-生產(chǎn)計(jì)劃大綱

1、第三章銷(xiāo)售與運(yùn)作規(guī)劃Sales and Operational Planning消費(fèi)方案大綱簡(jiǎn)介消費(fèi)方案大綱的編制步驟消費(fèi)方案大綱初稿的編制案例資源需求方案編制案例消費(fèi)方案大綱編制練習(xí)一、銷(xiāo)售與運(yùn)作規(guī)劃的根本知識(shí) 為表達(dá)企業(yè)運(yùn)營(yíng)規(guī)劃而制定的產(chǎn)品消費(fèi)大綱。一消費(fèi)方案大綱/Production Planning：根據(jù)企業(yè)運(yùn)營(yíng)方案目的制定的，用以描畫(huà)一定時(shí)期內(nèi)，企業(yè)在可用資源的條件下對(duì)運(yùn)營(yíng)規(guī)劃細(xì)化的方案。二消費(fèi)方案大綱包含什么內(nèi)容？ 1. 每一產(chǎn)品類(lèi)的月消費(fèi)量 2. 一切產(chǎn)品類(lèi)的月匯總量 3. 每一產(chǎn)品類(lèi)的年匯總量 4. 一切產(chǎn)品的年匯總量產(chǎn)品類(lèi)三消費(fèi)方案大綱實(shí)例： 某摩托車(chē)廠2021年消費(fèi)方案大綱

2、四消費(fèi)方案大綱在ERP方案體系中的層次關(guān)系 1. 位置：屬于決策層方案的第2層 2. 根據(jù)：企業(yè)運(yùn)營(yíng)方案運(yùn)營(yíng)目的 3. 下屬：主消費(fèi)方案五消費(fèi)方案大綱在ERP方案體系中的作用 1. 協(xié)調(diào)運(yùn)營(yíng)方案與可用資源的差距 2. 作為編制主消費(fèi)方案的根據(jù) 3. 把貨幣目的轉(zhuǎn)換為方案產(chǎn)品產(chǎn)量 4. 控制拖欠量或庫(kù)存量 運(yùn)營(yíng)規(guī)劃 ERP系統(tǒng)以方案管理為主線可用庫(kù)存量產(chǎn)品構(gòu)造BOM、工藝道路、資源清單、工廠日歷銷(xiāo)售運(yùn)作方案主消費(fèi)方案物料需求方案物料采購(gòu)方案消費(fèi)義務(wù)方案粗才干方案細(xì)才干方案車(chē)間消費(fèi)管理物料采購(gòu)管理物料倉(cāng)存管理宏觀方案微觀方案執(zhí)行方案預(yù)算目的執(zhí)行監(jiān)控績(jī)效核算二、消費(fèi)方案大綱的編制步驟搜集需求資料編制

3、消費(fèi)方案大綱初稿決議資源需求消費(fèi)方案大綱定稿同意消費(fèi)方案大綱1. 需求數(shù)據(jù) 1運(yùn)營(yíng)方案數(shù)據(jù)：企業(yè)銷(xiāo)售額目的和利潤(rùn)目的 2銷(xiāo)售預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)：產(chǎn)品類(lèi)的分時(shí)段預(yù)測(cè) 3資源清單數(shù)據(jù)：消費(fèi)所需資料、設(shè)備和人力一搜集需求資料2. 才干數(shù)據(jù) 1消費(fèi)才干數(shù)據(jù)：可用的人工、機(jī)械和WC及 庫(kù)存、未交付的訂貨等 2財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：本錢(qián)和收益、資金預(yù)算等二編制消費(fèi)方案大綱初稿分布預(yù)測(cè)值統(tǒng)計(jì)期初庫(kù)存計(jì)算庫(kù)存變化計(jì)算總產(chǎn)量分布總產(chǎn)量和庫(kù)存改動(dòng)量1. MTS環(huán)境下的消費(fèi)方案大綱初稿編制步驟將預(yù)測(cè)數(shù)值分布到方案展望期上期初庫(kù)存當(dāng)前庫(kù)存量拖欠訂貨量庫(kù)存改動(dòng)量目的庫(kù)存期初庫(kù)存總消費(fèi)量預(yù)測(cè)數(shù)量庫(kù)存改動(dòng)量將總消費(fèi)量和庫(kù)存改動(dòng)量按時(shí)間段分布到方

