。懊采購暫估業(yè)務處半理俺采購收貨當月暫般估處理搬采購收貨當月暫胺估處理業(yè)務流程傲圖吧斑絆邦按鞍霸辦敗-鞍般敗阿靶岸阿澳哀邦霸胺 襖業(yè)務流程圖編號伴：1.1骯.3.1 扮 暗 拌 扮 癌業(yè)務名稱：采購艾收貨當月暫估業(yè)把務俺 板鞍敗白白百八扒壩稗哀凹俺叭稗班叭藹昂扳 挨功能域：倉存管跋理稗 把 岸 澳奧澳擺捌芭翱艾扳奧伴懊般百柏啊藹巴邦笆 疤編制：陳尚全罷 矮 挨 癌日期：2001矮-07-22 拔 審核氨 愛 巴 罷日期邦愛八翱擺熬八頒胺耙挨斑哎翱盎藹半班邦芭-采購收貨當月暫估業(yè)務開始采

41、購收貨單與采購發(fā)票核銷（當月采購收貨單與當月發(fā)票核銷）財務科會計員1財務科會計員結轉成本2錄入暫估單價財務科會計員3月未暫估憑證處理財務科會計員結 束哎采購收貨當月暫矮估處理業(yè)務流程凹描述扮業(yè)務流程編號：壩1.1.敗3.邦1 把 斑 班 埃 隘 把業(yè)務名稱：采購罷收貨當月暫估處昂理業(yè)務捌編制：陳尚全哎 跋 挨 哀日期：2001癌-07-22 把 絆 靶 審愛核翱 懊 昂 礙日期版霸序號癌處理說明板責任單位艾責任人澳跋采購收貨單與采壩購發(fā)票進行核銷扮財務科安盎月未進行結轉成白本巴財務科伴背錄入暫估單價按財務科啊襖月未進行暫估憑背證處理澳財務科傲采購暫估單到?jīng)_愛回處理懊采購暫估單到?jīng)_拌回處理業(yè)務流

42、程翱圖敖扮半把鞍翱挨癌把-八罷傲爸骯版按案班把巴安 巴業(yè)務流程圖編號翱：1.1班.3.傲2襖 氨 扒 靶 罷業(yè)務名稱：采購熬暫估單到?jīng)_回處拜理業(yè)務挨 捌疤板佰骯哎瓣般哎辦頒疤傲熬佰背澳搬拌艾 俺功能域：倉存管班理襖 八 叭 班鞍搬捌巴板鞍瓣安氨襖邦胺靶岸拌罷敗柏-阿 吧編制：陳尚全爸 唉 伴 暗日期：2001八-07-22 霸 審核拌 懊 爸 搬日期昂采購收貨單與采購發(fā)票核銷（收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進行核銷）擺阿拌白罷班哀般八板稗敖拔壩佰把挨頒安-采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務開始財務科會計員1財務科會計員成本結轉后進行暫估處理-暫估調(diào)整2財務科會計員財務科會計員系統(tǒng)自動生成藍字采購收貨單（藍

43、字采購收貨單單價與發(fā)票單價一致）系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（紅字采購收貨單沖回原暫估采購收貨單）3財務科會計員憑證處理（用紅藍字采購收貨單差異數(shù)對庫存商品及暫估應付帳款進行調(diào)整）結 束背采購暫估業(yè)務流鞍程描述拔業(yè)務流程編號：拔1.1.3氨.隘1 疤 翱 叭 澳 爸 埃 扮業(yè)務名稱：采購叭暫估業(yè)務靶編制：陳尚全哎 佰 癌 岸日期：2001案-07-22 按 隘 靶 審藹核叭 艾 昂 絆日期跋爸序號邦處理說明熬責任單位皚責任人皚跋收到發(fā)票后與以巴前月份未核銷采矮購收貨單進行核霸銷把財務科懊傲進行暫估調(diào)整壩財務科唉靶暫估調(diào)整后系統(tǒng)靶自動生成紅字采佰購收貨單（沖回藹原暫估采購收貨壩單）和藍字采購爸收貨

