發(fā)行綠色金融債募集說明書模版

1、 X銀行股份有限公司20XX年綠色金融債券募集說明書PAGE 重要提示：發(fā)行人確認截至本募集說明書封面載明日期，本募集說明書不存在虛假記載、重大遺漏及誤導(dǎo)性陳述。投資者購買本期債券，應(yīng)當認真閱讀本募集說明書及有關(guān)的信息披露文件，進行獨立的投資判斷。有關(guān)主管機關(guān)對本期債券發(fā)行的批準，并不表明其對本期債券的投資價值作出了任何評價，也不表明對本期債券的投資風險作出了任何判斷。XX銀行股份有限公司20XX年綠色金融債券募集說明書發(fā)行人：XX銀行股份有限公司注冊地址：XX省XX 郵政編碼：X主承銷商XX證券股份有限公司20XX年1月PAGE 發(fā)行人聲明為滿足資產(chǎn)負債需要，充實資金來源，優(yōu)化負債期限結(jié)構(gòu)，

2、促進業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，經(jīng)中國人民銀行準予行政許可決定書（銀市場許準予字20XX第【】號）核準和XX銀監(jiān)局關(guān)于XX銀行股份有限公司發(fā)行綠色金融債券的批復(fù)（X監(jiān)復(fù)20XX【】號），XX銀行股份有限公司擬在全國銀行間債券市場發(fā)行XX銀行股份有限公司20XX年綠色金融債券（以下簡稱“本期債券”）。本期債券面向全國銀行間債券市場公開發(fā)行。投資者購買本期債券，應(yīng)當認真閱讀本文件及有關(guān)的信息披露文件，進行獨立的投資判斷。主管部門對本期債券發(fā)行的核準，并不表明對本期債券的投資價值做出了任何評價，也不表明對本期債券的投資風險做出了任何判斷。本募集說明書的全部內(nèi)容遵循中華人民共和國商業(yè)銀行法、全國銀行間債券市場金融債

3、券發(fā)行管理辦法、全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程及其他現(xiàn)行法律、法規(guī)的規(guī)定。本募集說明書旨在向投資者提供有關(guān)發(fā)行人的基本情況以及本次發(fā)行和認購的有關(guān)資料。發(fā)行人愿就本募集說明書內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔責任，在做出一切必要及合理的查詢后，確認截至本募集說明書封面載明日期止，本募集說明書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。投資者可在本期債券發(fā)行期內(nèi)到中國債券信息網(wǎng)：、中國貨幣網(wǎng)：和其他指定地點或媒體查閱本募集說明書全文。投資者若對本募集說明書存在任何疑問，應(yīng)咨詢自己的證券經(jīng)紀人、律師、專業(yè)會計師或其他專業(yè)顧問。除發(fā)行人和主承銷商外，發(fā)行人沒有委托或授權(quán)任何其他人或?qū)嶓w提供未在本

4、募集說明書中列明的信息或?qū)Ρ灸技f明書作任何說明。投資者若對本募集說明書存在任何疑問，應(yīng)咨詢自己的證券經(jīng)紀人、律師、專業(yè)會計師或其他專業(yè)顧問。本期金融債券基本事項一、基本條款1、債券名稱XX銀行股份有限公司20XX年綠色金融債券。2、本期債券的發(fā)行人本期債券的發(fā)行人為XX銀行股份有限公司。3、發(fā)行規(guī)模本次債券的發(fā)行規(guī)模為不超過人民幣80億元。4、債券性質(zhì)本金和利息的清償順序等同于商業(yè)銀行一般負債，先于商業(yè)銀行長期次級債務(wù)、二級資本工具、混合資本債券、其他一級資本工具以及股權(quán)資本的無擔保商業(yè)銀行金融債券。5、債券期限品種本次債券擬分為兩個品種。品種一為3年期品種，品種二為5年期品種。具體計劃發(fā)行

