中小企業(yè)融資難的問題研究定稿

1、PAGE 更多相關參考論文設計文檔資源請訪問/lzj781219PAGE 本畢業(yè)論文包含包含項目源代碼，項目設計說明書、任務書、報告書以及文獻參考翻譯、CAD設計文件以及仿真建模文件，資料請聯(lián)系68661508索要2016屆本科生畢業(yè)論文中小企業(yè)融資難的問題研究院 系：財經(jīng)學院 專 業(yè)：工商管理 （金融企業(yè)管理方向） 姓 名： 指導教師： 答辯日期： 二一六 年 三 月更多相關參考論文設計文檔資源請訪問/lzj781219本畢業(yè)論文包含包含項目源代碼，項目設計說明書、任務書、報告書以及文獻參考翻譯、CAD設計文件以及仿真建模文件，資料請聯(lián)系68661508索要畢業(yè)論文誠信聲明本人鄭重聲明：所呈

2、交的畢業(yè)論文 中小企業(yè)融資難的問題研究是本人在指導老師的指導下，獨立研究、寫作的成果。論文中所引用是他人的無論以何種方式發(fā)布的文字、研究成果，均在論文中以明確方式標明。本聲明的法律結果由本人獨自承擔。 論文作者簽名： 指導教師簽名： 201 年 月 日摘 要隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，中小企業(yè)得到了蓬勃的發(fā)展，中小企業(yè)具有極強的靈動性，在我國經(jīng)濟發(fā)展中，起到了極其重要的作用，有效的推動了我國技術的創(chuàng)新、就業(yè)壓力的釋放。然而，中小企業(yè)的發(fā)展也存在了諸多的瓶頸性問題，比如資金問題就是一個重大的瓶頸。中小企業(yè)自身技術水平不高、創(chuàng)新能力不強、信用水平也不高，使得中小企業(yè)的融資問題一直難以得到有效的解決?？?/p>

3、體來說，中小企業(yè)融資難具有了企業(yè)本身金融機制政府三個層面的原因。因此，中小企業(yè)就應該不斷的提升自身的創(chuàng)新能力、技術水平、經(jīng)營效率等等；而對金融機構來說，應該進一步加強金融管理，完善中小企業(yè)的信用管理水平，放低對中小企業(yè)融資的門檻。而對國家來說，更應當完善中小企業(yè)信用貸款的相關法律規(guī)范建設，加大對中小企業(yè)的資金扶持，拓寬中小企業(yè)的融資渠道?！娟P鍵詞】中小企業(yè) 融資 信用 信息不對稱Abstract With the continuous development of Chinas economy, SMEs has been vigorous development, the small and

4、 medium-sized enterprise has strong flexibility, in the economic development of our country, extremely important role, effectively promote the release of Chinas technology innovation, employment pressure. However, the development of small and medium-sized enterprises also has a lot of bottleneck pro

5、blems, such as the funding problem is a major bottleneck. SMEs own technical level is not high, innovation capability is not strong, the credit level is not high, making the financing problem of small and medium enterprises has been difficult to be effectively resolved. Generally speaking, the finan

6、cing difficulty of small and medium enterprises has three aspects of the enterprise itself, the financial mechanism and the government. Therefore, small and medium-sized enterprises should constantly improve their own innovation ability, technological level and operational efficiency, and so on; and

7、 for financial institutions should further strengthen financial management, improve the level of the small and medium-sized enterprise credit management, low threshold on the financing of small and medium sized enterprises. And for the state, it should improve the SME credit loan related laws and re

8、gulations, increase the financing of SMEs to support, broaden the financing channels for SMEs.【key word】small and medium enterprise financing credit information asymmetry目 錄TOC o 1-3 h u HYPERLINK l _Toc26199 第1章 緒論 PAGEREF _Toc26199 1 HYPERLINK l _Toc23515 1.1 研究背景 PAGEREF _Toc23515 1 HYPERLINK l _

9、Toc17507 1.2 研究意義 PAGEREF _Toc17507 1 HYPERLINK l _Toc17281 1.3 研究思路 PAGEREF _Toc17281 1 HYPERLINK l _Toc8253 第2章 中小企業(yè)的融資及其現(xiàn)狀 PAGEREF _Toc8253 2 HYPERLINK l _Toc12086 2.1 中小企業(yè)的融資 PAGEREF _Toc12086 2 HYPERLINK l _Toc14450 2.1.1 融資能力 PAGEREF _Toc14450 2 HYPERLINK l _Toc18745 2.1.2 融資方式 PAGEREF _Toc187

10、45 2 HYPERLINK l _Toc25762 2.2 我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析 PAGEREF _Toc25762 2 HYPERLINK l _Toc28570 2.2.1 獲得信貸支持少 PAGEREF _Toc28570 3 HYPERLINK l _Toc9159 2.2.2 擔保公司和各類基金少 PAGEREF _Toc9159 3 HYPERLINK l _Toc496 2.2.3 直接融資渠道缺乏 PAGEREF _Toc496 4 HYPERLINK l _Toc18839 第3章 中小企業(yè)融資難的原因分析 PAGEREF _Toc18839 5 HYPERLINK l

