經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查中扣押、凍結(jié)和查封措施的運(yùn)用

1、四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查中扣押、凍結(jié)和查封措施的運(yùn)用 TOC o 1-5 h z 年級2011級姓名XXX專業(yè)偵查學(xué)指導(dǎo)教師韓鳳2014年3月16日四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文在經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查過程中扣押、凍結(jié)、查封措施很大程度上對于其案件偵查的成敗 有著決定性的影響，這些不僅可以提高偵查效率、保全相關(guān)證據(jù)，還可以解決這類案件因 為犯罪手段較為專業(yè)、利益關(guān)系復(fù)雜、涉及領(lǐng)域廣泛的特點(diǎn)帶來的偵查不變，這對偵查人 員偵查案件也提出了更為專業(yè)的要求，需要在經(jīng)濟(jì)犯罪案件中合理的運(yùn)用扣押、凍結(jié)、查 封措施，從宏觀上把握案件偵查的過程，在具體組織工作中要靈活機(jī)

2、動(dòng)、周密施行，在具 體措施施行過程中要注意偵查技術(shù)技巧的運(yùn)用。本文基于經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查中扣押、凍結(jié) 和查封措施作用的基礎(chǔ)上，分析經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查中扣押、凍結(jié)和查封措施的適用規(guī)范， 并進(jìn)一步探討經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查中扣押、凍結(jié)和查封的措施方法。關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)犯罪；偵查；扣押；凍結(jié)；查封四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文The application of seizure, freezing and seizure in the investigation ofeconomic crime casesAbstractIn the course of the investigation of economic

3、crime cases in the seizure, freezing and seizure measures largely for the investigation of cases of success have a decisive impact, which not only can improve the detection efficiency, the preservation of evidence, but also can solve this kind of case because the crime means more professional and co

4、mplex interests, to bring a wide range of investigation characteristics unchanged for this case, investigation personnel also proposed a more professional requirements, needsin economic crimes and rational use of the seizure, freezing and seizure measures, grasp the process of case investigation fro

5、m the macro, in the specific organization work should be flexible, careful implementation, using specific measuresin the implementation process should pay attention to the investigation technical skills.Based on the investigation of economic crime case based seizure, freezing and seizure measures on

6、 the application of normative analysis of economic crime investigation in the seizure, freezing and seizure measures, and to further explore the economic crime and the seizure and freeze measures seizure.Keywords : Economic crime; investigation; seizure; freeze四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文目 錄 TOC o 1-5 h z HYPERLI

7、NK l bookmark4 o Current Document 一、經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查中扣押、凍結(jié)和查封措施的作用 ()5 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 有利于犯罪案件的偵查效率 (5) HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 保全獲取犯罪證據(jù)的需要 (5) HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 降低經(jīng)濟(jì)犯罪的損害范圍 (5) HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 二、經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查中扣押、凍結(jié)和查封措

8、施的適用規(guī)范 (6()適用的原貝U (6)(二)適用的程序 (6) HYPERLINK l bookmark24 o Current Document (三)適用的對象范圍 (7)(四)適用的期限 (8) HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 三、經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查中扣押、凍結(jié)和查封的措施方法 (8 HYPERLINK l bookmark30 o Current Document (一)組建經(jīng)濟(jì)犯罪偵查專班 (8) HYPERLINK l bookmark32 o Current Document (二)把握偵查措施工作進(jìn)程 (8) HYPERLI

9、NK l bookmark34 o Current Document (三)協(xié)調(diào)各部分之間的關(guān)系 (10) HYPERLINK l bookmark36 o Current Document (四)妥善相關(guān)善后工作 (12) HYPERLINK l bookmark38 o Current Document 參考文獻(xiàn))14 HYPERLINK l bookmark40 o Current Document 致謝115四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文第5頁一、經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查中扣押、凍結(jié)和查封措施的作用（一）有利于犯罪案件的偵查效率經(jīng)濟(jì)犯罪案件與之相關(guān)聯(lián)的案件相互間在案件事實(shí)和證據(jù)調(diào)取等方面多有重合

