8城市信用合作社聯(lián)合社管理辦法

1、城市信用合作社聯(lián)合社管理辦法銀發(fā) 19981 號目錄中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行：為加強(qiáng)對城市信用合作社聯(lián)合社 （以下簡稱聯(lián)社 ） 的監(jiān)督和管理，使聯(lián)社發(fā) 揮對城市信用合作社行業(yè)歸口管理的職能，成為管理經(jīng)營型的城市信用合作社 的聯(lián)合組織，總行對 1996 年下發(fā)的城市信用合作社聯(lián)合社管理規(guī)定進(jìn)行了 修訂?，F(xiàn)將修訂后的城市信用合作社聯(lián)合社管理辦法 （ 以下簡稱辦法 ） 印發(fā)你們，并就有關(guān)問題通知如下：一、本辦法下發(fā)前設(shè)立的聯(lián)社應(yīng)按本辦法進(jìn)行規(guī)范。1998 年 6 月底前，要完成聯(lián)社的股權(quán)調(diào)整和組織機(jī)構(gòu)的規(guī)范工作。聯(lián)社應(yīng)嚴(yán)格按照辦法 規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍從事經(jīng)營活動。對超出范圍

2、經(jīng)營的業(yè)務(wù)，要進(jìn)行清理，逐步消 化。此項(xiàng)規(guī)范工作于 1998年 12月底前完成。二、各分行要結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，制定組建本轄區(qū)內(nèi)聯(lián)社的計劃和方案，并于 1998年 1月 30日前上報總行。三、各級分行要切實(shí)加強(qiáng)對聯(lián)社的監(jiān)督和管理，督促其行使對城市信用合 作社的行業(yè)歸口管理職能，并協(xié)助人民銀行做好防范和化解轄區(qū)內(nèi)城市信用合 作社金融機(jī)構(gòu)的工作，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。中國人民 銀行 一九九八 年一月一 日第一章 總則第一條 為加強(qiáng)對城市信用合作社聯(lián)合社 （ 以下簡稱聯(lián)社 ） 的管理，規(guī)范聯(lián)社的 行為，根據(jù)中華人民共和國中國人民銀行法 ，制定本辦法。第二條 本辦法所稱聯(lián)社是指依照本辦法由市區(qū)內(nèi)城市信用合

3、作社 （ 以下簡稱 城市信用社 ） 出資設(shè)立的，經(jīng)中國人民銀行授權(quán)，對市區(qū)內(nèi)城市信用社及聯(lián)社所 在地級城市轄區(qū)內(nèi)其他城市信用社實(shí)行行業(yè)歸口監(jiān)督、管理、協(xié)調(diào)，具有企業(yè) 法人資格的管理經(jīng)營型的城市信用社聯(lián)合組織。城市信用社以其出資額為限對聯(lián)社承擔(dān)責(zé)任。聯(lián)社以其全部法人財產(chǎn)對聯(lián) 社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。第三條 聯(lián)社貫徹執(zhí)行國家的法律、法規(guī)，貫徹執(zhí)行金融方針和政策，依法自 主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，其業(yè)務(wù)活動應(yīng)以為城市信用社提供服務(wù)，促進(jìn)城市信用社 的發(fā)展為宗旨。第四條 聯(lián)社接受中國人民銀行的管理、監(jiān)督和稽核。第五條 聯(lián)社的合法財產(chǎn)及其他合法權(quán)益受國家法律保護(hù)，任何單位和個人不 得侵犯和非法干涉。第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)立和

4、變更第六條 聯(lián)社在符合條件的地級城市設(shè)立，其名稱中應(yīng)包含所在城市的名稱。 聯(lián)社只設(shè)一個營業(yè)部，不得設(shè)立分社、儲蓄所、代辦所等其他分支機(jī)構(gòu)和 代理機(jī)構(gòu)。第七條 設(shè)立聯(lián)社，須經(jīng)中國人民銀行地 （市）、省 （自治區(qū)、直轄市 ） 分行逐級 審核后，報中國人民銀行總行審批。第八條 設(shè)立聯(lián)社，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（ 一 ） 市區(qū)城市信用社機(jī)構(gòu)數(shù)量 4 家以上；（ 二 ） 有符合本辦法規(guī)定的注冊資本最低限額；（三）有符合本辦法規(guī)定的章程；（四）有具備任職資格的主任、副主任及其他管理人員；（五）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；（ 六 ） 有符合中國人民銀行和公安部門要求的辦公場所、營業(yè)場所和與業(yè)務(wù) 有關(guān)的其他設(shè)施；