11、 _Toc5544 3.1 企業(yè)方面 PAGEREF _Toc5544 5 HYPERLINK l _Toc11286 3.1.1 產(chǎn)品創(chuàng)新能力不強 PAGEREF _Toc11286 5 HYPERLINK l _Toc3547 3.1.2 中小企業(yè)技術創(chuàng)新水平不高 PAGEREF _Toc3547 5 HYPERLINK l _Toc31377 3.1.3 財務管理水平較低 PAGEREF _Toc31377 6 HYPERLINK l _Toc15057 3.2 金融機制方面 PAGEREF _Toc15057 6 HYPERLINK l _Toc29082 3.2.1 銀行相關信貸制度

12、不盡完善 PAGEREF _Toc29082 6 HYPERLINK l _Toc1689 3.2.2 關于信息不對稱的問題 PAGEREF _Toc1689 6 HYPERLINK l _Toc31677 3.3 政府方面 PAGEREF _Toc31677 7 HYPERLINK l _Toc8029 3.3.1 法律援助不足 PAGEREF _Toc8029 7 HYPERLINK l _Toc3334 3.3.2 政府的金融扶持不足 PAGEREF _Toc3334 8 HYPERLINK l _Toc21853 第4章 中小企業(yè)的融資難的解決對策 PAGEREF _Toc21853

13、9 HYPERLINK l _Toc14227 4.1 企業(yè)方面 PAGEREF _Toc14227 9 HYPERLINK l _Toc20914 4.1.1 提高自身產(chǎn)品質量 PAGEREF _Toc20914 9 HYPERLINK l _Toc10687 4.1.2 提高中小企業(yè)技術創(chuàng)新能力 PAGEREF _Toc10687 9 HYPERLINK l _Toc13390 4.1.3 提高企業(yè)財務管理水平 PAGEREF _Toc13390 10 HYPERLINK l _Toc2734 4.2 金融機制方面 PAGEREF _Toc2734 10 HYPERLINK l _Toc2

14、3251 4.2.1 進一步完善金融體制改革 PAGEREF _Toc23251 10 HYPERLINK l _Toc4168 4.2.2 建立支持中小企業(yè)發(fā)展的信用擔保制度及機構 PAGEREF _Toc4168 11 HYPERLINK l _Toc24366 4.3 政府方面 PAGEREF _Toc24366 11 HYPERLINK l _Toc16859 4.3.1 加強政府的支持力度 PAGEREF _Toc16859 11 HYPERLINK l _Toc5159 4.3.2 擴大政府對中小企業(yè)的金融扶持 PAGEREF _Toc5159 12 HYPERLINK l _To

15、c13565 結論 PAGEREF _Toc13565 13 HYPERLINK l _Toc14138 參考文獻 PAGEREF _Toc14138 14 HYPERLINK l _Toc15984 致謝 PAGEREF _Toc15984 16更多相關參考論文設計文檔資源請訪問/lzj781219本畢業(yè)論文包含包含項目源代碼，項目設計說明書、任務書、報告書以及文獻參考翻譯、CAD設計文件以及仿真建模文件，資料請聯(lián)系68661508索要第1章 緒論1.1 研究背景中小企業(yè)的融資難問題是一個普遍的現(xiàn)象，融資難是我國中小企業(yè)發(fā)展的巨大瓶頸，我國政府對此也極其重視，社會各界也在不斷的致力于解決對策

16、的探索。當前，中小企業(yè)是推動我國國民經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，中小企業(yè)的數(shù)量龐大，而且主要是從事輕工業(yè)的生產(chǎn)和加工，能夠提供大量的就業(yè)崗位，所以，中小企業(yè)能否得到長期穩(wěn)定的發(fā)展，是保障我國國民經(jīng)濟穩(wěn)定，帶動人口就業(yè)的重要條件。但是，要進一步發(fā)揮種下企業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中的作用，首要的還是應當解決其融資難的問題?？倸w來說，中小企業(yè)融資難是由諸多方面原因引起的，企業(yè)自身、金融機構、國家政策三個層面都是造成其融資難的重要原因，因此，本文也就從這三個層面來對中小企業(yè)融資難展開探討，找出一條解決的對策。1.2 研究意義從理論上說，對我國中小企業(yè)的研究大多是集中于中小企業(yè)的自身技術水平提升和管理水平提升，也有一些

17、從國家政策的角度來對其進行闡述，要求政府給予更多的政策扶持和資金扶持，但是很少從企業(yè)、金融機構、政府部門等三個方面全面的闡述如何解決中小企業(yè)融資難的問題，因此，從企業(yè)、金融機構、政府部門三個方面來研究中小企業(yè)融資難問題，對于完善對該問題的理論研究具有較大的作用。從實踐的角度來說，中小企業(yè)對我國經(jīng)濟發(fā)展具有重要的作用，其帶來的經(jīng)濟價值、創(chuàng)新價值以及緩解就業(yè)壓力的作用越來越顯著，但是，中小企業(yè)的融資難的瓶頸問題也亟待解決。通過提升企業(yè)自身的質量、降低金融機構對中小企業(yè)貸款的抑制、加大政府部門的扶持力度三個層面對于解決中小企業(yè)融資難問題，具有極其重要的作用。1.3 研究思路本文通過調(diào)查近年來，我國中

