經(jīng)緯紡機：關于對國機財務有限責任公司的風險持續(xù)評估報告

1、1證券代碼： 000666 證券簡稱：經(jīng)緯紡機 公告編號：2022-55經(jīng)緯紡織機械股份有限公司關于對國機財務有限責任公司的風險持續(xù)評估報告本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整， 沒有虛 假記載、誤導性陳述或重大遺漏。根據(jù)深圳證券交易所有關規(guī)定，經(jīng)緯紡織機械股份有限公司(下稱“經(jīng)緯紡 機”或“公司”) 于 2019 年 9 月 11 日首次出具關于國機財務有限責任公司風險 評估報告，此后需持續(xù)跟蹤并出具風險持續(xù)評估報告。公司 2022 年半年度對 國機財務有限責任公司(下稱“國機財務”) 的經(jīng)營資質(zhì)、業(yè)務、財務和風險狀況 繼續(xù)關注和評估， 現(xiàn)報告如下：一、國機財務基本情況國

2、機財務成立于 1989 年 1 月 25 日，原為海南機設信托投資公司，1996 年 2 月更名為中工信托投資公司， 2003 年 8 月 19 日，根據(jù)中辦發(fā)19991 號文件精 神， 經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(下稱“銀監(jiān)會”) 銀監(jiān)復(2003) 23 號文件 批準，正式移交中國機械工業(yè)集團有限公司(下稱“國機集團”) 并改組為國機財 務，屬非銀行金融機構。 2017 年 6 月 16 日取得北京市工商行政管理局換發(fā)的企 業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。公司住所：北京市海淀區(qū)丹棱街 3 號，法定代表人： 劉祖晴， 金 融 許 可 機 構 編 碼 ： L0010H211000001 ， 統(tǒng) 一 社 會 信

3、 用 代 碼 ： 9111010810001934XA，注冊資本： 150,000 萬元。經(jīng)營范圍：對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理 業(yè)務；協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付； 對成員單位提供擔保； 辦理成員單位 之間的委托貸款及委托投資； 對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； 辦理成員單位之 間的內(nèi)部轉帳結算及相應的結算、清算方案設計； 吸收成員單位的存款； 對成員 單位辦理貸款及融資租賃； 從事同業(yè)拆借； 承銷成員單位的企業(yè)債券； 經(jīng)批準發(fā) 行財務公司債券； 對金融機構的股權投資； 有價證券投資； 成員單位產(chǎn)品的消費 信貸、買方信貸及融資租賃；保險代理業(yè)務。 (企業(yè)依法自主選

4、擇經(jīng)營項目,開展2經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項目,經(jīng)相關部門批準后依批準的內(nèi)容開展經(jīng)營活動； 不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。 )二、國機財務內(nèi)部控制基本情況國機財務由 26 家股東單位出資組建，依據(jù)國家有關法律法規(guī)，自主開展銀 監(jiān)會規(guī)定的各項金融業(yè)務， 以“服務企業(yè)、穩(wěn)健經(jīng)營、創(chuàng)造效益”為經(jīng)營宗旨， 以 加強國機集團資金集中管理和提高國機集團資金使用效率為目的，堅持安全性、 效益性、 流動性的經(jīng)營原則。(一) 內(nèi)控環(huán)境國機財務設立了股東會、董事會、監(jiān)事會， 股東會是公司的權力機構， 董事 會是股東會的常設執(zhí)行機構。國機財務公司章程及相關管理制度明確了股東 會、董事會、監(jiān)事會、總

5、經(jīng)理的職責權限，以及各自在風險管理中的責任。董事 會下設提名委員會、 法治建設與戰(zhàn)略委員會、業(yè)績考核與薪酬委員會、審計與風 險控制委員會四個專業(yè)委員會。各專業(yè)委員會規(guī)范運作，對國機財務的重大決策 進行研究、 審議，為董事會決策提供支持。國機財務設總經(jīng)理 1 名， 副總經(jīng)理 2 名， 負責日常經(jīng)營管理， 設有 9 個職能部門， 各部門職責權限清晰。國機財務組織結構圖如下所示：3(二) 風險管理國機財務結合監(jiān)管要求和實際情況制定了風險管理辦法，明確風險管理 的核心為全員風險管理和全面風險管理， 對風險管理的組織架構、基本流程以及 責任認定與追究進行了規(guī)定。國機財務風險管理組織體系架構健全， 董事會