10、。新刑 訴法賦予偵查機(jī)關(guān)技術(shù)偵查權(quán)，使偵查機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門對經(jīng)濟(jì)犯罪的偵查力度和偵 查水平大大提升。技術(shù)偵查權(quán)是目前制約偵查機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查工作順利開展的一個(gè)巨大 瓶頸。隨著社會(huì)的發(fā)展和科技水平的不斷提高，經(jīng)濟(jì)犯罪案件亦不斷呈現(xiàn)出智能化、復(fù)雜 性和隱蔽化特點(diǎn)，在現(xiàn)階段缺乏有效技術(shù)偵查手段的境況下，偵查機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查工作 必將受到一定阻礙。如當(dāng)前社會(huì)網(wǎng)上銀行的普遍運(yùn)用，犯罪嫌疑人通過電腦或者手機(jī)就可 以把涉案款轉(zhuǎn)移或者隱藏，甚至通過網(wǎng)上銀行的轉(zhuǎn)賬和支付就可完成貪污賄賂犯罪的全部 過程。而偵查機(jī)關(guān)通過查詢銀行傳票的老辦法去查詢涉案款項(xiàng)，就很難獲取案件線索并取 得相應(yīng)證據(jù)，所以通過及時(shí)的運(yùn)用扣

11、押、凍結(jié)、查封等措施及時(shí)掌握案件線索，以免錯(cuò)失 偵查時(shí)機(jī)，這是大大提升了偵查機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查效率。（二）保全獲取犯罪證據(jù)的需要新刑訴法對偵查程序的規(guī)定更加明確詳細(xì)，有利于降低經(jīng)濟(jì)犯罪偵查工作辦案風(fēng)險(xiǎn)。 刑訴法著重完善了訊問犯罪嫌疑人的程序，并賦予了偵查機(jī)關(guān)必要的偵查措施，同時(shí)強(qiáng)化 了對偵查措施的規(guī)范和監(jiān)督，其主要內(nèi)容為 ：根據(jù)偵查取證工作的實(shí)際需要，增加規(guī)定了 口頭傳喚犯罪嫌疑人的程序，適當(dāng)延長了特別重大復(fù)雜案件傳喚、拘傳的時(shí)間，增加規(guī)定 了詢問證人的地點(diǎn)，完善人身檢查的程序，在查詢、凍結(jié)的范圍中增加規(guī)定債券、股票、 基金份額等財(cái)產(chǎn)，并根據(jù)偵查犯罪的實(shí)際需要，增加了嚴(yán)格規(guī)范技術(shù)偵查措施的規(guī)定。

12、這 些都在一定程度上對經(jīng)濟(jì)犯罪偵查工作起到了促進(jìn)作用，是新刑訴法對經(jīng)濟(jì)犯罪偵查的補(bǔ) 強(qiáng)。特別是在偵查過程中查封、凍結(jié)、扣押能夠及時(shí)的保全相關(guān)證件，這正是由經(jīng)濟(jì)犯罪 的證據(jù)的屬性決定的，經(jīng)濟(jì)犯罪中的證據(jù)往往都是文件、電子數(shù)據(jù)，很容易被篡改、復(fù)制、 銷毀，所以偵查過程中一旦掌握了必要線索就需及時(shí)采取這些措施。（三）降低經(jīng)濟(jì)犯罪的損害范圍導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)犯罪案件線索有限性的原因主要有以下幾個(gè)方面：一是由于經(jīng)濟(jì)犯罪與殺 人、搶劫、強(qiáng)奸等普通刑事犯罪相比，具有非暴力性特征，社會(huì)公眾往往一時(shí)認(rèn)識不到經(jīng) 濟(jì)犯罪的社會(huì)危害性，對于提供經(jīng)濟(jì)犯罪線索缺乏主動(dòng)性和積極性。二是由于經(jīng)濟(jì)犯罪案四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文件不少

13、與經(jīng)濟(jì)犯罪受害人的部分不法行為或違規(guī)行為有關(guān)，受害人因害怕自身丑行暴露， 故而對侵害本單位或自身利益案件隱瞞不報(bào)，希望私了。三是經(jīng)濟(jì)犯罪分子憑借著現(xiàn)代化 的交通工具和通訊手段進(jìn)行跨區(qū)域甚至跨國界犯罪，他們逃跑快、毀滅證據(jù)快，難以發(fā)現(xiàn)四是相當(dāng)一部分經(jīng)濟(jì)犯罪分子掌握著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和管理的專業(yè)知識，運(yùn)用高科技手段進(jìn) 行犯罪，作案過程縝密、巧妙、不留痕跡。五是經(jīng)濟(jì)犯罪本身的隱蔽性、潛伏性、復(fù)雜性、 內(nèi)幕性等特征，一時(shí)也以難以發(fā)案。公安機(jī)關(guān)傳統(tǒng)的偵查模式是“就案辦案、 以案找人” 這種辦案模式注重通過人海戰(zhàn)術(shù)來增加破案數(shù)量，偵查破案科技含量較低，情報(bào)信息含量 較少，偵查效益不高。為了有效對付“智能化”經(jīng)