18、小企業(yè)融資的情況，進而從企業(yè)、政府、銀行等三個方面來分析我國中小企業(yè)融資難的問題，最終從企業(yè)、政府、銀行等三個方面來闡述了解決中小企業(yè)融資難的問題。第2章 中小企業(yè)融資及其現(xiàn)狀2.1 中小企業(yè)的融資融資就是為了得到一定的資產(chǎn)而進行資金籌集的方式，或為支付超過實際現(xiàn)金存量的購貨款所釆取的貨幣交易手段。 黃飛鳴.著力解決好中小企業(yè)融資難的問題J.經(jīng)濟論壇2013，（5）：92-93.融資運作需要投資方和融資方兩個角色構成，融資方就是資金的需求方，而投資方是資金的提供方，這兩者通過資金的流轉實現(xiàn)融資。對中小企業(yè)來說，其融資能力以及融資的方式都具有一定的特征：2.1.1 融資能力就中小企業(yè)的融資能力來

19、說，涉及了企業(yè)的資產(chǎn)大小、信用程度、風險控制能力、產(chǎn)品創(chuàng)新能力、人力資源結構等等諸多方面的因素。企業(yè)的資產(chǎn)包含了固定資產(chǎn)、人力資源、金融資產(chǎn)等等方面，金融機構往往會根據(jù)其資產(chǎn)的大小決定融資的大小。信用程度是企業(yè)在以往的交易或是融資過程中信用水平的高低，這是金融機構決定是否提供融資的重要依據(jù)。而風險控制能力主要是表現(xiàn)在管理風險、發(fā)展風險、生產(chǎn)風險等等方面，它與產(chǎn)品創(chuàng)新能力、人力資源結構等諸多方面都是用于評價企業(yè)未來發(fā)展水平的依據(jù)，也是決定金融機構是否提供融資的決策依據(jù)。對中小企業(yè)來說，應當對這些決定融資能力的因素進行細化分析，提高不足之處，才能提高其融資能力。2.1.2 融資方式在當前的市場經(jīng)濟

20、中，我國融資方式逐漸形成了手段多樣化，總體來說，所有的融資方式，主要是分為直接融資和間接融資兩種。其中，直接融資是指企業(yè)直接從外部獲得資金，而不需要金融中介接入的融資方式，比如企業(yè)通過發(fā)行股票、債券等方式來獲得現(xiàn)金融資；間接融資是指以金融中介為橋梁，通過以閑置資產(chǎn)為抵押，通過發(fā)行有價證券、貸款、貼現(xiàn)等方式來獲得金融中介資金支持的方式。融資方式牽涉到了企業(yè)個體、金融機構、政府機構以及其他市場主體等等，他們有機結合，形成了資金流通的融資渠道。對中小企業(yè)來說，更應當選擇合適的融資方式，從而保障有充足的資金運作。2.2 我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析當前，我國中小企業(yè)的融資難是一個亟待解決的問題，對此，我國

21、政府也提出了諸多的解決方案，扶持了大批地方性金融機構、銀行等，鼓勵銀行對中小企業(yè)的貸款，同時，也為中小企業(yè)發(fā)展提供了大量的資金補助，但是，依然還是難以從跟不上解決中小企業(yè)融資難的問題，據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示，我國83.73%中小企業(yè)認為自己很難從銀行中獲得貸款。此外，從貸款的結構上看，大多數(shù)金融機構為中小企業(yè)提供的貸款期限都很短，一般是3個月或是半年，一年以上的都極少，短期的貸款根本無法滿足中小企業(yè)的資金運作要求。就目前來說，我國中小企業(yè)融資難，主要是表現(xiàn)在以下幾個方面：2.2.1 獲得信貸支持少就目前，我國對銀行對中小企業(yè)的貸款來看，2013年對中小企業(yè)的貸款只占了全部貸款總量的4.93%，2014

22、年略有增長，也只不過5.26，能夠獲得貸款的中小企業(yè)只占總數(shù)的4.52%。民生銀行是我國首家轉為民生服務的銀行，其對我國中小企業(yè)的扶持力度極大，但是，其對中小企業(yè)的貸款總體水平依然不高，2014年6月民生銀行對中小企業(yè)的貸款規(guī)模為497.6億元，對中小企業(yè)的貸款只占了全部貸款總量的5.63%，這些貸款總量根本無法滿足我國眾多的中小企業(yè)發(fā)展需求。2.2.2 擔保公司和各類基金少截止2015年年底，我國先后在170多個大中城市建立了針對中小企業(yè)的信用擔保機構，意在幫助中小企業(yè)解決資金的問題，但是，擔保機構的總數(shù)還不到1800家，相對我國4000多萬的中小企業(yè)來說，其數(shù)量極為稀缺。就以信用擔保機構較

23、為發(fā)達的上海市來說，2015年，中小企業(yè)通過信用擔保機構獲得貸款的總量只占了中小企業(yè)貸款量的1.9%左右。從全國水平來看，我國中小企業(yè)從擔保機構獲得的貸款總量約為800億元，對中小企業(yè)來說，這是杯水車薪。2.2.3 直接融資渠道缺乏我國資本市場起步較晚，尤其是針對新三板市場運作還處于起步階段，對中小企業(yè)的要求較高，只有手術的中小企業(yè)能夠獲得在新三板上市融資的機會，并且，新三板的融資作用很有限，對非上市的中小企業(yè)只能是通過繁瑣的定向增資來實現(xiàn)融資。并且，新三板的管理還存在了很多欠缺，配套措施嚴重不足，審批流程過長，制度繁瑣，而且，各個主體之間的權責復雜關系，決定了債務清償?shù)臐撛陲L險，直接融資遠遠