5、規(guī)模在發(fā)行前根據(jù)本行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)并視市場情況和投資者需求而定。6、票面利率本次債券擬采用固定利率方式，具體在發(fā)行前根據(jù)本行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)并視市場情況和投資者需求而定，最終票面年利率將通過簿記建檔、集中配售的方式確定。本次債券采用單利按年計息，不計復(fù)利，逾期不另計利息。7、債券面值本次債券的面值為人民幣100元，即每一記賬單位對應(yīng)的債券本金為人民幣100元。8、發(fā)行價格本次債券平價發(fā)行，發(fā)行價格為100元/百元面值。9、主承銷商XX證券股份有限公司。10、債券形式本次債券采用實名制記賬式，由XX登記結(jié)算有限責任公司統(tǒng)一托管。11、發(fā)行方式本次債券由主承銷商組織承銷團成員，擬通過簿記建檔、集中配售的

6、方式在全國銀行間債券市場公開發(fā)行，簿記場所在簿記管理人辦公地點（X層），具體經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)審批后確定。12、計息方式本次債券采用單利按年計息，不計復(fù)利。本次債券的年度付息款項自付息日起不另計息，本金自兌付日起不另計息。13、發(fā)行期限從【】年【】月【】日至【】年【】月【】日，共【】個工作日。14、簿記建檔日期本次債券的簿記建檔日期為【】年【】月【】日。15、起息日本次債券的起息日為【】年【】月【】日。16、繳款日本次債券的繳款日為【】年【】月【】日。17、兌付日本次債券3年期品種的兌付日為【】年【】月【】日（前述日期如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間本金不另計息）。5年期品種

7、的兌付日為【】年【】月【】日（前述日期如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間本金不另計息）。18、起息日本次債券的付息日為存續(xù)期內(nèi)每年的【】月【】日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則付息順延至下一個工作日，順延期間應(yīng)付利息不另計息）。19、到期日本次債券的兌付日即到期日。20、回售權(quán)投資者不得提前回售本次債券。21、計息期限本次債券3年期品種的計息期限自【】年【】月【】日至【】年【】月【】日，5年期品種的計息期限自【】年【】月【】日至【】年【】月【】日。22、還本付息方式本次債券按年付息，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。年度付息款項自付息日起不另計利息，本金自兌付

8、日起不另計利息。23、債券本息兌付辦法本次債券存續(xù)期限內(nèi)，每次付息日前2個工作日，最后一次付息暨兌付日前5個工作日，由發(fā)行人按有關(guān)規(guī)定在主管部門指定的信息媒體上刊登“付息公告”或“兌付公告”。本次債券的付息和兌付，按照XX登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱“中央結(jié)算公司”）的有關(guān)規(guī)定，由中央結(jié)算公司代理完成。24、發(fā)行范圍及對象本次債券面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行（國家法律、法規(guī)禁止購買者除外）。25、最小認購金額本次債券最小認購金額為人民幣500萬元，且必須是人民幣100萬元的整數(shù)倍。26、交易流通本次債券發(fā)行結(jié)束后，將按照全國銀行間債券市場債券交易的有關(guān)規(guī)定進行交易流通。27、債券信用級別經(jīng)

9、XX資信評估投資服務(wù)有限公司綜合評定，發(fā)行人的主體評級為AA+級，本次債券的評級為AA+級。28、債券清償順序本次債券性質(zhì)為商業(yè)銀行的一般負債，如遇發(fā)行人破產(chǎn)清算，其償還順序居于發(fā)行人長期次級債務(wù)、二級資本工具、混合資本債券、其他一級資本工具及股權(quán)資本之前。根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)當優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。即如遇發(fā)行人破產(chǎn)清算，本次債券在清償順序上應(yīng)次于個人儲蓄存款的本金和利息，與發(fā)行人吸收的企業(yè)存款和其他負債具有同樣的清償順序。29、本次債券托管人本次債券的托管人為XX登記結(jié)算有限責任公司。30、債券承銷

