財務(wù)培訓(xùn)計劃

1、財務(wù)培訓(xùn)計劃借款、費用報銷及支付流程票據(jù)粘貼要求現(xiàn)場材料出入庫管理流程（相關(guān)單據(jù)制單要求、相關(guān)臺賬的建立及登記、現(xiàn)場材料的盤點）支付流程（目前公司共有四種支付流程）（一）借款流程流程：經(jīng)辦人制單主管領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)部門復(fù)核財務(wù)總監(jiān)審批（5000元以內(nèi)金額，審批到此結(jié)束）總經(jīng)理審批（超過5000元，含5000元）圖示：借款單日期：二夕_年-月前日部 門太和西村申請公司內(nèi)部人員申請方式現(xiàn)金口銀行轉(zhuǎn)賬口摘 要備用金、差旅費或替未取得付款憑證 的預(yù)付.應(yīng)付贖款收款名稱賬 號開戶行金祗 （大寫）人民市壹仟元正小寫() looo 元董事長總經(jīng)理財務(wù)息監(jiān)財務(wù)復(fù)核分管領(lǐng)導(dǎo)部門經(jīng)理.說明：（1）適用于員工借支備用金

2、、差旅費及支付暫未取得付款憑據(jù)（有效的收據(jù)或發(fā)票）的預(yù)付款及應(yīng)付款項。（2）審批程序不完善不予支付，如權(quán)簽人暫不能到場簽字確認(rèn)， 經(jīng)辦人需電話與權(quán)簽人溝通確認(rèn)，事后再補簽。（3）金額在5000元內(nèi)審批程序到財務(wù)總監(jiān)終止，大于等于 5000 元須由董事長（總經(jīng)理）再行審批。（4）預(yù)付及應(yīng)付款項單項資金大于等于 1000元，一般須采用銀 行結(jié)算（特殊情況除外）。（5）逐級審核、審批，通過繼續(xù)走流程，不通過由權(quán)簽人直接返 還經(jīng)辦人。（二）費用支付流程流程：經(jīng)辦人制單 主管領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)部門復(fù)核財務(wù)總監(jiān)審批（5000元以內(nèi)金額，審批到此結(jié)束） 總經(jīng)理審 批（超過5000元，含5000元）圖示：支付審批單

3、日附工也年了月初日審請部門太和西村經(jīng)辦人為公司內(nèi)部人以申請方式現(xiàn)金口銀行轉(zhuǎn)賬口摘 要零星材料款、運費,零雜工等，技實 際用途填寫收款名松此處為捷供勞務(wù)或材料1賬號事*0開戶行1 一金額 （大寫）人民市壹仔兀正小寫 ) 100Q 元董事長總經(jīng)理町芬，總噩財務(wù)復(fù)核分管領(lǐng)導(dǎo)部門經(jīng)理*.說明：（1）適用于除支付工程（勞務(wù)）款之外的已取得付款憑據(jù)（有效 的收據(jù)或發(fā)票），由公司財務(wù)直接支付的各類預(yù)付款及應(yīng)付款項，如 為材料款應(yīng)附收料單記賬聯(lián)及供應(yīng)商提供的銷貨清單客戶聯(lián)。（2）審批程序不完善不予支付，如權(quán)簽人暫不能到場簽字確認(rèn)， 經(jīng)辦人需電話與權(quán)簽人溝通確認(rèn)，事后再補簽。（3）金額小于5000元審批程序到總

4、經(jīng)理終止，大于等于 5000元 須由董事長再行審批。（4）支付單項資金大于等于1000元，一般須采用銀行結(jié)算（特 殊情況除外）。（5）逐級審核、審批，通過繼續(xù)走流程，不通過由權(quán)簽人直接返 還經(jīng)辦人。（三）費用報銷流程流程：經(jīng)辦人制單主管領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)部門復(fù)核財務(wù)總監(jiān)審批（5000元以內(nèi)金額，審批到此結(jié)束） 總經(jīng)理審批（超過5000元，含5000元）圖示：費用報借單日期：上U14年.月3L 0申請部門太和西村密辦人費用報銷人申請方式現(xiàn)金口銀行轉(zhuǎn)賬口現(xiàn)金沖音口很行汩醬口摘 要按實際發(fā)生費用填寫收款名稱報鋪人賬號開戶行 金 SI（大寫）人民市壹仟元正小W( ) iooc 元黃事長總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)復(fù)核

5、分酶導(dǎo)部門經(jīng)理.*說明：（1）適用于個人因公墊付的款項及沖銷個人備用金、差旅費等。有 效的發(fā)票作為附件，如為材料款，還應(yīng)將收料單客戶聯(lián)、記賬聯(lián)以 及供應(yīng)商提供的銷貨清單客戶聯(lián)一同附上(2)根據(jù)實際情況，報銷款項申請方式選擇現(xiàn)金或銀行，沖賬選擇 現(xiàn)金沖備或銀行沖備。(3)審批程序不完善不予支付，如權(quán)簽人暫不能到場簽字確認(rèn)，經(jīng) 辦人需電話與權(quán)簽人溝通確認(rèn)，事后再補簽。(4)金額小于5000元審批程序到總經(jīng)理終止，大于等于 5000元須 由董事長再行審批。(5)逐級審核、審批，通過繼續(xù)走流程，不通過由權(quán)簽人直接返還經(jīng)辦人。(四)工程款支付流程流程：項目部制單 項目經(jīng)理審核 工程部審核 合同 部審核

6、財務(wù)部門復(fù)核 財務(wù)總監(jiān)審批(5000元以內(nèi) 金額，審批到此結(jié)束) 總經(jīng)理審批(超過5000元，含5000 元)圖示：工程款支付審批單臺同號:JC-TF1旗丁加1近表日即二年7打：曲目笳一升領(lǐng)空單位(電話：虹合同 名冏科目去存合同4結(jié)算,總僑本期末上期末本期完成睢額12m. co123口13扣回工程J時寸就知新更暫扣金額保留金%應(yīng)和款項合計退我匯款或保留金1230123重車長總著理財資總盅財務(wù)部合同部工程部部門除里3、 說明:(1)適用于支付大宗的材料款及勞務(wù)費，由項目部按期計量并報公 司審批，中期支付證書(材料款還應(yīng)附收料單記賬聯(lián)及供應(yīng)商提供 的銷售清單客戶聯(lián))作其附件；(2)審批程序不完善不

7、予支付，如權(quán)簽人暫不能到場簽字確認(rèn)，經(jīng) 辦人需電話與權(quán)簽人溝通確認(rèn)，事后再補簽。(3)金額小于5000元審批程序到總經(jīng)理終止，大于等于 5000元須 由董事長再行審批。(4)逐級審核、審批，通過繼續(xù)走流程，不通過由權(quán)簽人直接返還經(jīng)辦人。二、原始單據(jù)相關(guān)要求1、原始憑證(發(fā)票)作為各類審批單的附件，要求真實、有效，作 為公司的成員，因公支付款項時，應(yīng)養(yǎng)成索要發(fā)票的習(xí)慣，并作初 步的真?zhèn)巫R別；2、原始憑證一律粘貼在公司統(tǒng)一的“粘貼單”上，不能使用其他紙 質(zhì)作粘貼單使用；3、如發(fā)生的同類費用中既有發(fā)票，又有收據(jù)，應(yīng)分別填報；4、如報銷零星的材料款時，收料單記賬聯(lián)與發(fā)票及其他證明材料一 起粘于報銷單后，客戶聯(lián)另粘在一張粘貼單上，再合并報銷。5、原始