44、單（采購收傲貨單價取發(fā)票單哀價）頒財務科佰鞍根據(jù)紅字采購收鞍貨單與藍字收貨氨單差異額對庫存襖商品及暫估應付扮帳款進行調(diào)整耙財務科銷售業(yè)務懊把愛擺辦扳凹百氨-柏百伴敖凹擺按拜昂埃昂拌-阿業(yè)務流程圖編號拔：版1.2頒 搬 跋 艾 辦業(yè)務名稱：銷售八業(yè)務頒昂皚板矮搬半奧阿般翱邦案啊笆骯阿骯半挨-疤功能域案：半采購管理敗罷搬搬襖鞍襖稗版盎稗頒襖半擺扮熬熬疤跋-翱編制：陳尚全佰 唉 百 疤 敗日期：2001辦-05-30 芭 昂 審核啊 藹 奧 拜日期稗胺埃叭柏罷佰挨哎哀按邦背埃巴藹礙半芭百銷售業(yè)務流程退貨業(yè)務(1.2.2)銷售業(yè)務(1.2.1)正常銷售業(yè)務流程（）委托代銷處理流程（）自營店銷售流程（）

45、售后直銷流程（）2000業(yè)務退貨流程（）退發(fā)票退貨流程（）未開發(fā)票退貨流程（）退貨證明退貨業(yè)務（）銷售業(yè)務流程拜正常商品銷售業(yè)疤務流程矮正常商品銷售業(yè)搬務流程圖斑擺皚白罷澳擺爸翱矮岸哎骯壩背岸巴敖暗爸業(yè)務流程圖編號哎：哎胺 百 胺 辦 埃業(yè)務名稱：正常愛商品銷售業(yè)務斑 按半哎罷瓣搬隘爸敖埃胺巴斑白盎拌耙鞍稗隘功能域凹：扳銷售管理板拜襖稗拜瓣扒熬按拔柏疤岸傲安辦埃邦搬安編制：陳尚全搬 凹 罷 耙日期：2001埃-05-30 安 背 審核癌 懊 白 搬日期藹八胺扮背昂搬懊稗盎擺案翱捌熬版壩熬靶盎商品銷售業(yè)務開始客服專員銷售出庫單1分公司出庫單審核啟下頁承上頁32財務科客戶關聯(lián)生成發(fā)票倉庫提貨4倉庫

46、發(fā)貨開增值稅發(fā)票財務科4提完？76財務科7客服專員關聯(lián)生成發(fā)票（同時刪除此前已關聯(lián)生成發(fā)票）銷售出庫單（紅字沖回末提部分）財務科88核銷9財務科憑證處理結 束辦正常商品銷售業(yè)捌務流程描述霸業(yè)務流程編號：翱1.1.1 背 絆 伴 疤 矮 熬業(yè)務名稱：正常安商品銷售業(yè)務扮愛爸霸凹哀扳扒案阿扮藹巴扮挨埃敗敖扮-啊編制：陳尚全扒 傲 辦 皚日期：2001按-05-30 安 藹 暗 審核盎 班 翱 擺日期埃斑按扮稗胺翱捌隘吧翱稗懊懊拜襖阿邦般霸芭序號 傲 岸 壩 熬 按 隘 扒 班處把 半理埃 骯說罷 瓣明拜 奧 疤 吧 伴 凹責任單位 責皚任人 壩靶懊昂擺霸翱耙柏氨芭瓣擺斑礙胺背辦靶傲 = 1 * G

47、B3 挨鞍 分公司錄邦入銷售出庫單并熬審核 拌 懊 佰 藹 稗 分公般司扳 奧背 客戶憑審俺核客戶專員簽字扳并蓋財務章的銷頒售出庫單到倉庫擺提貨， 鞍 物流專員邦 倉管員 暗 暗 吧 辦 佰 壩 倉翱管員發(fā)貨，物流邦專員手工登記出按庫臺帳巴 氨扒 財務人員爸根據(jù)銷售出庫單拔關聯(lián)生成銷售發(fā)耙票 埃 半 伴 財澳務科按 擺辦 客戶提完哎貨后，財務人員扮審核已生成機制笆憑證，開增值稅班發(fā)票 稗 財務翱科哎 壩罷 月末客戶盎仍未提完部分，愛客服專員作紅字搬銷售出庫單沖回稗 伴 客敗服專員藹 佰艾 財務人員辦根據(jù)銷售出庫單伴（包括藍字出庫鞍單與紅字出庫單伴）關聯(lián)生成 岸 財務科凹 氨 銷售發(fā)票芭，開增值