14、濟(jì)犯罪，遏制其損害范圍擴(kuò)大態(tài)勢，經(jīng) 偵部門就需要不斷改進(jìn)偵查模式，對于一些財(cái)產(chǎn)進(jìn)行及時(shí)的扣押、凍結(jié)、查封都夠減少因 為過長的偵查程度帶來的擴(kuò)大化損失。二、經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查中扣押、凍結(jié)和查封措施的適用規(guī)范（一）適用的原則保護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益原則，是指偵查機(jī)構(gòu)在強(qiáng)制執(zhí)行工作中，既要通過強(qiáng)制義務(wù)人履 行義務(wù)來保障法律文書所確定的權(quán)利人合法權(quán)益得以實(shí)現(xiàn)，又要對被執(zhí)行人或第三人的利 益給予應(yīng)有的保障。這項(xiàng)原則是權(quán)利和義務(wù)在法律上的體現(xiàn)。我國憲法明確規(guī)定“國家尊 重和保障人權(quán)”、“公民的合法的私有財(cái)產(chǎn)不受侵犯”等。憲法是國家的根本大法，憲法 的理念和原則對查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)等強(qiáng)制執(zhí)行制度具有統(tǒng)轄和指導(dǎo)作用

15、。所以在實(shí)際 執(zhí)行過程中，必須貫徹憲法規(guī)定的尊重和保障人權(quán)，保護(hù)民事主體的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的原則。執(zhí)行過程也就是程序過程，只有程序公正才是真正的公正。我們知道，查封、扣押、 凍結(jié)，是指為了保護(hù)申請人的債權(quán)，執(zhí)行機(jī)關(guān)運(yùn)用國家強(qiáng)制力，禁止被執(zhí)行人對其財(cái)產(chǎn)進(jìn) 行處分的控制性措施。既然是國家強(qiáng)制力，那么，當(dāng)我們在使用這些強(qiáng)制性措施時(shí)，就必 須嚴(yán)格遵循程序原則，否則，就有可能侵犯當(dāng)事人合法權(quán)益，甚至出現(xiàn)錯(cuò)誤執(zhí)行的情況發(fā) 生。（二）適用的程序.申請。辦案人員認(rèn)為需要扣押、凍結(jié)、查封的，應(yīng)當(dāng)提出申請，交辦案部門設(shè)定的審核機(jī)構(gòu)或指定的專門審核人員進(jìn)行審查。申請應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)： （1）被查封的犯罪嫌疑人姓名或者名稱

16、、住址等基本情況；（2）準(zhǔn)備查封的財(cái)產(chǎn)的基本情況，包括財(cái)產(chǎn)的名稱、四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文地址、數(shù)量、權(quán)屬證書登記號碼等；（3）需要查封的事實(shí)與理由；（4）其他需要說明的情 況。.決定。負(fù)責(zé)審查的審核機(jī)構(gòu)或指定的專門審核人員應(yīng)及時(shí)審查申請， 出具審核意見， 符合條件的，還應(yīng)制作決定書，報(bào)縣級以上公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。決定書應(yīng)當(dāng)載明 下列事項(xiàng)：（1）犯罪嫌疑人姓名或者名稱、住址等基本情況；（2）理由與依據(jù)；（3）財(cái)產(chǎn) 的名稱、地址、數(shù)量、權(quán)屬證書登記號碼等；（4）的期限；（5）公安機(jī)關(guān)印章和日期。.執(zhí)行。查封決定書經(jīng)批準(zhǔn)后，由申請部門負(fù)責(zé)執(zhí)行查封。執(zhí)行部門應(yīng)當(dāng)制作查 封通知書，通知書應(yīng)載明下列

17、內(nèi)容：（1）協(xié)助查封的單位名稱；（2）查封的法律依據(jù)；（3） 被查封財(cái)產(chǎn)的名稱、地址、數(shù)量、權(quán)屬證書登記號碼等；（4）查封的起止時(shí)間；（5）其他需要說明的事項(xiàng)；（6）公安機(jī)關(guān)印章和日期。行查封、扣押的偵查人員不得少于二人，并 出示本規(guī)定第二百二十三條規(guī)定的有關(guān)法律文書。查封、扣押的情況應(yīng)當(dāng)制作筆錄，由偵查人員、持有人和見證人簽名。對于無法確定 持有人或者持有人拒絕簽名的，偵查人員應(yīng)當(dāng)在筆錄中注明。在偵查過程中需要扣押財(cái)物、文件的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)辦案部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，制作扣押決定書； 在現(xiàn)場勘查或者搜查中需要扣押財(cái)物、文件的，由現(xiàn)場指揮人員決定；但扣押財(cái)物、文件 價(jià)值較高或者可能嚴(yán)重影響正常生產(chǎn)經(jīng)營的，應(yīng)