24、滿足不了中小企業(yè)的需求。第3章 中小企業(yè)融資難的原因分析我國中小型企業(yè)融資比較困難，影響融資問題有很多方面的原因，不僅僅是單一方面的問題，主要的原因有兩個方面，第一個就是企業(yè)本身的問題，主要就是小型企業(yè)本身的制度就不是特別的完善，第二就是外界的原因，主要就是政府單位對小型企業(yè)的扶持力度不強。下面我將從企業(yè)金融機制政府三個方面來探析我國中小企業(yè)融資難的原因。3.1 企業(yè)方面3.1.1 產(chǎn)品創(chuàng)新能力不強企業(yè)要想長遠的發(fā)展，最重要的就是要有創(chuàng)新的能力，但是對于中小型的企業(yè)缺乏創(chuàng)新的資金，同時還缺乏創(chuàng)新型的人才以及創(chuàng)新的思想，其中，導致企業(yè)創(chuàng)新能力不強的最關鍵因素就愛就是創(chuàng)新資金的嚴重缺乏。我們知道對

25、于小型企業(yè)的資金來源主要就是通過以下五個途徑：直接融資、投資人的支持、各種幕捐、通過銀行的支持還有就很少同行業(yè)的支持，但是要想通過融資的方式來進行對小企業(yè)來說是非常困難的，因為證券市場的要求非常高，再加上最近幾年全球的經(jīng)濟發(fā)展不是很好，這對小型市場來說更加的困難。還有小型企業(yè)本身的體制就不是很健全，他們沒有專門的培養(yǎng)人才的機構，這樣就會導致人才的匱乏，那么企業(yè)的創(chuàng)新能力就很低，所以以上種種的原因就導致了小型企業(yè)發(fā)展的很困難。3.1.2 中小企業(yè)技術創(chuàng)新水平不高我國的小型企業(yè)大部分就是以勞動為主，企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模不是很大，綜合實力不強，我國目前除了一少部分分高科技的企業(yè)有自己的研發(fā)部門，其余大部分

26、的中小型企業(yè)對于研發(fā)人員非常的缺乏，再加上技術的落后，這就更加阻礙了中小型企業(yè)的發(fā)展，同時他們也很難適應現(xiàn)代市場的競爭，其對市場的抵抗能力也非常的薄弱，因此他們在經(jīng)營的過程中所要承擔的風險也隨之加大，企業(yè)倒閉的風險非常的高，這也導致金融機構風險和獲得的利益不平衡，尤其是我們國家現(xiàn)的貸款體系不是很完善，銀行方面在風險上的體系也不是很完善。 謝珂.我國中小企業(yè)融資問題新探J.經(jīng)濟問題探索，2015，（3）：126-127.又由于小型企業(yè)對于資金的需求不是很大，但是次數(shù)非常多，從而加大了工作量，同時也加大了融資的成本，因此中小型企業(yè)的技術力量低，很難在市場中站穩(wěn)腳跟，更不用談他們能夠應變多變而復雜的

27、市場，這就很容易造成企業(yè)的收益很低，甚至導致破產(chǎn)，從而也限制了小型企業(yè)的貸款。3.1.3 財務管理水平較低20世紀九十年代，我國大部分的中小型的企業(yè)開始萌芽，但是直到現(xiàn)在仍然還有很多的企業(yè)還帶有以往傳統(tǒng)的管理制度與思想，尤其是企業(yè)制度的創(chuàng)新遠遠跟不上時代的發(fā)展。和大的企業(yè)內(nèi)部完善的管理制度相比，企業(yè)內(nèi)部的管理非常的單一，尤其是財務的制度非常的不完善，同時也不能夠提供規(guī)范的財務報表等。在小型企業(yè)中，一般企業(yè)中的領導就是該企業(yè)的經(jīng)營者，盡管存在一定的管理機構，但是管理機構的各項體制都不完整，同時也沒有信息的披露制度。這樣肯定會加大需求者對信息需求的成本，根據(jù)有關的數(shù)據(jù)顯示，我國有很多的企業(yè)對于公司

28、的管理制度不健全，尤其是對財務的管理系統(tǒng)也不完善。3.2 金融機制方面3.2.1 銀行相關信貸制度不盡完善銀行相關信貸制度不完善主要表現(xiàn)在以下三個方面：第一，信貸的程序比較多，伴隨著市場化的不斷發(fā)展，市場的發(fā)展慢慢的走向國際化，國外很多的銀行也慢慢的走進中國，這樣的現(xiàn)象給中國的銀行帶來了巨大的沖擊，尤其是商業(yè)銀行受到很大的壓力，這樣銀行為了自己的發(fā)展，必須提高其經(jīng)營的效率，將銀行中的很多的程序都集中起來，放款的條件日益復雜，使得企業(yè)無法快速的從銀行獲取資金，以彌補流動資金的不足。第二，為企業(yè)融資所研發(fā)的金融項目比較缺乏。當出現(xiàn)金融危機之后，有很多的企業(yè)均受到了一定程度的影響，資金供應不足，即將