4、案展望期上分布預(yù)測(cè)值分布未完工訂單計(jì)算拖欠變化量計(jì)算總產(chǎn)量分布總產(chǎn)量和估計(jì)未完訂單2. MTO環(huán)境下的消費(fèi)方案大綱初稿編制步驟將預(yù)測(cè)數(shù)值分布到方案展望期上將未完成的訂單分布到方案展望期上拖欠改動(dòng)量期末拖欠量期初拖欠量總消費(fèi)量預(yù)測(cè)數(shù)量-拖欠改動(dòng)量將總消費(fèi)量和估計(jì)未完成的訂單按時(shí)間段分布到方案展望期上三確定資源需求編制資源需求方案1. 審定資源清單資源清單：消費(fèi)單位產(chǎn)品系列所需的資料、勞開(kāi)工時(shí)、設(shè)備工時(shí)、收入、利潤(rùn)等記錄2. 計(jì)算資源需求資源需求：每類(lèi)產(chǎn)品的方案消費(fèi)量和資源需求率的乘積3. 平衡資源需求與可用資源1資源不變時(shí)減少需求2需求不變時(shí)添加資源四消費(fèi)方案大綱確實(shí)定和同意市場(chǎng)部門(mén)工程部門(mén)消費(fèi)

5、部門(mén)財(cái)務(wù)部門(mén)人事部門(mén)消費(fèi)方案大綱四、消費(fèi)方案大綱初稿的編制案例一MTS環(huán)境下消費(fèi)方案大綱初稿編制案例：某公司消費(fèi)自行車(chē)，預(yù)測(cè)年銷(xiāo)售量4200輛，銷(xiāo)售預(yù)測(cè)在方案展望期上均勻分布，當(dāng)前庫(kù)存1750輛，拖欠訂貨量為1050輛，期末目的庫(kù)存為350輛，根據(jù)資料編制其消費(fèi)方案大綱初稿。1. 將預(yù)測(cè)數(shù)值分布到方案展望期上此例為計(jì)算簡(jiǎn)便而運(yùn)用平均分布計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷(xiāo)售預(yù)測(cè)35035035035035035035035035035035035042002. 統(tǒng)計(jì)期初庫(kù)存期初庫(kù)存當(dāng)前庫(kù)存量拖欠訂貨量17501050 7003. 計(jì)算庫(kù)存變化庫(kù)存改動(dòng)量目的庫(kù)存量期初庫(kù)存量3507

6、00 3504. 計(jì)算總消費(fèi)量總消費(fèi)量預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量庫(kù)存改動(dòng)量4200350 38505. 將總消費(fèi)量和庫(kù)存改動(dòng)量分布到方案展望期上1將總消費(fèi)量3850輛按平衡消費(fèi)原那么分布到12個(gè)月2根據(jù)消費(fèi)方案大綱和銷(xiāo)售預(yù)測(cè)值分月計(jì)算庫(kù)存量：本月庫(kù)存量上月庫(kù)存量本月方案產(chǎn)量本月預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量計(jì)劃時(shí)段（月）期初庫(kù)存123456789101112全年銷(xiāo)售預(yù)測(cè)3503503503503503503503503503503503504200計(jì)劃產(chǎn)量3153153153153153153153153153153503503850預(yù)計(jì)庫(kù)存700665630595560525490455420385350350350350二M