18、當(dāng)經(jīng)縣級以上公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，制作 扣押決定書。在偵查過程中需要查封土地、房屋等不動(dòng)產(chǎn)，或者船舶、航空器以及其他不宜移動(dòng)的 大型機(jī)器、設(shè)備等特定動(dòng)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)縣級以上公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并制作查封決定書。（三）適用的對象范圍從整體上來來說扣押、凍結(jié)、查封的適用對象一般是能夠初步證明犯罪嫌疑人有罪的 場所、財(cái)產(chǎn)，同時(shí)法律有明確規(guī)定對于與案件無關(guān)的場所、財(cái)產(chǎn)是不能扣押、凍結(jié)、查封 的。一般來說具體可以查封的是：第一，土地使用權(quán)、房屋、地面附著物，這里主要是包 含在不動(dòng)產(chǎn)一類，對于地面上的特定物來說一般是禁止扣押的，所以這里一般會(huì)采取查封 的方式；第二，對于體積較大、不方便移動(dòng)的物品來看，也主要是采

19、用查封的方式，這主 要是因?yàn)榱私档蛡刹榈某杀荆岣邆刹榈男?，對于犯罪嫌疑人的車輛、成套機(jī)器設(shè)備、 大量產(chǎn)品等運(yùn)用查封。對于能夠進(jìn)行扣押的動(dòng)產(chǎn)來說，還需要必要的程序進(jìn)行扣押，一般 都要開出扣押清單，這里不能用查封的方式；對于經(jīng)濟(jì)犯罪中會(huì)時(shí)常涉及較多的經(jīng)營 場所，這里對這些場所一般也是采用查封的方式，對于一些生產(chǎn)場所的查封主要是為了能四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文第8頁夠防止利用該場所繼續(xù)進(jìn)行違法行為；第三，對于如今經(jīng)濟(jì)型犯罪的大量資金都是放置于 金融機(jī)構(gòu)之中，所以采用凍結(jié)的方式凍結(jié)犯罪嫌疑人的銀行存款、股票交易金額等。（四）適用的期限中華人民共和國刑事訴訟法對犯罪嫌疑人被采取拘留、逮捕等強(qiáng)制措施

20、案件的偵 查終結(jié)期限作了相對完善的規(guī)定，但是，對于刑事涉案財(cái)物扣押期限和財(cái)物被扣押案件的 偵查終結(jié)期限均沒有作出明確的規(guī)定。修訂后的公安機(jī)關(guān)辦理刑事案件程序規(guī)定規(guī)定 了結(jié)存款、匯款等財(cái)產(chǎn)的期限為六個(gè)月。凍結(jié)債券、股票、基金份額等證券的期限為二年。 有特殊原因需要延長期限的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在凍結(jié)期限屆滿前辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)。每次續(xù) 凍存款、匯款等財(cái)產(chǎn)的期限最長不得超過六個(gè)月；每次續(xù)凍債券、股票、基金份額等證券 的期限最長不得超過二年。繼續(xù)凍結(jié)的，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定第二百三十三條的規(guī)定重新辦理 凍結(jié)手續(xù)。逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動(dòng)解除凍結(jié)。對凍結(jié)的存款、匯款、債券、 股票、基金份額等財(cái)產(chǎn)，經(jīng)查明確

21、實(shí)與案件無關(guān)的，應(yīng)當(dāng)在三日以內(nèi)通知金融機(jī)構(gòu)等單位 解除凍結(jié)，并通知被凍結(jié)存款、匯款、債券、股票、基金份額等財(cái)產(chǎn)的所有人。第一，偵查機(jī)關(guān)可以查詢、凍結(jié)犯罪嫌疑人的存款、匯款，但是不得對存款、匯款進(jìn) 行扣劃或者重復(fù)凍結(jié)。第二，對于在偵查、審查起訴中犯罪嫌疑人死亡，對犯罪嫌疑人的 存款、匯款應(yīng)當(dāng)依法予以沒收或者返還被害人的，可以申請人民法院裁定通知凍結(jié)犯罪嫌 疑人存款、匯款的金融機(jī)構(gòu)上繳國庫或返還被害人。根據(jù)上面兩條可以看出，凍結(jié)的期限是對于犯罪嫌疑的具體情況來看。查封、扣押的 財(cái)物、文件、郵件、電子郵件、電報(bào)，經(jīng)查明確實(shí)與案件無關(guān)的，應(yīng)當(dāng)在三日以內(nèi)解除查 封、扣押，退還原主或者原郵電部門、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)