29、面臨破產(chǎn)，為了能夠幫助其度過難關，各大銀行機構僅出臺了相應的金融項目，然而在對其進行應用過程中，卻具備操作過程復雜以及無法從實質上滿足企業(yè)資產(chǎn)需要的特征，并極其不利于企業(yè)今后的經(jīng)濟發(fā)展。第三，從某些方面來考慮，“人情”提高了中小規(guī)模企業(yè)的融資成本。即使相關部門均不斷頒布了關于管理信貸者行為的內(nèi)容，然而，“人情”這些社會的不良風氣卻仍舊不能停止，從某種意義上來看均提高了公司的融資成本。因此，在上述因素的影響下，銀行機構均比較喜愛貸款于大規(guī)模企業(yè)，則不愿予以中小規(guī)模企業(yè)進行貸款。3.2.2 關于信息不對稱的問題在中小規(guī)模企業(yè)的融資問題中，信息不對稱在此過程中對其產(chǎn)生了極大的影響，因為中小規(guī)模企業(yè)本

30、身就會存在相應的不足之處，這樣一來就會促使存在企業(yè)和金融組織之間出現(xiàn)信息不對稱的現(xiàn)象。原因則是中小規(guī)模企業(yè)的發(fā)展程度比較小，運營情況波動較大，在經(jīng)濟發(fā)展較差的狀態(tài)下，例如金融危機的出現(xiàn)，就會導致運營情況更差勁，并且此類企業(yè)的管理人一般均是其所有者，在這種狀態(tài)的驅使下，易使該企業(yè)的信息資料不對稱，并且經(jīng)濟發(fā)展趨勢仍在不斷浮動，進而導致公司的管理人員極難對其今后的發(fā)展進行判斷，一般情況下均僅是利用其自身的經(jīng)驗來對企業(yè)進行監(jiān)管，但是運營過程的復雜性比較大，很難通過個人的力量實現(xiàn)。3.3 政府方面國家相關部門在處理中小規(guī)模企業(yè)這一問題時，究竟起到怎樣的作用？在行業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展中，國家相關部門對各大公司的

31、發(fā)展通常均會產(chǎn)生一定的引導作用，首先必須要對其提供法律援助，隨后還應對其予以相關的資金支持。3.3.1 法律援助不足（1）從融資的法律層面進行考慮，其最為關鍵的就是信用問題。從其根本上來看，其實質則屬于一個信用與產(chǎn)權之間的問題。所謂信用，在前文中均已提出，表示的即為有保障的借貸關系，主要包含以回收成本為基礎的付出以及以歸還為義務的收入。（2）在信用的維系中，一般均是憑借體系供給。創(chuàng)建信用體系進而保障信用能夠得到維持的法律行為并不僅僅只是社會中的普遍現(xiàn)象，我們只能夠憑借政府機構的力量才能得以實施。原因則是，制度體系本身屬于一類公共性產(chǎn)品，所以理當如此應存在司法機構與相關部門對其進行提供，并且具有

32、強制性意義。在當前社會的發(fā)展中，國內(nèi)銀行機構等債權者必須進行債務追償?shù)倪^程中，即便承付了超高的費用，但從真實角度來看則是依照其比例獲得的訴訟資金，在歷經(jīng)了長時間的訴訟過程，債務者也確認此賬后，仍舊需要相關的司法機構來對其進行程序化處理。在沒有法律對信用進行保護的條件下，僅僅只是憑靠道德的支持，很難正確體現(xiàn)出信用的意義。所以，針對信用的缺乏現(xiàn)象，雖然從社會以及道德品質等環(huán)節(jié)均能夠找到一些問題所在，但是最為關鍵的因素則是因為其制度體系制定不夠完善。3.3.2 政府的金融扶持不足與其它的國家進行對比，我們國家的政府機構對中小規(guī)模企業(yè)的補助程度仍舊比較差。憑借其它國家的發(fā)展經(jīng)驗來看，國際相關部門對企業(yè)

33、的資金補助通常體現(xiàn)在以下幾個環(huán)節(jié)中：（1）缺少特定為中小規(guī)模企業(yè)進行融資的金融組織。在這一環(huán)節(jié)中，日本地區(qū)的很多案例我們均應學習。日本政府為其所供應的信貸補助項目主要包括中小規(guī)模企業(yè)金融公庫以及國民金融公庫等多個方面，不僅在數(shù)量方面得到了認可，并且貸款的利率與期限均比較合理。（2）缺少特定的扶持中小規(guī)模企業(yè)的國家特定基金。在當前社會的發(fā)展中，我們國家有很多的中小規(guī)模企業(yè)在進行外向融資的過程中，大多數(shù)均僅可憑靠銀行貸款，但是這一貸款途徑自身就存在很多的缺點，首先是銀行機構“喜愛富有”，這一理念從某種程度上看屬于“理性”行為，但是在實際的社會發(fā)展中卻并不符合道德思想，銀行機構比較注重的是其本身的經(jīng)

34、濟發(fā)展，但是這樣一來卻會導致整個社會的經(jīng)濟發(fā)展均處于惶恐之中；并且，銀行機構是在國家相關部門的引導下所進行貸款的金融機構，當然很多情況下均會沒有太多的條件幫助一些中小規(guī)模企業(yè)解決融資的問題。再加上 賈麗虹.我國中小企業(yè)的融資問題探析J.經(jīng)濟體制改革2014，（1）：57-58.商業(yè)銀行機構自身所存在的貸款金額受到限制，由于商業(yè)銀行機構所擁有的資金均是源自于人民群眾，但是人民群眾的資金則并不多，在這種局面的驅使下，就產(chǎn)生了分配不合理的現(xiàn)象。但是此外，我們國家卻仍舊缺少國家相關部門所予以的特定基金來對其進行扶持。針對部分中小規(guī)模企業(yè)的資金需要，只是憑靠社會一些散亂資產(chǎn)是不足的，一定要有國家相關部門