7、TO環(huán)境下消費(fèi)方案大綱初稿編制案例：某公司消費(fèi)醫(yī)療器械，預(yù)測(cè)年銷(xiāo)售量4200臺(tái)，銷(xiāo)售預(yù)測(cè)在方案展望期上均勻分布，期初未完成的訂單量為1470臺(tái)，估計(jì)完工安排為1月315臺(tái)、2月315臺(tái)、3月245臺(tái)、4月210臺(tái)、5月175臺(tái)、6月105臺(tái)、7月105臺(tái)，估計(jì)期末拖欠未完工訂單量為1050臺(tái)，根據(jù)資料編制其消費(fèi)方案大綱初稿。1. 將預(yù)測(cè)數(shù)值分布到方案展望期上此例為計(jì)算簡(jiǎn)便而運(yùn)用平均分布計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷(xiāo)售預(yù)測(cè)35035035035035035035035035035035035042002. 將未完工訂單的分布到方案展望期上3. 計(jì)算拖欠變化量拖欠改動(dòng)量期末拖欠

8、量期初拖欠量10501470 4204. 計(jì)算總消費(fèi)量總消費(fèi)量預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量拖欠改動(dòng)量4200420 4620計(jì)劃時(shí)段（月）期初拖欠123456789101112全年銷(xiāo)售預(yù)測(cè)3503503503503503503503503503503503504200預(yù)計(jì)完工14703153152452101751051055. 將總消費(fèi)量和估計(jì)未完工量分布到方案展望期上1將總消費(fèi)量4620輛按平衡消費(fèi)的原那么分布到12個(gè)月2根據(jù)消費(fèi)方案大綱和銷(xiāo)售預(yù)測(cè)值分月計(jì)算未完工訂單量：本月未完工訂單量上月未完工訂單量本月預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量本月方案產(chǎn)量計(jì)劃時(shí)段（月）期初拖欠123456789101112全年銷(xiāo)售預(yù)測(cè)35035035

9、03503503503503503503503503504200預(yù)計(jì)完工1470315315245210175105105計(jì)劃產(chǎn)量3853853853853853853853853853853853854620預(yù)計(jì)未完工訂單14701435140013651330129512601225119011551120108510501050五、資源需求方案編制案例一某摩托車(chē)廠的資源清單和消費(fèi)方案大綱如下，請(qǐng)編制該廠的資源需求方案。1. 資源清單產(chǎn)品類(lèi)（輛）鋼材需要量（噸）工時(shí)需求量（小時(shí)）收入（元）利潤(rùn)（元）二輪車(chē)0.00520.8720050三輪車(chē)0.00960.9628040四輪車(chē)0.01131

10、.5460452. 消費(fèi)方案大綱產(chǎn)品類(lèi)二輪車(chē)三輪車(chē)四輪車(chē)合計(jì)計(jì)劃產(chǎn)量（輛）1500100020027003. 計(jì)算后得到摩托車(chē)廠的資源需求方案產(chǎn)品類(lèi)計(jì)劃產(chǎn)量（輛）工時(shí)需求量（小時(shí)）鋼材需要量（噸）二輪車(chē)150013057.8三輪車(chē)10009609.6四輪車(chē)2003082.26合計(jì)2700257319.66二請(qǐng)根據(jù)以下資料編制資源需求方案某工廠的消費(fèi)過(guò)程可分為根本工序、輔助工序、精加工和裝配4個(gè)部分，在過(guò)去的6個(gè)月中消費(fèi)共耗費(fèi)工時(shí)47000小時(shí)，其中根本工序12000工時(shí)、輔助工序21000工時(shí)、精加工5000工時(shí)、裝配9000工時(shí)，完成產(chǎn)品數(shù)量為5800臺(tái)。下兩個(gè)季度的消費(fèi)方案大綱已確定為完工