22、單位；原主不明確的，應(yīng)當(dāng)采取公告方式 告知原主認(rèn)領(lǐng)。在通知原主或者公告后六個(gè)月以內(nèi)，無人認(rèn)領(lǐng)的，按照無主財(cái)物處理，登 記后上繳國庫。三、經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查中扣押、凍結(jié)和查封的措施方法（一）組建經(jīng)濟(jì)犯罪偵查專班在具體經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查工作中，因?yàn)樾枰鉀Q較多的問題，很多大型案件更是這樣， 所以為了能夠及時(shí)的對案件情況進(jìn)行偵查，就需要專門制止偵查專業(yè)人員進(jìn)行偵查，這也 是為了保證偵查工作的有效運(yùn)行，這里必須進(jìn)行有效、合理的分工，專案組織需要設(shè)立具 體的機(jī)構(gòu)：四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文指揮組，這里主要是包括了偵查部分的具體專員，也包括了公安機(jī)關(guān)的負(fù)責(zé)人員，同 時(shí)為了方便對一些大型國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)案件能夠及

23、時(shí)的進(jìn)行查封、凍結(jié)、扣押措施的執(zhí)行， 這里主要及時(shí)吸收一些當(dāng)?shù)刂鞴茳h政領(lǐng)導(dǎo)人員，同時(shí)需要上級公安機(jī)關(guān)人員的共同參與； 取證組，這里主要是為了負(fù)責(zé)詢問知情人、查詢存款、調(diào)取證據(jù)、匯款等調(diào)查取證工作。 在具體分工中是需要根據(jù)偵查工作需要，采用具體的策略，可以運(yùn)用以“包事”為主的方 式，也就是根據(jù)需要查證的若干案件事實(shí)，這里會(huì)將偵查人員分為不同小組，分頭進(jìn)行取 證工作的進(jìn)行，當(dāng)然也可以采用“包人”為主的偵查方式，也是就對主要經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人， 分別部署偵查人員，在查清其犯罪事實(shí)基礎(chǔ)上及時(shí)進(jìn)行收集取證；審訊組，這里對犯罪嫌 疑人進(jìn)行訊問，獲取其供述來及時(shí)進(jìn)行相關(guān)場所、財(cái)務(wù)進(jìn)行查封、扣押、凍結(jié)，這是上述

24、措施施行的基礎(chǔ)，如果沒有掌握相應(yīng)的依據(jù)，隨便進(jìn)行查封、凍結(jié)、扣押的措施是不恰當(dāng) 的；審計(jì)組，經(jīng)濟(jì)犯罪最大的區(qū)別就是需要刑偵人員有著一定的專業(yè)偵查能力，除了需要 一定刑偵經(jīng)驗(yàn)之外，還需要一些專業(yè)審計(jì)知識，這個(gè)部分可以由專業(yè)的會(huì)計(jì)人員、審計(jì)師 負(fù)責(zé)進(jìn)行；綜合組，在具體的偵查過程中，要及時(shí)對相關(guān)證據(jù)材料及時(shí)的進(jìn)行整理、 匯總、 這個(gè)組織的成員需要進(jìn)行工作協(xié)調(diào)，及時(shí)進(jìn)行資料處理。（二）把握偵查措施工作進(jìn)程1、及時(shí) 甄 別 線 索， 進(jìn) 行 縝 密 初 查偵查機(jī)關(guān)受理的經(jīng)濟(jì)犯罪案件線索源頭是比較多，對于破案的決定程度是需要進(jìn)行仔細(xì)甄別，所以一般進(jìn)行初步的查證之后，都要進(jìn)行立案偵查，這里的證據(jù)線索有的是比

25、較 詳細(xì)、有的是比較詳細(xì)，對于初步立法偵查中的線索掌握， 不需要立即的采用查封、扣押、 凍結(jié)這類型強(qiáng)度較大的措施，這里需要進(jìn)行線索的甄別才能進(jìn)行具體的偵查取證行為。這里需要根據(jù)舉報(bào)人或報(bào)案人的身份來確定線索的真實(shí)性；對于一些匿名舉，一般可 通過書面分析初步判定是否具有查證價(jià)值。首先，審查被查對象的基本情況。多數(shù)類型的 經(jīng)濟(jì)犯罪都與犯罪主體特定的身份、社會(huì)背景、經(jīng)濟(jì)、專業(yè)知識等相關(guān)聯(lián)，甚至只有具 備上述特殊條件的人才有能力去實(shí)施某種類型的經(jīng)濟(jì)犯罪。所以通過審查被查對象的基本 情況，可以判斷出其是否有可能實(shí)施被指控的經(jīng)濟(jì)犯罪。其次，審查被指控事項(xiàng)的情節(jié)， 線索主要反映的被指控事項(xiàng)的情節(jié)是否細(xì)致、是