35、的資金幫助方可。第4章 中小企業(yè)的融資難的解決對策4.1 企業(yè)方面4.1.1 提高自身產(chǎn)品質量國內(nèi)諸多企業(yè)在進行融資的過程中均比較困難，對此主要提出了應提高公司本身的發(fā)展力度。在前文中我們了解到，企業(yè)較之于大規(guī)模的國有企業(yè)而言，仍舊有著很多需要進行改善的地方，其中主要包括管理制度不健全，產(chǎn)品項目的新型開拓水平較差，技術發(fā)展不夠先進，會計工作效率較低，在行業(yè)的發(fā)展中競爭力較差等多個方面，所以，各大公司應提高自身的監(jiān)管力度，提升產(chǎn)品的專業(yè)性能與技術水平，積極加強公司的競爭力度，并使其時刻保持風險理念。經(jīng)過提升產(chǎn)品項目的品質，改善品牌理念，擴大公司的認知程度，這樣一來不但能夠使企業(yè)的訂單增加，開拓其

36、銷售途徑，并且也能夠得到更多的資金幫助。尤其是吸引更多的民間資金的話，則能夠正確的處理其融資困難的問題，繼而推動公司的高度發(fā)展。4.1.2 提高中小企業(yè)技術創(chuàng)新能力 對于大多數(shù)的中小規(guī)模企業(yè)而言，應堅持走“專、精、特、新”的發(fā)展路線，并按照其自身需要在各個區(qū)域的同行領域中搜尋到自己本身所存在的不良現(xiàn)象，加強技術創(chuàng)新能力，改善經(jīng)營發(fā)展理念，積極引入國外先進的技術與人力資源。應提高和科研機構之間的溝通與合作，并創(chuàng)建研發(fā)組織，中小規(guī)模企業(yè)應對其自身所存在的產(chǎn)品項目實行全面解析，并研究產(chǎn)品的質量、費用以及技術等多個方面。面對部分全新的行業(yè)需要，應在特定時間內(nèi)改善產(chǎn)品體系，針對部分檔次較低且沒有市場價值

37、的產(chǎn)品項目應對其予以淘汰，針對部分存在發(fā)展?jié)摿Φ漠a(chǎn)品項目，我們可以提高其專業(yè)性能，適當增添新的技術，進而研發(fā)出技術含量比較高、行業(yè)發(fā)展前景大以及具有競爭實力的項目。例如：針對部分數(shù)控機床領域的人員而言，相關設備已經(jīng)獲得了省級機構的認可，從其規(guī)模方面進行考慮，數(shù)控公司早已經(jīng)邁向產(chǎn)品項目升級創(chuàng)新的時期，并且其產(chǎn)品項目發(fā)生了巨大改變，逐漸轉向高、精以及尖的趨勢開展。在機電領域的建設中，應著重開展整機產(chǎn)品與高端配套產(chǎn)品等具有一定競爭力的產(chǎn)品；在化工領域的建設中，主要著重于產(chǎn)品項目的進一步加工制造，提高對新型化學技術的研究與分析；在家電領域的建設中，應提高對產(chǎn)品項目的更新速率，并使其朝向高效率、專業(yè)性的

38、趨勢發(fā)展，進而為公司創(chuàng)造更多的效益；差別化纖維、高性能面料和品牌服裝應該是紡織服裝行業(yè)重點發(fā)展的部分，紡織服裝行業(yè)還要把工藝、設計和裝備水平不斷提升，增加附加值產(chǎn)品的比重。4.1.3 提高企業(yè)財務管理水平就目前環(huán)境而言，風險危機意識對管理人員來而言是不能缺少的，它需要管理人員在現(xiàn)代化企業(yè)的監(jiān)管中，尤其是有用的財產(chǎn)管理，一定具備完善的數(shù)據(jù)信息才可以協(xié)助管理者準確的對過去剖析和推測未來。也就是說想加強管理需要從幾個點著手。第一：對企業(yè)財會部門牽制體系的注重。所謂牽制，其所表示的是相互制約，可以理解為其是與企業(yè)款項、財產(chǎn)收取、結算與登記的其中任意一個項目有關的任務，都不可以一個人單獨進行，需要2人或

39、者2人以上分工合作，起到了互相幫助制約的作用。舉個例子來說吧，就像“管帳不管錢，管錢不管帳”這個道理，針對會計資料保存與收入、支出以及資金等類似的業(yè)務，作為一個會計工作者，就不可以共同擔任。如此下來對于各職能部門的經(jīng)辦人員之間形成一項機制可以使其彼此約束還可以確保了所有財務數(shù)據(jù)的完善性與合法性。第二：實現(xiàn)對于財務部門的再管理，完整企業(yè)的審計體系。實施此項操作的主要方法就是企業(yè)內(nèi)部審核的實行。要想保證小企業(yè)可以一直可以強健的成長，一定要把內(nèi)部審計機構和財務機構分開來各自獨立，才可以確保內(nèi)審人員單獨工作于被審計部門，查錯防弊，改善經(jīng)營管理。第三：創(chuàng)建財會審核權限與簽字機制。在財會信息中的每一項費用