6、、監(jiān) 事會、管理層、各業(yè)務部門、風險管理部門和內(nèi)審部門在風險管理中的職責分工 明確、職責邊界清晰，能夠實現(xiàn)對風險的有效識別、評估、監(jiān)控及控制， 已建立 起多層次、相互銜接、有效制衡的運行機制。國機財務根據(jù)環(huán)境變化， 定期將面臨的主要風險按照影響程度、發(fā)生可能性 進行重要性劃分， 評估分析各項風險的承受度，更新核心風險預警指標，并調(diào)整 完善風險管理計劃，提高風險管理的針對性和適應性，每年均開展風險評估工作， 形成風險評估報告， 報董事會審議。(三) 控制活動國機財務按照銀監(jiān)會的規(guī)定， 制定了公司業(yè)務規(guī)則， 建立健全了公司業(yè)務管 理、現(xiàn)金管理和安全防范制度； 建立了對各項業(yè)務的稽核、檢查制度，并設

7、立獨 立于經(jīng)營管理層的專職稽核部門， 直接向董事會負責， 加強對公司日常業(yè)務的內(nèi) 部控制。建立了以各項主營業(yè)務為核心的制度體系，一級內(nèi)部控制制度共 136 個。主要業(yè)務介紹：1.信貸業(yè)務信貸業(yè)務包括授信業(yè)務、自營貸款業(yè)務、 票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)承兌、擔保業(yè)務、 融資租賃、委托貸款等。信貸業(yè)務審批過程中的風險管理，重點開展對信貸業(yè)務 政策制度遵循性、申報材料要件齊全性和申報材料內(nèi)容完備性的審查。政策制度 遵循性審查， 重點關注是否符合國家有關法律法規(guī)、行政規(guī)章、規(guī)范性文件和集 團政策制度的規(guī)定； 申報材料要件齊全性審查、內(nèi)容完備性審查， 重點關注是否 已經(jīng)提供充足要件和理由證實所得結論的合理性。2.結

8、算業(yè)務結算業(yè)務是指通過企業(yè)在財務公司內(nèi)部賬戶的資金轉移所實現(xiàn)收付的行為。4結算業(yè)務分為：收款業(yè)務、付款業(yè)務、內(nèi)部轉賬；其中收款業(yè)務分為：成員單位 主動上收、自動收款、代理收款；付款業(yè)務分為：線下付款、代理付款。結算業(yè) 務具有定時、便捷，可直接從集團外企業(yè)收款至財務公司，入賬步驟少、效率高， 成員單位實名制付款， 其中線下付款業(yè)務僅對成員單位同戶名劃轉， 不對第三方 付款，以保證資金安全。3.投資業(yè)務短期投資業(yè)務包括股票投資、基金投資和短期債券投資。短期投資業(yè)務風險 管理遵循定期評價、監(jiān)測的原則。業(yè)務發(fā)生后提交合規(guī)與風險控制部進行備案， 合規(guī)與風險控制部定期從政策制度遵循性、申報材料要件齊全性和

9、內(nèi)容完備性方 面對業(yè)務進行審查評價。長期股權投資和投資咨詢、代理業(yè)務遵循一事一議的原 則，長期股權投資業(yè)務必須提供可行性研究報告。4.外匯業(yè)務2015 年 7 月，國機財務經(jīng)國家外匯管理局北京外匯管理部批準，取得對集 團內(nèi)成員企業(yè)的即期結售匯業(yè)務資格； 同年 9 月取得銀行間外匯交易中心會員資 格。 2014 年 12 月 30 日經(jīng)國家外匯管理局北京外匯管理部批準，取得了關于 中國機械工業(yè)集團有限公司開展外匯資金集中運營管理業(yè)務的備案通知書，根 據(jù)外管局批復文件內(nèi)容，可開展業(yè)務品種包括境內(nèi)外外匯資金歸集、外債和對外 放款額度的集中調(diào)配、經(jīng)常項目下集中收付匯、以及經(jīng)常項目下凈額結算。通過 境內(nèi)