26、否滿足經(jīng)濟(jì)犯罪的一般規(guī)律，這是判斷線 索是否有價(jià)值的主要根據(jù)。最后偵查人員審查線索來源渠道。一般來說上級交辦的線索、 單位的報(bào)案或舉報(bào)、有關(guān)部門移送的線索、隱蔽力量提供的線索比較可靠。群眾的報(bào)案和 舉報(bào)情況較為復(fù)雜，尤其是匿名舉報(bào)中不實(shí)成分較多，但與被指控人有特殊關(guān)系的人提供第10頁四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文的知情范圍較小的線索可信度較高，這里需要審查線索相關(guān)事件是否構(gòu)成犯罪，是否由追 求 刑 事 責(zé) 任 的 必 要 。是否在初查階段應(yīng)查明存在犯罪事實(shí)， 是否需要立案偵查，不僅解決要不要查的問題， 還應(yīng)盡可能打開案件的突破口，能夠?yàn)榱競刹榈於己玫幕A(chǔ)。為此，在初查階段應(yīng)注 意以下幾個(gè)方面

27、：第一，是從線索提供的犯罪嫌疑出發(fā)，開展調(diào)查。線索是調(diào)查的出發(fā)點(diǎn)，在調(diào)查中， 應(yīng)集中精力圍繞線索進(jìn)行查證。第二，是快速反應(yīng)，速戰(zhàn)速?zèng)Q。若拖延過久，被指控人發(fā)現(xiàn)其罪行可能暴露，就會(huì)施 展種種反偵查伎倆，給進(jìn)一步查證及立案后的偵查造成困難。第三，是以秘密調(diào)查為主，盡可能不觸動(dòng)被指控人。第四，是調(diào)查工作要重點(diǎn)突出，從最容易突破的環(huán)節(jié)入手。調(diào)查的任務(wù)在于核實(shí)線索， 要以此為中心，避免在枝節(jié)問題上糾纏。第五，是注意及時(shí)依法收集證據(jù)。在調(diào)查中要不失時(shí)機(jī)地收集、固定證據(jù)，該提取的 提取，該拍照的拍照，該復(fù)印的復(fù)印。第六，是要把握立案時(shí)機(jī)，適時(shí)開展偵查。立案前調(diào)查的目的是要查明被指控事項(xiàng)是 否具備立案條件，即

28、是否構(gòu)成犯罪，以及是否需要追究刑事責(zé)任，而不要求查清全部事實(shí) 和收集全部證據(jù)。所以，只要收集到足夠證據(jù)證實(shí)被指控事項(xiàng)達(dá)到追訴標(biāo)準(zhǔn)，就應(yīng)果斷立 案。在摸清案情的基礎(chǔ)上，應(yīng)對事件性質(zhì)作出準(zhǔn)確界定，看其是否構(gòu)成犯罪，以及是否需 要追究刑事責(zé)任。對此，必須嚴(yán)格根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，進(jìn)行縝密論證，務(wù)使定性準(zhǔn)確。、 控制涉案資金流動(dòng)，監(jiān)控被查對象行蹤經(jīng)濟(jì)犯罪案件具有發(fā)案滯后的特點(diǎn)，不少經(jīng)濟(jì)犯罪案件在犯罪得逞后相當(dāng)長一段時(shí)間才被發(fā)現(xiàn)，有的甚至發(fā)案時(shí)間距作案時(shí)間相隔數(shù)年之久。相當(dāng)多的犯罪嫌疑人有充裕的時(shí) 間轉(zhuǎn)移贓款、贓物，并逃匿到異地甚至國外、境外。在偵查工作中大力開展追贓、追逃固 然重要，但在犯罪嫌疑人未及逃匿

29、、移贓之時(shí)就加強(qiáng)防逃、控贓，一般可收到事半功倍的 效果。特別是在受理犯罪線索之后、立案之前，偵查機(jī)關(guān)無權(quán)對被查對象采取強(qiáng)制措施， 但并不等于在初查階段就可以無所作為，任其逃匿、移贓。在開展的同時(shí)，可以采取下列 措施防逃、控贓。對于涉案資金，在查明其性質(zhì)、來源的前提下，可區(qū)別不同情況予以控制：被查對象 為黨員、國家公務(wù)員，涉案資金屬于國有，但被其非法占有的，可提請紀(jì)檢、監(jiān)察機(jī)關(guān)將 資金予以凍結(jié)；被查對象與被害人存在經(jīng)濟(jì)糾紛的，可先讓被害人向人民法院提起民事訴 訟，同時(shí)申請人民法院采取訴前保全措施，對涉案資金予以凍結(jié)。四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文第11頁、采取果斷措施，確保人、贓、證同步到案 為防

