上柜公司股東臨時(shí)會(huì)和除權(quán)息等公告宣導(dǎo)說(shuō)明

1、上柜公司股東臨時(shí)會(huì)和除權(quán)息等公告宣導(dǎo)說(shuō)明說(shuō)明大綱應(yīng)辦公告之法令依據(jù)。目前公告之作業(yè)方式。改進(jìn)方式與法規(guī)修改。新公告申報(bào)制度種類。作業(yè)程序與注意事項(xiàng)。簡(jiǎn)化公告作業(yè)之優(yōu)點(diǎn)。 法令依據(jù)召開(kāi)股東常(臨時(shí))會(huì)前公告局部 ：公司法第165條。 本公司營(yíng)業(yè)細(xì)則第46、47條規(guī)定。 (櫃買(mǎi)業(yè)務(wù)規(guī)則第10、11條規(guī)定、興櫃審查準(zhǔn)則第25、27條。)除權(quán)、除息停頓過(guò)戶公告局部：公司法第165條規(guī)定。本公司營(yíng)業(yè)細(xì)則第46第2項(xiàng)規(guī)定 。 (櫃買(mǎi)業(yè)務(wù)規(guī)則第10條第7項(xiàng)、興櫃審查準(zhǔn)則第25條第4項(xiàng))目前公告作業(yè)方式召開(kāi)股東常(臨時(shí))會(huì)前洽辦公告：預(yù)定停頓股票過(guò)戶開(kāi)始日期前至少十二個(gè)營(yíng)業(yè)日將 其事由、期日及發(fā)放股息、紅利金

2、額或權(quán)利分配之 內(nèi)容輸入公開(kāi)資訊觀測(cè)站相關(guān)之申報(bào)系統(tǒng)，並檢附 下載資料、申報(bào)書(shū)及董事會(huì)編造之資產(chǎn)負(fù)債表、損 益表、股東權(quán)益變動(dòng)表、現(xiàn)金流量表、盈餘分派或 虧損撥補(bǔ)議案及董事會(huì)議事錄等送予本公司。 目前公告作業(yè)方式未及一併公告盈虧撥補(bǔ)者，經(jīng)函知原因，得僅先公告股東會(huì)之召開(kāi)事由、期日，有關(guān)盈虧撥補(bǔ)情形，可於開(kāi)會(huì)日至少四十日前上網(wǎng)公告，並另以簡(jiǎn)函向本公司申報(bào)。 目前公告作業(yè)方式洽辦除權(quán)(息)或現(xiàn)金增資停頓過(guò)戶公告局部：配合股務(wù)作業(yè)需要，公司應(yīng)於預(yù)定停頓股票 過(guò)戶開(kāi)始日期前至少十二個(gè)營(yíng)業(yè)日，檢送除 權(quán)(息)申報(bào)書(shū)及董事會(huì)、股東會(huì)決議紀(jì)錄或 主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)函等附件予本公司，並將資料 輸入公開(kāi)資訊觀測(cè)站相關(guān)

3、之申報(bào)系統(tǒng)。目前公告作業(yè)方式TDR召開(kāi)股東會(huì)及洽辦除權(quán)(息)公告局部：臺(tái)灣存託憑證之外國(guó)發(fā)行人暨其存託機(jī)構(gòu)決定特 定期間或期日以確定其股東身份，俾享股利分派、 新股認(rèn)購(gòu)權(quán)及其他權(quán)利時(shí)，應(yīng)於該期間開(kāi)始日或 期日前十二個(gè)營(yíng)業(yè)日將其事由及具體內(nèi)容一併函 知本公司 。目前公告作業(yè)方式召開(kāi)受益人大會(huì)前公告：適用封閉式、指數(shù)股票型基金及不動(dòng)產(chǎn)投資 信託受益證券。 預(yù)定停頓受益人名簿變更十二個(gè)營(yíng)業(yè)日前， 將載有受益人名簿停頓變更事由、起訖日期 、開(kāi)會(huì)通知書(shū)之寄發(fā)、表決票寄還日期及開(kāi)、 驗(yàn)票程序等有關(guān)事項(xiàng)之函送予本公司。目前公告作業(yè)方式分配現(xiàn)金收益之公告：適用封閉式、指數(shù)股票型基金及不動(dòng)產(chǎn)投資 信託受益證券。