40、都要按照審核程序中要求的內(nèi)容來進行處理；依據(jù)相關程序和相關權限在簽字的每一個過程中均必須要進行簽字說明，并且該項工作也應該被設定由會計工作者完成，針對于部分沒有完成工作的會計工作者而言理當拒絕執(zhí)行。第四：獲得銀行的貸款一定要增加會計信息的表露，要想獲得銀行的信任必須要有完整的信息。 侯淑環(huán)，李焰，江婭，劉軍.公司理財M.北京：中國人民大學出版社，2012：216-217.4.2 金融機制方面4.2.1 進一步完善金融體制改革金融組織其主體則為銀行機構想更深入的把一連串的優(yōu)惠補助方案（已經(jīng)被推行的負責扶持中小規(guī)模企業(yè)的方案）貫徹到位，而且還需要依靠金融的支持。首先，鼓勵銀行機構向品質優(yōu)良的中小規(guī)

41、模企業(yè)實施信貸款。要保證大型企業(yè)和中型企業(yè)共同發(fā)展“兩個輪子一起轉”，在檢驗和下發(fā)貸款的時候，但凡企業(yè)具備充分的償債能力不考慮企業(yè)的規(guī)模和性質就可以給予支持；第二，應當從倆方面著手，條件允許的情況下減小中小企業(yè)貸款的利率，如果條件不允許，就看利率補貼是否可以提高，國家相關部門應當為這樣的改革行為負責，銀行機構對中小規(guī)模企業(yè)的支持而予以一些幫助和鼓勵；第三，銀行機構最底層的流動資金貸款權限需要不斷增加，穩(wěn)定財產(chǎn)的貸款限制范圍應當向上級集中，進而出現(xiàn)比較嚴重的風險，然后對下降的流動貸款進行對比；第四，把銀行機構發(fā)展與限制體系進行完善，確立這項發(fā)展體系對于其來講，能夠更好的帶動基層金融機構貸款的活躍

42、性；第五，金融組織應當加速進步，并且使其能夠在中小規(guī)模企業(yè)的范圍內(nèi)進行產(chǎn)業(yè)與金融資本相結合的探究；第六次，對于中小規(guī)模企業(yè)的融資方法應不斷進行試探，盡快的確立相應的市場監(jiān)管機制。對此可以給國家相關部門一個意見，應在合時宜的創(chuàng)辦中小規(guī)模企業(yè)股票小盤活動，各個區(qū)域的企業(yè)股票可以促使其開展今后的工作。4.2.2 建立支持中小企業(yè)發(fā)展的信用擔保制度及機構經(jīng)過創(chuàng)辦完整的數(shù)據(jù)披露體系可以處理銀企中所產(chǎn)生的信息不對稱現(xiàn)象，是解決不良現(xiàn)象的關鍵，第一，成立完善的信譽征信體系。想要知道中小企業(yè)相干資訊銀行可以采取多種方法，就像從網(wǎng)絡查詢系統(tǒng)確定企業(yè)資訊的現(xiàn)實情況，進而全面認識中小企業(yè)的情況，對借款企業(yè)確保了有用

43、高效的監(jiān)管。第二，企業(yè)信用評級體系的完善。決策失誤要進行有成效的防止，比如防止銀行審貸人員的內(nèi)勾外結，一定要成立社會公平公正的企業(yè)信用評估中介機構，繼而可以在一定情況下攔阻因為行為不正當致使人工的信息不對稱狀況下的信貸交易和風險轉移。同時也要重視增加對中介機構的監(jiān)督管制，確保信息的靠得住，預防發(fā)現(xiàn)發(fā)覺新的道德危害。第三，可以在健全銀行信貸內(nèi)控和信息的手機、反饋機制入手，利用技術方式、激勵、約束等方法轉變銀行信息的短處。加大開拓信息采源的力度；確定信貸崗位責任，不但施行審貸分離制度，創(chuàng)立貸款風險監(jiān)視預警體制，還需要重點看待貸后檢查，增強貸后的咨詢工作；把銀行信貸損失降低到最??；完整和創(chuàng)立科學的貸

44、款和不好的貸款考核體制還有業(yè)務的風險控制機制；增加信用度盡職體制的建立和監(jiān)管；創(chuàng)立符合情理的有用的信貸責任追究體制；創(chuàng)立有秩序合理的內(nèi)部監(jiān)察體制；包含創(chuàng)立完整的會計調(diào)控體制，建立獨自的貸款稽查核對部門并且成立對監(jiān)察人員的再一次約束的體制；成立和業(yè)績相關的信貸激勵體制，在注重吸取存款的獎勵，還要對于爭奪良好貸款客戶的鼓勵，還要全面考察客戶經(jīng)理薪資水準、考核指標、激勵程度、激勵薪資還有標尺競爭體制等一系列因素來計劃激勵制度，充裕發(fā)展客戶經(jīng)理的主觀能動性，這是增強工作責任心的很重要的一關還是可否嚴格執(zhí)行信貸在內(nèi)部控制的嚴格執(zhí)行的重點。第四：從全社會的創(chuàng)立企業(yè)信息的披露體制，完整與之型關聯(lián)的法律法規(guī)。