30、止犯罪嫌疑人逃匿、毀證、移贓，立案后，應(yīng)迅速傳喚并訊問犯罪嫌疑人，具備條件的，應(yīng)對其強(qiáng)制措施。因?yàn)槿绻荒芡ㄟ^初訊獲取口供，就無法對犯罪嫌疑人采取拘 留等強(qiáng)制措施，而須將其放回，其必然趁機(jī)逃匿、毀證、移贓（實(shí)踐中，多采取留置盤查 的方法犯罪嫌疑人延長初訊時(shí)間，但是嚴(yán)格來講，這樣做與法律規(guī)定精神不符）。所以在傳喚犯罪嫌疑人前必須做好充分準(zhǔn)備，力爭在 12小時(shí)內(nèi)突破其口供：一是要準(zhǔn)備好具有 一定確定效力的證據(jù)；二是要擬訂訊問提綱，對其可能作的狡辯要有充分的估計(jì)，并有駁 斥其狡辯的對策；三是對其社會(huì)關(guān)系、性格、經(jīng)歷等背景要有一定了解，以便具體情況具 體分析。在掌握其涉嫌犯罪的證據(jù)后，應(yīng)果斷對犯罪嫌疑

31、人采取拘留等強(qiáng)制措施，限制其人身 自由。同時(shí)對其可能隱藏贓款、贓物及相關(guān)罪證的場所、人身進(jìn)行搜查，并扣押發(fā)現(xiàn)的贓 款、贓物、書證、物證。另外，還應(yīng)對犯罪嫌疑人控制的賬戶進(jìn)行查詢、凍結(jié)，以確保贓 款 不 致 流 失， 盡 可 能 減 少 損 失。、 加強(qiáng)審訊查證， 不斷完善證據(jù)體系犯罪嫌疑人到案后，要采取有效措施加大訊問力度，打消其拒供心理，全面獲取其對犯罪事實(shí)的供述。對于犯罪嫌疑人的供述，應(yīng)迅速組織力量進(jìn)行核實(shí)查證，并收集相應(yīng)的 書證、物證和證人證言。除對犯罪嫌疑人供述進(jìn)行查證外，還應(yīng)圍繞經(jīng)濟(jì)犯罪所涉及的經(jīng) 濟(jì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行調(diào)查取證。所收集的證據(jù)一是要反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的來龍去脈；二是要反映經(jīng) 濟(jì)犯罪

32、與合法經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的差異；三是要反映出涉案款物的流向。、提高偵查效率，查清犯罪事實(shí)，適時(shí)結(jié)案 經(jīng)濟(jì)犯罪案件案情復(fù)雜，通常偵查周期較長。但是如果案件久偵不結(jié)，不但可能造成犯罪嫌疑人被超期羈押，還可能拖延贓款、贓物的返還，削弱打擊工作對犯罪分子的震懾 力，能夠降低偵查工作的社會(huì)效益。特別是對于波及面較廣、社會(huì)影響惡劣的經(jīng)濟(jì)犯罪案 件，其偵查工作的時(shí)效性更強(qiáng)，非快偵快破不足以平民憤，更不足以消除其惡劣影響。因 此，作為指揮人員，應(yīng)設(shè)法提高偵查工作效率，有意識地推動(dòng)偵查工作的進(jìn)程。（三）協(xié)調(diào)各部分之間的關(guān)系經(jīng)濟(jì)犯罪案件涉及面較廣，利益關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，偵查工作離不開上級黨委、政府的支 持和有關(guān)部門的配合。特別

33、是大要案件的偵查更是如此，如不具備上述條件，偵查工作將第12頁四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文、提前介入執(zhí)紀(jì)、執(zhí)法部門對嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)違法案件的查處工作經(jīng)濟(jì)犯罪同時(shí)也是嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)違法、違紀(jì)行為，實(shí)踐中也確有大量的經(jīng)濟(jì)犯罪行為是有關(guān)執(zhí)紀(jì)、執(zhí)法部門在查處經(jīng)濟(jì)違法案件中發(fā)現(xiàn)的。但是，如果違法、違紀(jì)案件查處完畢， 發(fā)現(xiàn)其構(gòu)成經(jīng)濟(jì)犯罪再移送偵查機(jī)關(guān)立案偵查，一般往往因時(shí)過境遷而人走證滅，喪失最 佳的偵查時(shí)機(jī)。因此，對于執(zhí)紀(jì)、執(zhí)法部門正在查處的嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)違法、違紀(jì)案件，確有可 能構(gòu)成犯罪的，偵查機(jī)關(guān)應(yīng)爭取提前介入，開展初查，收集證據(jù)，監(jiān)控被查對象，控制涉案財(cái)物。、就案件的處理向檢、法提出建議，以兌現(xiàn)寬嚴(yán)政策發(fā)揮政策威力

