私募基金公司投資管理制度模版

1、投資管理制度為了最大保護(hù)投資人和公司股東的權(quán)益，確保公司及公司管理的基金的運作符合國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定與行業(yè)最佳操守，保障公司平穩(wěn)、持續(xù)的發(fā)展，特制訂本管理制度。本制度依據(jù)私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法（以下簡稱暫行辦法）等相關(guān)法律、法規(guī)，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會，中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，以及章程（以下簡稱公司章程），并結(jié)合公司業(yè)務(wù)開展需要而專門制訂。當(dāng)國家有關(guān)法律、法規(guī)與市場狀況發(fā)生變化時，公司應(yīng)及時調(diào)整管理制度的相關(guān)內(nèi)容，并報中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案。公司制訂投資管理制度等制度對基金投資管理業(yè)務(wù)實施有效控制?；鹜顿Y管理業(yè)務(wù)的合規(guī)性控制主要包括研究策劃、投資決策、交易執(zhí)行、績效評估等環(huán)節(jié)。

2、涉及基金投資管理業(yè)務(wù)的人員依據(jù)投資管理制度要求及業(yè)務(wù)進(jìn)行控制?？刂苹鹜顿Y管理業(yè)務(wù)體現(xiàn)以下原則：合法合規(guī)性原則。基金的投資管理將嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)、公司章程、基金合同和基金招募說明書的有關(guān)規(guī)定以及行業(yè)的最佳操守。集體決策原則?；鸬耐顿Y管理實行投資決策委員會領(lǐng)導(dǎo)下的基金經(jīng)理負(fù)責(zé)制。基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資理念、投資策略、投資組合及投資限制由投資決策委員會全體成員共同討論決定。投資決策與風(fēng)險控制相互制衡的原則。投資決策委員會是負(fù)責(zé)基金投資決策的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，風(fēng)險控制委員會是公司負(fù)責(zé)內(nèi)部風(fēng)險管理的最高決策機(jī)構(gòu)，在制度安排上，兩者之間存在有效制衡機(jī)制。投資管理環(huán)節(jié)相互獨立的原則。公司將嚴(yán)

3、格執(zhí)行研究策劃、投資決策、交易執(zhí)行、基金清算、績效評估等環(huán)節(jié)相互分離的制度，以此來實現(xiàn)風(fēng)險隔離的目標(biāo)。注重技術(shù)防范原則?；鸬耐顿Y管理工作充分依靠先進(jìn)的技術(shù)手段和量化分析方法，以有效地規(guī)避投資決策和交易執(zhí)行中出現(xiàn)的異常情況，提高投資管理的效率。強化監(jiān)督原則。在投資管理的不同環(huán)節(jié)之間相互監(jiān)督。公司設(shè)立研究策劃部，研究策劃部的主要職責(zé)為通過對宏觀研究、行業(yè)分析、市場研究以及投資組合的流動性與績效評價來支持基金的投資決策。公司對研究業(yè)務(wù)控制的要求如下：研究工作應(yīng)保持獨立、客觀，不受任何部門及個人的不正當(dāng)影響，研究策劃部門獨立于負(fù)責(zé)投資決策和交易執(zhí)行的相關(guān)部門；建立嚴(yán)密的研究工作業(yè)務(wù)流程，形成科學(xué)、有

4、效、獨特的研究方法；建立股票分類制度與股票庫制度，并予以持續(xù)、及時的維護(hù)；建立研究與投資的業(yè)務(wù)交流制度，保持通暢的交流渠道；建立研究報告質(zhì)量評價體系，不斷提高研究水平。基金投資決策工作分為授權(quán)與決策兩個方面。其基本要求如下：（一）基金投資決策和形成過程應(yīng)符合有關(guān)法律、法規(guī)、基金合同以及基金投資管理制度的規(guī)定；（二）基金投資決策與研究策劃、交易執(zhí)行、基金清算、績效評估等環(huán)節(jié)相分離；（三）公司設(shè)立投資決策委員會，通過投資決策授權(quán)，明確界定投資權(quán)限，嚴(yán)格遵守投資限制，防止越權(quán)決策；（四）基金合同應(yīng)明確基金產(chǎn)品的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍、投資組合和投資限制；（五）投資決策應(yīng)有充分的投資依據(jù)，重要投

5、資原則上要有詳細(xì)的研究報告和風(fēng)險分析支持；（六）公司建立投資風(fēng)險評估與管理制度，將投資決策限制在規(guī)定的風(fēng)險權(quán)限額度內(nèi)；（七）投資決策委員會組織研究策劃部建立并實施明確的基金及基金經(jīng)理績效的評價體系與考核標(biāo)準(zhǔn)。交易業(yè)務(wù)的基本要求如下：（一）建立完善的交易記錄制度（交易日志），交易記錄及時反饋、核對并存檔保管；（二）制定并執(zhí)行公平的交易分配制度；（三）建立科學(xué)的投資交易績效評價體系。基金會計工作遵循以下基本要求：（一）建立獨立的基金會計部門與崗位；（二）依據(jù)會計法、會計準(zhǔn)則等法律、法規(guī)，制定公司的基金會計制度、會計工作流程和會計崗位工作手冊，針對風(fēng)險控制點建立嚴(yán)密的會計系統(tǒng)；（三）以基金為會計核算

6、主體，單獨建帳、獨立核算，不同基金在名冊登記、帳戶設(shè)置、資金劃撥、帳簿記錄等方面相互獨立；（四）通過復(fù)核制度、憑證制度等基本會計措施真實、完整、及時地記載每一筆業(yè)務(wù)并正確進(jìn)行會計核算和業(yè)務(wù)核算；（五）按照有關(guān)法規(guī)所規(guī)定的要求，采取合理的估值方法和科學(xué)的估值程序，公允地反映基金在估值時點的凈值；（六）定期與托管行核對基金的帳務(wù)和交易記錄，發(fā)現(xiàn)有不一致的，及時找出原因并予以糾正；（七）建立基金清算制度；（八）建立會計檔案保管制度，確保檔案真實完整?？冃гu估工作遵循以下要求，對基金業(yè)績、風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)的評估?？冃гu估工作的基本要求集中體現(xiàn)在投資管理制度等制度之中：（一）建立并不斷完善基金的業(yè)績/風(fēng)險評估系統(tǒng)；（二）對每只基金及其基金經(jīng)理建立科學(xué)的評價標(biāo)準(zhǔn)與方法；