5、（ 七 ） 城市信用社必須與原行政掛靠單位實(shí)行人、財、物完全脫鉤。第九條 聯(lián)社的注冊資本最低限額為人民幣 80 萬元，由城市信用社實(shí)際繳納的 股金構(gòu)成。每個城市信用社出資額最高不得超過其自身注冊資本的20%。中國人民銀行省級分行可根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r對城市信用社出資比例進(jìn) 行調(diào)整，但不得超過本辦法規(guī)定的比例。第十條 設(shè)立聯(lián)社應(yīng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。第十一條 申請籌建聯(lián)社，應(yīng)向中國人民銀行提交下列文件、資料：（ 一 ） 籌建申請報告，申請報告中應(yīng)載明擬設(shè)立的聯(lián)社的名稱、所在地、注 冊醬、業(yè)務(wù)范圍等；（ 二 ） 籌建可行性報告；（ 三 ） 籌建方案；（四）籌建人員名單及簡歷；（ 五 ） 城市信用

6、社與其行政掛靠單位脫鉤協(xié)議；（ 六 ） 聯(lián)社發(fā)起人協(xié)議書；（ 七 ） 中國人民銀行要求提交的其他文件、資料。第十二條 自中國人民銀行批準(zhǔn)籌建之日起滿 6 個月，仍不具備申請開業(yè)條件 的，聯(lián)社籌建工作應(yīng)當(dāng)終止，且自終止之日起 6 個月內(nèi)不得再次提出籌建申請。 如遇特殊情況，經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可延長期限，但籌建期累計不得超過一年。 籌建期內(nèi)不得從事金融業(yè)務(wù)活動。第十三條 聯(lián)社在籌建工作結(jié)束后，應(yīng)向中國人民銀行提出開業(yè)申請，并提交 下列文件、資料：（一）開業(yè)申請報告；（二）章程草案；（三）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明及進(jìn)賬單復(fù)印件；（ 四） 擬任職的法定代表人和其他主要負(fù)責(zé)人 （ 副主任 ） 的名單、

7、簡歷及任職 資格等文件和資料；（五）營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施材料；（ 六 ） 聯(lián)社的工作計劃及基本的規(guī)章制度；（ 七 ） 中國人民銀行規(guī)定的其他文件資料。第十四條 聯(lián)社的章程應(yīng)包括總則、聯(lián)社職責(zé)、聯(lián)社股本及構(gòu)成、聯(lián)社組織機(jī) 構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營管理、法律責(zé)任、附則等內(nèi)容。第十五條 經(jīng)批準(zhǔn)開業(yè)的聯(lián)社，由中國人民銀行頒發(fā)金融機(jī)構(gòu)法人許可證 并到工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。第十六條 聯(lián)社有下列變更事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)：（一）變更名稱；（二）變更注冊資本金及變更社員持股金額；（三）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；（四）修改章程；（五）變更法人住所；（六）中國人民銀行規(guī)定的其他變更

8、事項(xiàng)。聯(lián)社更換法定代表人及其他主要負(fù)責(zé)人，應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行審查其任職 資格條件。第三章 組織機(jī)構(gòu)第十七條 聯(lián)社實(shí)行社員民主管理，一人一票的原則。社員具有平等的表決權(quán)、 選舉權(quán)和被選舉權(quán)。凡設(shè)立聯(lián)社的城市，市區(qū)內(nèi)的城市信用社必須參加聯(lián)社，成為聯(lián)社的社員。 聯(lián)社不設(shè)自然人社員及除市區(qū)內(nèi)城市信用社之外的法人社員。第十八條 聯(lián)社設(shè)社員大會。社員大會是聯(lián)社的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體社員組成。 社員大會行使下列職權(quán)：（一）制訂轄區(qū)內(nèi)城市信用社的自律制度；（ 二 ） 協(xié)調(diào)社員之間的關(guān)系；（三） 審議批準(zhǔn)接納新的社員；（ 四 ） 對轄區(qū)內(nèi)城市信用社變更主要負(fù)責(zé)人及新設(shè)城市信用社的主要負(fù)責(zé)人 任職進(jìn)行初審；（ 五 ）