34、，打消犯罪嫌疑人的對抗心理，促使其投案自首，如實(shí)交代所犯罪行，揭發(fā) 檢舉同案犯，提供其他犯罪線索，配合偵查工作，是經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查中的常用策略。為 了確保政策兌現(xiàn)，對于認(rèn)罪態(tài)度較好，以及確有立功表現(xiàn)的犯罪嫌疑人，偵查機(jī)關(guān)應(yīng)向檢、 法提出從輕及減輕處罰的建議，并爭取其認(rèn)可。、提請有關(guān)地區(qū)偵查機(jī)關(guān)提供偵查協(xié)作經(jīng)濟(jì)犯罪分子大多跨地區(qū)實(shí)施犯罪。經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵查離不開相關(guān)地區(qū)偵查機(jī)關(guān)的協(xié)作。需要外地偵查機(jī)關(guān)在調(diào)查取證、追繳贓款、贓物、緝捕犯罪嫌疑人等方面予以協(xié) 助的，應(yīng)及時(shí)發(fā)出協(xié)查通報(bào)或派人前往聯(lián)系，如果在必要情況下，還可請求上級偵查機(jī)關(guān) 予以協(xié)調(diào)。需要注意的是，作為主辦地偵查機(jī)關(guān)，應(yīng)對案件的定性、證

35、據(jù)及程序等進(jìn)行把 關(guān)，對案件的辦理結(jié)果承擔(dān)全部責(zé)任。（四）妥善相關(guān)善后工作經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門不僅承擔(dān)著打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的職責(zé)，而且在具體工作行為中也同時(shí)負(fù) 擔(dān)著一定的維護(hù)政治穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的只能。在具體措施運(yùn)用的過程中，需要對及時(shí)對偵 查工作進(jìn)行總結(jié)，讓其行為體現(xiàn)法制的內(nèi)涵，嚴(yán)格的按照法律規(guī)定進(jìn)行查封、扣押、凍結(jié) 措施的執(zhí)行，以帶動(dòng)整個(gè)偵查隊(duì)伍素質(zhì)的提高。經(jīng)濟(jì)犯罪偵查工作總結(jié)來說都是為經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)的，所以在偵查工作中除了通過查 封、扣押、凍結(jié)措施減少被害人、案發(fā)單位的損失之外，還需要案發(fā)單位自己采取一定的 證據(jù)留存措施，幫助案發(fā)單位從案件中及時(shí)的了解情況，矯正相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為，同時(shí)建立內(nèi) 部規(guī)制，防止案

36、件再次發(fā)生；對于那些企業(yè)作為主要領(lǐng)導(dǎo)犯罪的案件，在對其采取相應(yīng)強(qiáng) 制措施之前，需要建議主管部門的領(lǐng)導(dǎo)人員，是私營企業(yè)的，要讓其指定相應(yīng)的代理人； 對涉案企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營的物資的查封、扣押，對其基本賬戶不要決定的太多輕易，在調(diào)查四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文第13頁取證的時(shí)候要維護(hù)相關(guān)單位的信譽(yù)，以免造成不必要的影響。一般案件結(jié)束偵查之后，對于各個(gè)執(zhí)行人員的工作都要進(jìn)行及時(shí)的評估和監(jiān)督，對于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域案件的查封、扣押、凍結(jié)行為要及時(shí)的了解返還情況，了解案件具體執(zhí)行的流程， 同時(shí)要及時(shí)的提出改進(jìn)策略，提高偵查對于的素質(zhì)，保證凍結(jié)、扣押、查封措施的執(zhí)行程 序 公 平、 公 正、 合 法。第14頁四川警察學(xué)院自考本科畢業(yè)論文參考文獻(xiàn)1劉光華.經(jīng)濟(jì)法的分析實(shí)證基礎(chǔ)M.北京：中國人民大學(xué)出版社，2008:1212陳澤憲.經(jīng)濟(jì)刑法新論M.北京：群眾出版社，2001:35-363高銘暄.新型經(jīng)濟(jì)犯罪研究M.北京：中國方正山版社，2000:90-924王世洲.德國經(jīng)濟(jì)犯罪與經(jīng)濟(jì)刑法