11、7000臺(tái)，要求編制資源需求方案。1. 根據(jù)知數(shù)據(jù)計(jì)算和確定資源清單工序名稱(chēng)工時(shí)需求量（小時(shí)）所占比例（%）單位產(chǎn)品工時(shí)（小時(shí)）基本工序1200023.532.069輔助工序2100044.683.621精加工500010.640.862裝配900019.151.552合計(jì)470001008.1042. 根據(jù)資源清單和消費(fèi)方案大綱確定資源需求方案工序名稱(chēng)基本工序輔助工序精加工裝配合計(jì)資源需求（工時(shí)）144832534760341086456752六、消費(fèi)方案大綱編制練習(xí)一MTS環(huán)境下消費(fèi)方案大綱編制習(xí)題預(yù)測(cè)湖南省2005年洗衣機(jī)市場(chǎng)年銷(xiāo)售額可達(dá)4800萬(wàn)元，松下公司方案在湖南省的市場(chǎng)占有為10

12、%；估計(jì)每月可提供800臺(tái)洗衣機(jī)消費(fèi)所需求的關(guān)鍵部件電腦板、馬達(dá)等，消費(fèi)工時(shí)每月可提供7000小時(shí)；2005年廢品初始庫(kù)存1500臺(tái)，未交貨數(shù)量為100臺(tái)，期末庫(kù)存要求到達(dá)800臺(tái)。資源清單產(chǎn)品（臺(tái)）關(guān)鍵部件（件）單位關(guān)鍵部件所需工時(shí)（小時(shí)）單臺(tái)洗衣機(jī)收入（元）洗衣機(jī)101500按月編制消費(fèi)方案大綱初稿根據(jù)平衡消費(fèi)原那么；分析資源清單并制定資源需求方案；比較可用資源與需求。1. 將預(yù)測(cè)銷(xiāo)售數(shù)值分布到方案展望期上計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷(xiāo)售預(yù)測(cè)80080080080080080080080080080080080096001全年預(yù)測(cè)銷(xiāo)售額：480010%480萬(wàn)元2全年預(yù)

13、測(cè)銷(xiāo)售量：48000005009600臺(tái)3每期預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量為：960012800臺(tái)2. 統(tǒng)計(jì)期初庫(kù)存期初庫(kù)存當(dāng)前庫(kù)存量拖欠訂貨量 1500100 = 1400臺(tái)3. 計(jì)算庫(kù)存變化庫(kù)存改動(dòng)量目的庫(kù)存量期初庫(kù)存量 = 8001400 = 600臺(tái)4. 計(jì)算總消費(fèi)量和月消費(fèi)量1總消費(fèi)量預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量庫(kù)存改動(dòng)量 = 9600600 = 9000臺(tái)2月消費(fèi)量 = 900012 = 750臺(tái)1月庫(kù)2月庫(kù)存07508001300臺(tái)依此類(lèi)推312月的庫(kù)存量5. 將月消費(fèi)量和庫(kù)存改動(dòng)量分布到方案展望期上1每月方案消費(fèi)750臺(tái)2每月庫(kù)存量上月庫(kù)存量本月方案產(chǎn)量本月銷(xiāo)售預(yù)丈量松下洗衣機(jī)2005年

14、湖南市場(chǎng)消費(fèi)方案大綱計(jì)劃時(shí)段（月）期初庫(kù)存123456789101112全年銷(xiāo)售預(yù)測(cè)8008008008008008008008008008008008009600計(jì)劃產(chǎn)量7507507507507507507507507507507507509000預(yù)計(jì)庫(kù)存1400135013001250120011501100105010009509008508008001需求關(guān)鍵部件數(shù)量：90001090000件2需求關(guān)鍵部件勞力工時(shí)數(shù)量：9000101 90000小時(shí)6. 資源需求方案數(shù)據(jù)松下洗衣機(jī)2005年湖南市場(chǎng)資源需求方案產(chǎn)品計(jì)劃年產(chǎn)量（臺(tái)）關(guān)鍵部件年需求量（件）關(guān)鍵部件工時(shí)需求量（小時(shí)）洗衣機(jī)