9、 審定聯(lián)社的經(jīng)營方針、年度業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃；（六）審議和批準(zhǔn)聯(lián)社年度預(yù)決算方案和利潤分配方案；（七）聽取和審查聯(lián)社主任的工作報告；（ 八 ） 審議批準(zhǔn)聯(lián)社監(jiān)事會的報告；（九） 選舉和更換聯(lián)社監(jiān)事會成員；（十） 聘任和解聘聯(lián)社主任、副主任及聯(lián)社監(jiān)管、資金及財務(wù)負(fù)責(zé)人；（ 十一 ）對聯(lián)社業(yè)務(wù)范圍的調(diào)整作出決議；（ 十二 ） 對聯(lián)社增加或者減少注冊資本作出決議；（ 十三 ） 對聯(lián)社合并、變更聯(lián)社形式、解散和清算等重大事項(xiàng)作出決議；（ 十四 ） 決定聯(lián)社監(jiān)管、資金和財務(wù)等內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（ 十五 ） 制定聯(lián)社基本管理制度；（ 十六 ） 修改聯(lián)社章程。第十九條 社員大會由聯(lián)社主任召集并主持。主任因特殊原

10、因不能履行職務(wù)時， 由主任指定副主任召集并主持。第二十條 社員大會每季召開一次。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個月內(nèi)召開 臨時社員大會：（一） 兩名或兩名以上社員提議；（二）兩名或兩名以上監(jiān)事提議；（ 三 ） 社員或轄區(qū)內(nèi)城市信用社出現(xiàn)重大經(jīng)營問題時。第二十一條 社員大會須有全體社員的三分之二以上出席時，才能召開，會議 決議須經(jīng)參加會議的全體社員過半數(shù)同意方為有效。第二十二條 社員大會對聯(lián)社增加或減少注冊資本、合并、解散或者變更聯(lián)社 形式以及修改聯(lián)社章程作出決議，必須經(jīng)三分之二以上社員代表通過。第二十三條 聯(lián)社設(shè)監(jiān)事會。監(jiān)事會為聯(lián)社的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，由聯(lián)社社員代表、 聯(lián)社職工代表等組成，具體比例由聯(lián)

11、社章程規(guī)定。監(jiān)事會應(yīng)在其組成人員中推 選一名召集人。聯(lián)社社員少于 5 家的，可以設(shè) 2 3 名監(jiān)事。 聯(lián)社主任、副主任及聯(lián)社財務(wù)負(fù)責(zé)人、會計人員不得擔(dān)任聯(lián)社監(jiān)事。第二十四條 監(jiān)事會或監(jiān)事行使下列職權(quán)：（ 一 ） 監(jiān)督檢查聯(lián)社財務(wù)；（ 二 ） 對聯(lián)社主任、副主任履行職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者聯(lián)社章程的 行為和損害聯(lián)社、城市信用社利益的行為進(jìn)行監(jiān)督；（三）維護(hù)社員和職工的合法權(quán)益；（ 四 ） 列席社員大會，對社員大會決議提出詢問、質(zhì)詢；（五） 建議召開臨時社員大會；（六）章程規(guī)定的其他職權(quán)。第二十五條 聯(lián)社實(shí)行主任負(fù)責(zé)制，設(shè)主任 1 人，副主任 12 人。主任、副主 任由社員大會推薦，報中國人民