10、與境外外匯資金歸集結算管理， 方便成員企業(yè)內(nèi)部結售匯調(diào)劑， 減少結售匯 環(huán)節(jié)，增加或節(jié)約成員企業(yè)結售匯的收入或成本，有利于國機集團建立全球資金 管理中心，實現(xiàn)集團全球資金的可視、可控、統(tǒng)籌管理， 減少企業(yè)上下游產(chǎn)業(yè)鏈 間的交易金額與筆數(shù)， 節(jié)約匯劃手續(xù)費， 減少結售匯規(guī)模， 節(jié)約匯兌成本， 降低 匯率風險。(四) 內(nèi)部監(jiān)督方面國機財務通過內(nèi)部審計、內(nèi)控評價等內(nèi)部監(jiān)督手段驗證風險管理的有效性， 不斷完善全面風險管理體系，將信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、5信息科技風險等全面風險管理的重要內(nèi)容納入內(nèi)部審計范疇， 堅持風險導向， 圍 繞上述主要風險開展專項審計。同時，通過內(nèi)部控制評價，將全

11、面風險管理內(nèi)容 納入評價監(jiān)督體系，審查評價主要風險管理的充分性和有效性。(五) 內(nèi)部控制總體評價國機財務各項制度健全，執(zhí)行有效。在日常業(yè)務經(jīng)營和管理活動中不斷完善 制度與流程， 在業(yè)務持續(xù)發(fā)展的基礎上， 建立了合理、完整的內(nèi)部控制體系， 符 合內(nèi)部控制設計與執(zhí)行的有效性，使整體風險控制在較低的水平。三、經(jīng)營管理及風險管理情況(一) 經(jīng)營情況截至 2022 年 06 月 30 日，國機財務總資產(chǎn) 4,367,469.99 萬元，負債總額 4,024,927. 12 萬元，其中吸收成員存款 4,002,204.48 萬元，占負債總額的 99.44%， 凈資產(chǎn) 342,542.87 萬元； 2022

12、 年 1-6 月實現(xiàn)營業(yè)收入 51,956.54 萬元，利潤總額 19,604.02 萬元，凈利潤 15,382.47 萬元。(二) 管理情況國機財務始終秉持穩(wěn)健經(jīng)營的原則， 嚴格遵守公司法、銀行業(yè)監(jiān)督管理 辦法、企業(yè)會計準則、企業(yè)集團財務公司管理辦法和國家有關金融法規(guī)以 及公司章程的相關規(guī)定，規(guī)范經(jīng)營行為，強化內(nèi)部管理。通過對國機財務風 險管理的跟蹤及評價， 未發(fā)現(xiàn)與財務報表相關的資金、信貸、投資、稽核、信息 管理等風險控制體系存在重大缺陷。(三) 監(jiān)管指標根據(jù)企業(yè)集團財務公司管理辦法規(guī)定，國機財務截至 2022 年 06 月 30日的各項監(jiān)管指標均符合規(guī)定要求。 具體情況如下表所示：序號指標標準值2022 年 06 月 30 日 實際值1資本充足率10%13.37%2拆入資金比例100%0.00%3投資比例70%67. 15%4擔保余額比例100%60.03%5自有固定資產(chǎn)比例20%0.32%6四、公司在國機財務的存貸款情況截至 2022 年 06 月 30 日，經(jīng)緯紡機在國機財務的存款余額為 15,322.92 萬元， 貸款余額為 0 元。五、 風險評估意見基于上述分析與判斷，公司認為：(一) 國機財務具有合法有效的金融許可證、營業(yè)執(zhí)照；(二)國機財務建