45、4.3 政府方面4.3.1 加強政府的支持力度首先，國家相關部門應發(fā)布有關的的規(guī)章制度體系，提高監(jiān)管力度，健全資本領域的機制，創(chuàng)建多層次的市場發(fā)展制度，并出臺對中小規(guī)模企業(yè)直接性進行融資的全新領域，從客觀的角度上逐漸的改善了相關的制度體系，促使中小規(guī)模企業(yè)在此過程中的發(fā)布門檻降低，減少復雜的程序章程，便于服務的發(fā)展，提高服務品質，并盡力減少籌備資金的成本，這是提升政府相關法律法規(guī)“法力”力度的基本；其次，政府需要重新塑造社會的信用體制，堅定避免出現(xiàn)在銀行逃廢債款的現(xiàn)象，取消銀企之間的信譽障礙，防止出現(xiàn)風險情況；再次，國家相關部門對于稅收過程中應給予中小規(guī)模企業(yè)相應的補助，也要提高相關規(guī)章制度實

46、施的考查強度，保障企業(yè)財務數(shù)據(jù)失真的效果顯著，進而確保貸款者的利益不受到侵害，實現(xiàn)信用在社會上的良好循環(huán)。4.3.2 擴大政府對中小企業(yè)的金融扶持首先，銀行機構應重點開展金融方向的相關組織，并對中小規(guī)模企業(yè)的融資問題提供服務，進而對其起到扶持作用。這些專門的金融組織從一定程度上來看能夠給予中小規(guī)模企業(yè)相應的幫助，并且在貸款利率以及期限等方面均予以了補助。民生銀行就是這類特定金融機構的代表，但是綜上所述它的政策和業(yè)務范圍還需要進一步改進。除此之外，國家相關部門應該在合適的期間內(nèi)為中小規(guī)模企業(yè)提供特定的基金補助?，F(xiàn)階段，除了大規(guī)模企業(yè)之外，我國相關部門對中小規(guī)模企業(yè)的貸款方面均局限在部分“特”以及

47、“優(yōu)”型的企業(yè)中，但是非“特”、非“優(yōu)”的企業(yè)在當前社會的發(fā)展中仍舊占據(jù)絕大多數(shù)，他們才是真正因缺少財產(chǎn)而需進行融資的群體。所以，國家相關部門一定要對中小規(guī)模企業(yè)實施“非歧視性貸款方案”。依照其他國家以往的經(jīng)驗來看，除了銀行機構對其予以貸款幫助之外，國家部門一定要拿出一部分的資金予以其幫助，而這些資金并不是拿出去就無法收回的，要是可以全部收回的，只是需要相關部門來承擔相應的風險。與此同時，國家相關部門還應當積極鼓勵，并且設定保障中小規(guī)模企業(yè)發(fā)展的資金項目，并加速其經(jīng)濟的發(fā)展。結論中小企業(yè)對于壯大民族工業(yè)、科技進步、增加就業(yè)和文化進步等方面做出的貢獻，具有不可忽視的經(jīng)濟作用和社會作用。然而當前社

48、會我國中小企業(yè)卻面臨著融資難問題，嚴重制約了我國中小企業(yè)發(fā)展的健康與穩(wěn)定。該問題并不是僅由單一因素造成的，是由于中小企業(yè)內(nèi)外部的一系列因素共同造成的，包含了：中小企業(yè)本身、金融機制體系和政府三個層面。中小企業(yè)融資難并不是我國獨有的經(jīng)濟特征,國際上有很多國家都或多或少地存在中小企業(yè)難問題，包括經(jīng)濟發(fā)達國家及地區(qū)。由于政策環(huán)境和中小企業(yè)本身的原因所致中小企業(yè)面臨的最大問題就是融資問題，所以要從內(nèi)部和外部兩個方面入手去解決中小企業(yè)的融資問題。對中小企業(yè)而言，企業(yè)要健康快速發(fā)展，不僅僅提升自身產(chǎn)品的質量，提高自身的創(chuàng)新能力，還要加強自身財務管理的水平；在金融方面，注重金融體制創(chuàng)新，消除金融抑制，同時提

49、高銀行與企業(yè)之間的信息對稱性；在國家方面，改善政府調(diào)控宏觀經(jīng)濟的職能，加強制度供給和金融扶持，培育良好的社會信用體系，發(fā)揮市場機制在資源配置方面的基礎性作用，這些都是解決中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)實選擇。中小企業(yè)的融資問題是一個長期而艱巨的問題，需要我們國家多方的努力，沒有全社會各界的支持，中小企業(yè)就不可能從根本上保證融資的順利實現(xiàn)，并達到發(fā)展企業(yè)的目的。本文根據(jù)中小企業(yè)的融資問題，全面闡述了中小企業(yè)融資難的原因，進而找出了相應的解決對策。然而由于自身水平有限以及篇幅限制，還沒有針對中小企業(yè)的融資渠道問題展開探討，這需要在以后的學習和工作中不斷進步，彌補論文中的不足。參考文獻1 包興安，陳紅.如何破

50、解中小企業(yè)“融資難”J.國內(nèi)財經(jīng)，2011，(5)：153-154.2 李紅梅.正視中小企業(yè)倒閉背后的生存困境J.中小企業(yè)信息網(wǎng)，2012，(5)：172-173.3 朱冬林.融資難是中小企業(yè)短命的罪魁禍首N.經(jīng)濟參考報，2009，(3)：67-69.4 秦志輝.中小企業(yè)占全國企業(yè)總數(shù)J.東方財富，2012，（4）：144-145.5 張力.小企業(yè)財務管理中存在的問題及對策J.財務天下，2014，(12)：136-137.6 常博.小企業(yè)財務管理的問題與對策J.中華會計，2010，(11)：42-43.7 趙愛桃.淺議小企業(yè)財務管理存在的問題及對策分析J.會計文苑，2013，(12)：85-8

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