12、銀行進(jìn)行任職資格審查同意后，由社員大會聘 任。主任為聯(lián)社的法定代表人。副主任協(xié)助主任工作。第二十六條 聯(lián)社主任履行下列職責(zé)：（ 一 ） 主持聯(lián)社的日常工作，組織實(shí)施社員大會決議；（ 二 ） 擬定轄區(qū)內(nèi)城市信用社自律制度；（ 三 ） 組織實(shí)施聯(lián)社基本職責(zé)；（四）擬訂聯(lián)社的年度財務(wù)預(yù)、決算方案和利潤分配方案；（五）提請聘任或者解聘聯(lián)社副主任、監(jiān)管、資金、財務(wù)等部門負(fù)責(zé)人；（ 六 ） 擬訂聯(lián)社增、減注冊資本的方案；（ 七 ） 擬訂聯(lián)社內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（ 八 ） 制定聯(lián)社的具體規(guī)章；（ 九 ） 擬訂聯(lián)社合并、變更聯(lián)社形式、解散的方案；（ 十 ） 聯(lián)社章程和社員大會授予的其他職權(quán)。第二十七條 聯(lián)社

13、主任、副主任不得在其他金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)兼職。第二十八條 聯(lián)社主任、副主任等主要負(fù)責(zé)人連續(xù)任職，仍須報經(jīng)中國人民銀 行進(jìn)行資格審查。第四章 基本職責(zé)第二十九條 經(jīng)中國人民銀行授權(quán)，聯(lián)社可以行使下列行業(yè)歸口管理職能：（ 一 ） 擬定行業(yè)自律制度，并監(jiān)督執(zhí)行；（ 二 ） 協(xié)調(diào)社員之間的關(guān)系；（三）向中國人民銀行反映城市信用社的要求；（四）負(fù)責(zé)行業(yè)性的職工技術(shù)培訓(xùn)、年度評比工作；（ 五 ） 統(tǒng)一組織城市信用社職工的教育；（ 六 ） 組織有關(guān)城市信用社信息和經(jīng)驗(yàn)交流；（ 七 ） 統(tǒng)一負(fù)責(zé)印制城市信用社賬表、憑證；（八）對城市信用社發(fā)生第十五條變更事項(xiàng)進(jìn)行初審；（ 九 ） 綜合匯總城市信用社的會計、統(tǒng)計報表

14、和財務(wù)報表，定期上報人民銀 行；（十） 督促城市信用社加強(qiáng)安全保衛(wèi)工作；（ 十一 ）對城市信用社大額貸款、重大財務(wù)支出進(jìn)行監(jiān)督管理；（ 十二 ） 監(jiān)督城市信用社依法經(jīng)營，對城市信用社的違法、違規(guī)行為提出處 罰意見，報人民銀行批準(zhǔn)后執(zhí)行；（ 十三 ）制定城市信用社內(nèi)部審計制度，并定期對其進(jìn)行審計；）制（ 十四 ） 督促城市信用社建立健全“三會” （ 社員大會、理事會、監(jiān)事會 度，并監(jiān)督其發(fā)揮作用；（ 十五 ）對城市信用社發(fā)生的重大事項(xiàng)及時報告中國人民銀行；（ 十六 ） 中國人民銀行授權(quán)的其他管理工作。 上述各項(xiàng)管理職能由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中刑岢鼍唧w授權(quán)方案，中國人民 銀行省級分行核準(zhǔn)后報總行批準(zhǔn)

15、執(zhí)行。第五章 業(yè)務(wù)及管理第三十條 聯(lián)社可在所在地經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：（一） 組織城市信用社之間的資金調(diào)劑；（ 二 ） 辦理城市信用社的結(jié)算業(yè)務(wù)；（三） 吸收企、事業(yè)單位存款；（四）購買國債及金融債券；（五）辦理結(jié)算業(yè)務(wù)；（六）辦理經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。第三十一條 聯(lián)社不得辦理儲蓄業(yè)務(wù)，不得從事本辦法第三十條第（ 四）款之外的投資業(yè)務(wù)。第三十二條 聯(lián)社實(shí)行資產(chǎn)風(fēng)險管理制度，其資本充足率不得低于8%。第三十三條 聯(lián)社在中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中虚_戶，并按規(guī)定向中國人民銀行交 存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。第三十四條 聯(lián)社執(zhí)行中國人民銀行制定的利率政策。 聯(lián)社組織城市信用社資金的利率應(yīng)報中國人民銀行省級分行