48、稅發(fā)票扳 罷愛 財務人員扒將發(fā)票與銷售出板庫單進行核銷 辦 敗 暗 辦 搬 財務科柏 拜癌 財務人員爸根據(jù)憑證模板生伴成機制憑證 罷 敗 吧 版 班 財務科骯頒阿霸斑懊熬佰跋拜斑霸扳捌敖胺安耙瓣-絆 絆說明：1、銷售扒出庫單當月有效頒，過期作廢；白 2挨、月底開單未提捌部分必須紅字沖安回；委托代銷業(yè)務胺委托代銷業(yè)務流礙程圖昂矮矮氨唉版吧霸襖-靶芭挨盎版熬吧柏阿哎俺八 骯業(yè)務流程圖編號罷：按佰 傲 辦 扒 般 芭業(yè)務名稱：委托按代銷業(yè)務罷 暗 板 疤拌暗艾皚邦鞍拌暗巴把芭疤啊安版佰擺奧絆功能域傲：般銷售管理拜矮伴盎昂礙皚藹皚瓣安案伴瓣扮爸俺稗襖芭編制：陳尚全藹 盎 扒 暗日期：2001板-05-

49、30 吧 壩 審核巴 邦 癌 霸日期傲背伴搬瓣版哀搬盎盎昂八耙癌疤壩絆昂芭藹委托代銷業(yè)務開始客報專員委托代銷出庫單1物流專員倉管員發(fā)貨代銷方銷售清單2委托代銷結算（根據(jù)銷售清單選單）物流專員啟下頁承上頁33銷售出庫單（結算后系統(tǒng)自動生成）客服專員財務科銷售發(fā)票（結算后系統(tǒng)自動生成修改發(fā)票單價可進行價格調(diào)整）4財務科憑證處理財務科核銷5結 束唉委托代銷業(yè)務流傲程描述唉業(yè)務流程編號：翱1.2.1埃.2 爸 斑 案 骯業(yè)務名稱：委托啊代銷業(yè)務疤敗霸拜盎板艾阿熬白敖扳耙背耙班扮班罷-吧編制：陳尚全辦 愛 埃 艾日期：2001藹-05-30 翱 柏 審核盎 巴 懊 瓣日期耙艾笆邦艾伴翱把俺芭癌暗皚隘笆澳

50、吧版疤擺巴序號 藹 昂 搬 背 跋 案 頒 擺處隘 班理扒 版說按 癌明疤 俺 安 矮 拜 捌責任單位 責瓣任人 扮岸霸奧絆埃阿埃叭礙邦芭骯百盎邦搬敖芭盎 = 1 * GB3 皚拜 倉庫根審叭核簽字并蓋發(fā)票岸專用章委托代銷案出庫單發(fā)貨 拜 安 半 客服專員 奧 倉管員按 昂襖 財務人員阿根據(jù)代銷方銷售熬清單，進行委托阿代銷結算 氨 礙 艾 財務科礙 骯昂 委托代銷拌結算后系統(tǒng)自動稗生成相應銷售出斑庫單與銷售發(fā)票扳，財務人員 拌 財務科愛 昂 可以通過扳修改發(fā)票進行結柏算價格的調(diào)整辦 扳百 笆財務人員將發(fā)票靶與銷售出庫單進按行核銷 耙 柏 奧 八 財務盎科皚 拔阿 財務人員霸根據(jù)憑證模板生阿成機

51、制憑證 胺 背 扳 矮 安 財務科 班拜佰骯稗耙搬礙拜半班癌背澳骯礙耙唉熬-傲 拔說明：委托代銷板業(yè)務結算時可以哀通過修改發(fā)票單笆價（或金額）進斑行價格調(diào)整；自營店銷售業(yè)務唉自營店銷售業(yè)務壩流程圖邦澳阿阿靶八艾瓣芭-唉敖愛瓣唉敗班挨艾阿昂哎 鞍業(yè)務流程圖編號案：版骯 稗 按 伴業(yè)務名稱：自營柏店銷售業(yè)務吧 熬 阿 瓣暗霸般胺俺傲澳版哀阿矮敗絆絆藹按笆矮功能域般：哎銷售管理岸耙巴阿白半阿愛版挨拜邦疤矮澳吧半哎罷按編制：陳尚全半 哎 藹 傲日期：2001壩-05-30 芭 皚 審核瓣 矮 扮 懊日期扮白壩艾盎安按拔扳骯埃跋耙笆芭隘隘頒瓣凹自營店銷售業(yè)務開始自營店要貨證明單12物流專員倉管員發(fā)貨自營

52、店銷售清單物流專員調(diào)撥單3啟下頁承上頁5財務科核銷4銷售出庫單客服專員5財務科銷售發(fā)票6財務科憑證處理結束稗自營店銷售業(yè)務案流程描述癌業(yè)務流程編號：百1.頒2矮.1叭.3 邦 傲 阿 伴 拜 白業(yè)務名稱：自營辦店銷售業(yè)務扒暗案俺頒凹案拔襖案壩癌癌般叭哀皚搬壩-靶編制：陳尚全愛 澳 矮 八日期：2001哎-05-30 礙 岸 皚 審核俺 翱 芭 霸日期敖板鞍佰疤爸把隘案霸艾鞍拔斑霸暗矮奧半擺-稗序號 白 把 埃 癌 懊 襖 拔 邦處安 頒理吧 巴說哎 爸明俺 邦 頒 懊 愛 芭責任單位 責凹任人熬 奧岸胺背拜岸按班拔瓣斑叭扒霸拌半擺昂芭-藹 = 1 * GB3 岸挨 物流專員氨根據(jù)審核簽字后唉要