4、停頓受益人名簿變更日或發(fā)放基準(zhǔn)日十二 個(gè)營(yíng)業(yè)日前，將載有受益人名簿停頓變更事 由、起訖日期、發(fā)放基準(zhǔn)日期及發(fā)放收益金 額等有關(guān)事項(xiàng)之函送予本公司。改進(jìn)方式與法規(guī)修改新公告申報(bào)作業(yè)方式：公司直接透過(guò)公開(kāi)資訊觀測(cè)站固定格式之申報(bào)畫(huà)面 向本公司或櫃檯買(mǎi)賣(mài)中心申報(bào)相關(guān)公告資料。 免再下載及檢送申報(bào)書(shū)、資產(chǎn)負(fù)債表、董事會(huì)議事 錄等書(shū)面文件予本公司和櫃檯買(mǎi)賣(mài)中心。 經(jīng)本公司確認(rèn)後，即自公開(kāi)資訊觀測(cè)站對(duì)外揭露， 並以電子郵件方式傳送給證券市場(chǎng)相關(guān)單位(即本 公司和櫃檯買(mǎi)賣(mài)中心不再發(fā)文通告)。 法規(guī)修改營(yíng)業(yè)細(xì)則：第46條、第47條、第47條之1、第 47條之2、第47條之4、第47條之5。對(duì)有價(jià)證券上市公司資

5、訊申報(bào)作業(yè)辦法第3 條第2項(xiàng)第8、第9款。上市有價(jià)證券發(fā)行人應(yīng)辦業(yè)務(wù)事項(xiàng)一覽表。 法規(guī)修改櫃買(mǎi)中心業(yè)務(wù)規(guī)則第10、11條。興櫃股票審查準(zhǔn)則第25、27條。對(duì)有價(jià)證券上櫃公司資訊申報(bào)作業(yè)辦法第3條。新公告申報(bào)制度之種類1.召開(kāi)股東常會(huì)、2.召開(kāi)股東臨時(shí)會(huì)、3.決定分派股息及紅利或其他利益之基準(zhǔn)日4.TDR股東會(huì)、5.TDR除權(quán)(息)、6.召集受益人大會(huì)、7.分配收益、8.轉(zhuǎn)換公司債停頓轉(zhuǎn)換、9.附認(rèn)股權(quán)公司債停頓認(rèn)購(gòu)、10.轉(zhuǎn)換公司債停頓過(guò)戶、11.附認(rèn)股權(quán)公司債停頓過(guò)戶、12.轉(zhuǎn)換公司債開(kāi)始轉(zhuǎn)換、13.轉(zhuǎn)換公司債首次轉(zhuǎn)換、14.附認(rèn)股權(quán)公司債開(kāi)始認(rèn)購(gòu)、15.附認(rèn)股權(quán)公司債首次認(rèn)購(gòu)等15種。 作業(yè)程序申報(bào)端上市(櫃)公司或股務(wù)代理商選擇申報(bào)種類新增且確認(rèn)完成資料庫(kù)登入系統(tǒng)公告申報(bào)應(yīng)注意事項(xiàng)時(shí)效性：請(qǐng)確實(shí)依規(guī)定時(shí)限完成申報(bào)。正確性：請(qǐng)按規(guī)定格式內(nèi)容逐項(xiàng)申報(bào)。 輸入年度、金額股數(shù)，及輸入後未按 確認(rèn)鍵(視同未申報(bào))等。完好性：注意所輸入資料內(nèi)容是否與董事會(huì) 、股東會(huì)等有關(guān)紀(jì)錄相一致。簡(jiǎn)化公告作業(yè)之優(yōu)點(diǎn)可大幅減少上市(櫃)、興櫃公司與本公司及櫃檯買(mǎi)賣(mài)中心之作業(yè)時(shí)間及節(jié)省彼此所負(fù)擔(dān)之本錢(qián)。符合公開(kāi)資訊申報(bào)單軌化之發(fā)展趨勢(shì)，提昇我國(guó)證券市場(chǎng)資訊公開(kāi)之效率。有利於申報(bào)資訊後續(xù)再加利用之便利性。 測(cè)試網(wǎng)站及測(cè)試時(shí)間測(cè)試網(wǎng)站：測(cè)試時(shí)間