16、批準(zhǔn)。第三十五條 聯(lián)社應(yīng)按規(guī)定向中國人民銀行報送信貸、現(xiàn)金計劃執(zhí)行情況，報 送會計報表、統(tǒng)計報表、財務(wù)報告及中國人民銀行要求報送的其他統(tǒng)計資料和 會計資料。聯(lián)社對所報報表、資料的完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)第三十六條 聯(lián)社應(yīng)按照中國人民銀行規(guī)定，制定業(yè)務(wù)規(guī)則，建立健全業(yè)務(wù)管理、現(xiàn)金管理和安全防范制度，依照法律和國家統(tǒng)一的會計制度及中國人民銀 行的有關(guān)規(guī)定，建立、健全會計制度。第三十七條 聯(lián)社應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，編制年度財務(wù)會計報告。聯(lián)社不得在 法定的會計賬冊外，另設(shè)會計賬冊。第六章 財務(wù)管理第三十八條 聯(lián)社執(zhí)行國家統(tǒng)一的財務(wù)、會計制度。第三十九條 聯(lián)社繳納所得稅后的利潤應(yīng)按以下順序分配：（ 一

17、） 彌補(bǔ)被沒收的財物損失，支付各項(xiàng)稅收的滯納金和罰款及中國人民銀 行對其因少交或遲交存款準(zhǔn)備金的罰息；（ 二 ） 彌補(bǔ)聯(lián)社以前年度虧損；（ 三） 提取法定盈余公積金及公益金，法定盈余公積金按稅后利潤（ 減彌補(bǔ)虧損） 的 10%提取，公益金不得低于稅后利潤的 5%；（ 四） 向社員分配利潤。聯(lián)社繳納所得稅后的利潤在提取公積金、公益金后，不得全部用作股金分 紅，應(yīng)留出一定比例作為待分配利潤，留待以后年度分配。具體比例由社員大 會議定。第四十條 聯(lián)社的公共積累歸聯(lián)社社員所有。第四十一條 聯(lián)社發(fā)生的虧損可以用下一年度的利潤在稅前彌補(bǔ)，下一年度利 潤不足彌補(bǔ)，可以在 5 年內(nèi)延續(xù)彌補(bǔ)。 5 年內(nèi)不足彌補(bǔ)

18、的，用稅后利潤彌補(bǔ)。第四十二條 聯(lián)社要按國家規(guī)定提取各項(xiàng)風(fēng)險準(zhǔn)備金，并及時核銷呆賬、壞賬。第四十三條 聯(lián)社應(yīng)聘請經(jīng)中國人民銀行認(rèn)可的會計師事務(wù)所或?qū)徲嫀熓聞?wù)所對其年終后計報表進(jìn)行審計。第四十四條 聯(lián)社應(yīng)定期向社員公布其財務(wù)狀況。第七章 接管和終止第四十五條 聯(lián)社已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響債權(quán)人利益時，中國人民銀行可以對其實(shí)行接管。被接管的聯(lián)社的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而改變。第四十六條 接管的程序及有關(guān)事項(xiàng)，按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國人民銀行接管金融機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。第四十七條 聯(lián)社因合并或者出現(xiàn)章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行提出申請，并附解散的理由和支付債務(wù)的清償計劃，經(jīng)中國人民銀 行批準(zhǔn)后解散聯(lián)社解散的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計劃及時償還債 務(wù)。中國人民銀行監(jiān)督清算過程。第四十八條 聯(lián)社因吊銷金融機(jī)構(gòu)法人許可證被撤銷的，中國人民銀行應(yīng) 當(dāng)依法及時組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計劃及時償還債務(wù)。第四十九條 聯(lián)社不能支付到期債務(wù)，經(jīng)中國人民銀行同意，由人民法院組織 中國人民銀行等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清理和清算。第五十條 聯(lián)社因下列原因之一而終止：（ 一 ） 解散；（ 二 ） 被關(guān)閉或撤銷；（三） 依法