風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作方案

1、XXXXXXXXX內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作方案一、工作目標(biāo)和任務(wù)把單位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為重大決策、重大政策、重大項(xiàng)目、重大 改革措施等制定實(shí)施的前置程序和必備條件.重點(diǎn)圍繞財(cái)政資金 分配使用、資產(chǎn)監(jiān)管、政府采購(gòu)、工程建設(shè)等的權(quán)力運(yùn)行，從各 科室層面和個(gè)人崗位層面著手，認(rèn)真梳理工作流程，明確業(yè)務(wù)環(huán) 節(jié)，查找業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，制定防控措施，建立健全權(quán)責(zé)對(duì)等、制衡有 方、運(yùn)行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系，制定符合 醫(yī)院特色的內(nèi)部控制制度，編制完成本院的內(nèi)部控制手冊(cè)。二、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找與控制范圍本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所涉及的業(yè)務(wù)范圍分為：科室層面風(fēng)險(xiǎn)和崗 位業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)?？剖覍用骘L(fēng)險(xiǎn)主要包括：科室內(nèi)部崗位設(shè)置不合理、崗

2、位 職責(zé)不清晰、關(guān)鍵崗位勝任能力不足、內(nèi)部控制管理機(jī)制不健全 等情況導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制不科學(xué)，決策程序不合理 或未執(zhí)行導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。崗位業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)：主要包括經(jīng)費(fèi)收支、物資采購(gòu)、 資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理以及其他風(fēng)險(xiǎn)；職能科室業(yè) 務(wù)開展過程中存在的管理風(fēng)險(xiǎn)。三、活動(dòng)步驟與時(shí)間安排本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是在醫(yī)院全面推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小 組的領(lǐng)導(dǎo)下、由財(cái)務(wù)科真抓牽頭，各職能科室全面參與的專項(xiàng)活 動(dòng)。其主要步驟包括：1.3月初，醫(yī)院全面推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組研究制 定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作計(jì)劃，明確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目標(biāo)和任務(wù)。召開了由各 科室負(fù)責(zé)人參加的專題會(huì)議，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)做出了動(dòng)員、培訓(xùn) 和安排；2.3月中旬，自查階段：各科室先進(jìn)行自查，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)， 研究整改措施，形成科室工作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后 財(cái)務(wù)科；3.3月末，評(píng)估實(shí)施階段：財(cái)務(wù)科初步審查后，匯總報(bào)領(lǐng)導(dǎo) 小組審定，形成全院風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告附件：內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)防控登記表XXXXX內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組2018年3月5日附件:醫(yī)院內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估登記表填表時(shí)時(shí)間： 年 月 日科室名稱科室負(fù)