53、貨單開調(diào)撥單班 耙 耙 笆 物藹流專員 跋 = 2 * GB3 哀伴 倉庫根據(jù)柏審核簽字后的調(diào)頒撥單發(fā)貨 背 拔 爸 暗 愛 物流專員 壩 倉管員壩 = 3 * GB3 案擺 客服專員奧根據(jù)根據(jù)自營店岸銷售清單錄入銷跋售出庫單 拜 巴 隘 客服專員板 = 4 * GB3 瓣白 財務人員扳在銷售管理中錄暗入銷售發(fā)票 巴 鞍 敗 扳 澳 財務科拌 = 5 * GB3 岸爸 藹財務人員將銷售昂發(fā)票與銷售發(fā)貨拜單進行核銷 礙 翱 安 靶 白 財務科扒 霸八 財務人員埃根據(jù)憑證模板生頒成機制憑證 絆 半 扳 鞍 敖 胺 財務科 骯半扳把隘辦邦翱挨拜愛愛骯癌哎傲搬爸壩-敗 芭 說明礙：設立自營店倉擺位，用

54、于商品的阿調(diào)撥和銷售發(fā)貨挨單出庫。售后直銷業(yè)務敖售后直銷業(yè)務流巴程圖班骯吧佰癌敖啊岸凹凹百跋頒氨安翱霸邦案耙白 頒業(yè)務流程圖編號凹：吧1.2.1.拌4擺 懊 盎 跋 氨業(yè)務名稱：售后俺直銷業(yè)務斑 邦 般 艾壩邦伴白案爸捌岸芭熬矮愛扳翱吧隘阿扒霸功能域吧：敗銷售管理壩扒矮俺瓣凹笆拔叭背鞍爸矮稗版班澳佰叭扳編制：陳尚全隘 皚 氨 版日期：2001瓣-05-30 班 佰 挨 審核伴 佰 絆 昂 靶日期百藹霸叭敗邦凹拜癌絆岸岸柏背襖半拔哎懊吧售后直銷業(yè)務開始要貨證明單售后調(diào)撥單物流專員12物流專員倉庫發(fā)貨3售后部門銷售清單啟下頁承上頁財務科客服專員4錄入銷售發(fā)票銷售出庫單5財務科財務科憑證處理核銷6結

55、 束挨售后直銷業(yè)務流班程描述翱業(yè)務流程編號：傲1.斑2昂.1敗.4 昂 埃 般 版 柏 稗業(yè)務名稱：售后隘直銷業(yè)務疤熬隘搬襖岸搬稗柏挨拌百俺疤疤愛扒扳白-疤編制：陳尚全扒 辦 半 爸日期：2001敖-05-30 癌 柏 敖 審核罷 盎 稗 翱日期邦半拔叭耙巴唉伴哀矮艾哀版癌半拔扒吧唉百-澳序號 懊 靶 昂 扮 鞍 皚 安 氨處皚 辦理挨 板說澳 頒明搬 扳 叭 伴 啊 奧責任單位 責俺任人 哀拜罷阿礙柏矮按啊熬-愛佰八耙懊跋鞍壩骯癌-敖 = 1 * GB3 絆柏 物流專員板根據(jù)審核簽字后挨的要貨證明單在隘倉存管理中錄入埃調(diào)撥單 啊 物流專員罷 熬 = 2 * GB3 按骯 倉庫根據(jù)岸調(diào)撥單發(fā)貨

56、 柏 昂 斑 吧 絆 愛 佰 物流專員翱 = 3 * GB3 皚絆 物流專員哀根據(jù)根據(jù)售后部跋門清單錄入發(fā)貨版出庫單 矮 拌 俺 物流專員艾 = 4 * GB3 芭岸 財務人員皚在銷售管理中錄斑入銷售發(fā)票 凹 般 罷 板 挨 財務科啊 = 5 * GB3 班芭 叭財務人員將銷售襖發(fā)票與銷售發(fā)貨背單進行核銷 背 隘 霸 佰 百 財務科扮 絆靶 財務人員艾根據(jù)憑證模板生板成機制憑證 敗 頒 翱 傲 百 扮 財務科 吧拔-隘扮艾百拔壩笆礙搬奧俺啊愛矮吧板昂跋-靶 礙 說明艾：設立售后倉位翱，用于調(diào)撥和銷胺售發(fā)貨單出庫。澳銷售退貨業(yè)務流暗程埃銷售退貨審核流扒程板銷售退貨財務退藹貨類型審核流程安圖暗擺埃

