北京偉達汽車摩托車駕駛學校

1、.PAGE ：.；PAGE 6北京偉達汽車摩托車駕駛學校 專 項 審 核 報 告目 錄一、專項審核報告二、附件1、 2021年12月31日資產負債表2、 2021年度業(yè)務活動表3、 2021年度現(xiàn)金流量表北京永拓會計師事務一切限責任公司專 項 審 核 報 告京永審字2021第19009號北京偉達汽車摩托車駕駛學校董事會：按照北京民辦教育機構法人注冊年檢及年度評價的有關要求，我們對北京偉達汽車摩托車駕駛學校以下簡稱學校的下述辦學情況進展了審核。根據(jù)有關規(guī)定真實、完好地提供相關資料是貴學校管理當局的責任，我們的責任是在實施審核任務的根底上對下述辦學情況發(fā)表審核意見。我們按照實施審核任務。在審核過程

2、中，我們主要實施了檢查記錄和文件、訊問以及分析程序。現(xiàn)將審核結果報告如下：一、根本情況1、學校為1993年成立的民辦非企業(yè)單位，經北京市朝陽區(qū)教育委員會同意獲得了；于2004年4月12日在北京市朝陽區(qū)民政局依法登記獲得。2、學校興辦資金 70萬元，由舉行者薄勝明、李嚴莉 、夏明非、楊桂芬、楊文友和毛榮喜投入，并于2003年2月16日經北京文信會計師事務所文信內驗字(2003)第045號驗資報告驗證確認，全部為非國有資金。法定代表人：薄勝明舉行者：薄勝明、李嚴莉 、夏明非、楊桂芬、楊文友、毛榮喜 興辦資金：70萬元業(yè)務范圍： 汽車摩托車駕駛培訓登記地址：北京市朝陽區(qū)東葦路常營鄉(xiāng)北京碧波怡園院內3

3、、學校組織機構及人員構成：1組織機構：實行董事會指點下的校長擔任制。2人員構成：現(xiàn)有教職工23人，其中：專職教師5 人，兼職教師18人；教學班3個，在冊學生457 人。3財務人員3人，其中由薄勝明擔任財務主管，配備專職會計，有會計證；專職出納，有會計證。二、財務情況一相關財務、資產管理和票據(jù)管理制度的建立情況學校已建立了財會、資產、收費和票據(jù)管理制度，在核算過程中手續(xù)較全，執(zhí)行較好。二貨幣資金152,131.14元，其中現(xiàn)金260.66元、銀行存款151,870.48元。開戶銀行共2個，開戶銀行均為中國工商銀行管莊分理處。三學?；I措辦學資金的渠道收入(1)學校籌措辦學資金的來源、性質、金額、到

4、位時間等與興辦資金一樣。(2)2021年1月1日至2021年12月31日收入總額1,189,300.00元，全部為提供效力收入。四學校辦學經費的運用情況支出分項闡明學校辦學經費的運用情況，并重點闡明對外投資、往來等大額資金運用情況。1、支出：2021年1月1日至2021年12月31日本錢費用總額1,173,383.15 元，其中各項本錢費用金額及占本錢費用總額的比例如下：本錢費用工程金 額所占比例業(yè)務活動本錢372,460.1231.74%管理費用732,369.9662.42%籌資費用-939.07-0.08%其他費用69,492.145.92%合 計1,173,383.15100.00%2

5、、學校沒有對外投資情況。3、往來情況 1-1債務賬齡分析賬齡短期借款應付款項預收賬款長期借款長期應付款1年以內35,376.451-2年156,175.842-3年3年以上 合計 191,552.292-2大額債務情況前五名工程稱號金額會計科目占本科目%賬齡股東借款100,000.00其他應付款52.21%1-2年補充醫(yī)療40,262.22其他應付款21.02%1-2年教育經費15,913.62其他應付款8.31%1-2年指點組14,708.02其他應付款7.68%1年以內工會經費10,047.78其他應付款5.25%1年以內 合計 180,931.6494.47%五學校正受教育者收取費用的工

6、程和規(guī)范進展收費備案發(fā)改委并公示：工程收費規(guī)范備案與公示情況小貨車2,200.00/人已備案并公示小客車2,800.00/人已備案并公示皮卡2,500.00/人已備案并公示六提取開展基金及運用情況學校未按計提開展基金。 七學校接受捐贈財富情況未發(fā)現(xiàn)學校接受捐贈財富情況。 八未發(fā)現(xiàn)學校接受和運用政府補助收入的情況。九國有資產、公辦學校參與舉行民辦學校情況。1、固定資產1固定資產原價固定資產類別 期初數(shù) 本期添加 本期減少 期末數(shù) 房屋及建筑物 教學設備 運輸設備781,131.00111,547.00511,853.00380,825.00辦公設備120,156.005,180.00125,33

7、6.00圖書 合計 901,287.00116,727.00511,853.00506,161.002累計折舊固定資產類別期初數(shù)本期添加本期減少期末數(shù)本年計提數(shù)房屋及建筑物教學設備運輸設備441,463.4456,658.79383,060.86115,061.3756,658.79辦公設備113,618.841,358.27114,977.111,358.27圖書 合計 555,082.2858,017.06383,060.86230,038.4858,017.063固定資產凈值期初數(shù) 本期添加 本期減少 期末數(shù) 346,204.7258,709.94128,792.14276,122.52學校年末對固定資產進展了抽查清點，固定資產抽查金額合計506,161.00 元，占固定資產總額的100%。2、未發(fā)現(xiàn)公辦學校參與舉行民辦學校情況。十各項稅費交納情況稅種 交納金額 營業(yè)稅38,481.64城市建立維護稅2,714.57教育費附加1,163.39企業(yè)所得稅49,000.00個人所得