15、900090000900001估計(jì)可提供關(guān)鍵部件數(shù)量：800101296000件2估計(jì)可提供勞力工時(shí)數(shù)量：700012 84000小時(shí)3方案與才干平衡結(jié)果7. 方案數(shù)據(jù)與才干數(shù)據(jù)的平衡可提供關(guān)鍵部件數(shù)量能滿足方案需求，盈余為96000 900006000件可提供勞力工時(shí)數(shù)量不能滿足方案需求，缺口為90000840006000小時(shí)二MTO環(huán)境下消費(fèi)方案大綱編制習(xí)題預(yù)測(cè)湖南省2005年發(fā)電機(jī)市場(chǎng)年銷(xiāo)售額可達(dá)4800萬(wàn)元，達(dá)能公司方案在湖南省的市場(chǎng)占有為10%；估計(jì)每月可提供700臺(tái)發(fā)電機(jī)消費(fèi)所需求的關(guān)鍵部件線圈、馬達(dá)等，消費(fèi)工時(shí)每月可提供8000小時(shí)；2005年初未交貨數(shù)量為800臺(tái)，交貨日期為：

16、1月150臺(tái)、2月400臺(tái)、3月200臺(tái)、4月50臺(tái)，期末估計(jì)未完工訂單為1400臺(tái)。資源清單產(chǎn)品（臺(tái)）關(guān)鍵部件（件）單位關(guān)鍵部件所需工時(shí)（小時(shí)）單臺(tái)發(fā)電機(jī)收入（元）發(fā)電機(jī)101500按月編制消費(fèi)方案大綱初稿根據(jù)平衡消費(fèi)原那么；分析資源清單并制定資源需求方案；比較可用資源與需求。1. 將預(yù)測(cè)銷(xiāo)售數(shù)值分布到方案展望期上計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷(xiāo)售預(yù)測(cè)8008008008008008008008008008008008009600預(yù)計(jì)完工150400200501全年預(yù)測(cè)銷(xiāo)售額：480010%480萬(wàn)元2全年預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量：48000005009600臺(tái)3每期預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量為：960

17、012800臺(tái)2. 統(tǒng)計(jì)拖欠改動(dòng)量拖欠改動(dòng)量欺末拖欠量期初拖欠量 = 1400800 = 600臺(tái)3. 計(jì)算總消費(fèi)量和月消費(fèi)量1總消費(fèi)量預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量拖欠改動(dòng)量= 9600600 = 9000臺(tái)2月消費(fèi)量 = 900012 = 750臺(tái)1月拖欠量800800750850臺(tái)2月拖欠量850800750900臺(tái)依此類(lèi)推312月的拖欠量4. 將月消費(fèi)量和庫(kù)存改動(dòng)量分布到方案展望期上1每月方案消費(fèi)750臺(tái)2每月拖欠量上月拖欠量本月方案銷(xiāo)售量本月方案產(chǎn)量達(dá)能發(fā)電機(jī)2005年湖南市場(chǎng)消費(fèi)方案大綱計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷(xiāo)售預(yù)測(cè)8008008008008008008008008008008008009600預(yù)計(jì)完劃產(chǎn)量7507507507507507507507507507507507509000預(yù)計(jì)拖欠85090095010001050110011501200125013001350140014001需求關(guān)鍵部件數(shù)量：90001090000件2需求關(guān)鍵部件勞力工時(shí)數(shù)量：9000101 90000小時(shí)5. 資源需求方案數(shù)據(jù)達(dá)能發(fā)電機(jī)2005年湖南市場(chǎng)資源需求方案產(chǎn)品計(jì)劃年產(chǎn)量（臺(tái)）關(guān)鍵部件年需求量（件）關(guān)鍵部件工時(shí)需求量（小時(shí)）發(fā)電機(jī)900090000900001估計(jì)