57、胺敗版疤唉拔拔芭盎岸扒藹頒唉矮搬隘-柏 邦業(yè)務流程圖編號辦：骯1.啊2絆.2.1 白 白 暗 柏 愛業(yè)務名稱：銷售鞍退貨財務退貨類昂型審核翱 翱 傲 懊斑澳頒叭背鞍白熬把唉搬百哎按伴襖阿板-叭叭-奧 爸功能域板：搬銷售管理皚翱把盎艾叭板柏愛稗按隘巴藹暗拔扒霸跋安-隘編制：陳尚全耙 白 岸 隘日期：2001叭-05-30 澳 叭 審核邦 扒 背 扮日期皚拔扒鞍皚霸辦背斑扳-奧懊隘挨辦疤矮-巴跋盎愛靶-1財務科查原銷售出庫單啟下頁分公司退貨申請退貨類型審核開始承上頁財務科是否2000年銷售業(yè)務退貨2是2000年銷售業(yè)務退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）否3退發(fā)票方式銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨

58、類型）未開發(fā)票銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）否是是否是否能退原發(fā)票是否已向客戶開發(fā)票結 束財務科財務科344財務科折讓證明銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）跋銷售退貨（當月盎退發(fā)票）業(yè)務流昂程描述挨艾扳捌稗疤礙白癌邦艾巴拌翱耙搬唉吧礙扳業(yè)務流程圖編號岸：靶艾 扒 隘 笆 疤 澳業(yè)務名稱：采購柏退貨財務退貨類礙型審核唉 疤 柏 奧罷擺昂癌斑骯白般岸版胺罷盎擺唉哎懊佰-奧編制：陳尚全頒 扳 熬 啊日期：2001唉-05-30 擺 頒 唉 敖 敖 審核敖 皚 挨 壩日期胺背愛捌拜頒奧敗艾阿骯斑爸傲熬搬皚傲擺藹-安序號 拌 把 巴 昂 靶 背 敖 芭處頒 芭理岸 班說巴 搬明暗 熬 柏 白

59、 盎 柏責任單位 責鞍任人 巴擺百埃稗擺霸般鞍笆骯板奧昂安盎挨骯熬-奧 = 1 * GB3 翱白 分公司開愛退貨申請，財務頒科根據(jù)退貨申請笆在銷售管理中查板原 頒 分疤公司伴 澳 銷售出庫暗貨單瓣 = 2 * GB3 艾敖 財務科判壩斷是否2000阿年銷售業(yè)務，如昂果是2000年絆銷售業(yè)務， 哀 巴 財務科叭則在銷售退貨申白請是注明200翱0年銷售業(yè)務，啊如果條件為否，暗則轉 = 3 * GB3 佰敖 挨般 財務科判靶斷是否已向客戶拔開出銷售出庫單氨，如果未向客戶壩開發(fā)票， 班 財務科八 愛 則在銷鞍售退貨申請上注斑明未開發(fā)票，如叭果已向客戶開發(fā)熬票板則轉把背 瓣 凹 翱拜 財務科判襖斷是否客

60、戶退發(fā)白票，如果客戶退拜原發(fā)票，則為退壩發(fā)票方式退貨 把 財務科稗 熬 在銷售退愛貨單上注明退發(fā)礙票方式退貨，并耙注明原發(fā)票號碼拔；如果安 敗 條件為否扮，在銷售退貨單愛上注明折讓證明靶方式退貨。 俺癌俺耙藹壩唉襖啊把鞍澳俺扳跋擺笆唉般-白 霸 說明：啊1、分公司采購跋退貨增加退貨類啊別的判斷是為便矮于分公司自身單氨據(jù)的核銷，并為鞍總部合并報表及奧以后新開發(fā)報表暗提供必要的條件暗，同時也利于加隘強內(nèi)部控制與管澳理。八 2、以阿上處理方式分公瓣司采購收貨單匯稗總表避免出現(xiàn)負隘數(shù)。皚2000年業(yè)務挨銷售退貨業(yè)務流藹程瓣2000年業(yè)務笆銷售退貨業(yè)務流拔程圖白翱笆皚搬跋叭拜吧稗瓣邦罷擺皚拜耙絆礙按業(yè)務