10、本次債券由主承銷商組織承銷團以余額包銷方式承銷。31、簿記管理人及簿記場所本次債券由XX證券股份有限公司擔任簿記管理人，簿記場所為XX證券股份有限公司辦公地點（北京市X層）。32、募集資金用途本次債券的募集資金將依據(jù)適用法律和監(jiān)管部門的批準，用于滿足發(fā)行人資產(chǎn)負債配置需要，充實資金來源，優(yōu)化負債期限結(jié)構(gòu)，全部用于中國金融學會綠色金融專業(yè)委員會編制的綠色債券支持項目目錄規(guī)定的綠色產(chǎn)業(yè)項目。33、稅務(wù)提示根據(jù)國家有關(guān)稅收法律、法規(guī)的規(guī)定，投資者投資本次債券所應(yīng)繳納的稅款由投資者承擔。二、本次債券發(fā)行有關(guān)的機構(gòu)發(fā)行人：XX銀行股份有限公司法定代表人： 聯(lián)系人：X聯(lián)系地址：X聯(lián)系電話：0X傳真：05X

11、郵政編碼：X主承銷商及簿記管理人：XX證券股份有限公司法定代表人：X聯(lián)系人：X聯(lián)系地址：X聯(lián)系電話：0X傳真：X郵政編碼：X債券托管人：XX登記結(jié)算有限責任公司法定代表人：X聯(lián)系人：X聯(lián)系地址：X聯(lián)系電話：X傳真：01X郵政編碼：X發(fā)行人審計機構(gòu)：XX會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）注冊會計師：程海良、張君一聯(lián)系地址：北京市東長安街1號東方廣場東2辦公樓B層聯(lián)系電話真政編碼：100738信用評級機構(gòu)：XX資信評估投資服務(wù)有限公司法定代表人：朱榮恩聯(lián)系人：劉興堂聯(lián)系地址：上海市漢口路398號華盛大廈14樓聯(lián)系電話真：

12政編碼：200001發(fā)行人法律顧問：北京市XX律師事務(wù)所負責人：王玲聯(lián)系人：胡喆、陳府申、史晟杰聯(lián)系地址：北京市朝陽區(qū)東三環(huán)中路7號北京財富中心寫字樓A座40層聯(lián)系電話021-24126466真政編碼：100020綠色債券認證機構(gòu)：安永華明會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）法定代表人：唐嘉欣聯(lián)系人：李菁聯(lián)系地址：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層 聯(lián)系電話真政編碼：100738目 錄 TOC o 1-1 h z u HYPER

13、LINK l _Toc441441780 釋義 PAGEREF _Toc441441780 h 1 HYPERLINK l _Toc441441781 第一章 募集說明書概要 PAGEREF _Toc441441781 h 5 HYPERLINK l _Toc441441782 第二章 債券清償順序說明及風險提示 PAGEREF _Toc441441782 h 14 HYPERLINK l _Toc441441783 第三章 本期債券情況 PAGEREF _Toc441441783 h 22 HYPERLINK l _Toc441441784 第四章 發(fā)行人基本情況 PAGEREF _Toc4

14、41441784 h 29 HYPERLINK l _Toc441441785 第五章 發(fā)行人歷史財務(wù)數(shù)據(jù)和指標 PAGEREF _Toc441441785 h 47 HYPERLINK l _Toc441441786 第六章 發(fā)行人財務(wù)結(jié)果的分析 PAGEREF _Toc441441786 h 55 HYPERLINK l _Toc441441787 第七章 本次債券募集資金的使用 PAGEREF _Toc441441787 h 71 HYPERLINK l _Toc441441788 第八章 發(fā)行人綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展概況 PAGEREF _Toc441441788 h 75 HYPERLIN

15、K l _Toc441441789 第九章 本次債券發(fā)行后發(fā)行人的財務(wù)結(jié)構(gòu)和已發(fā)行未到期的其他債券 PAGEREF _Toc441441789 h 82 HYPERLINK l _Toc441441790 第十章 發(fā)行人所在行業(yè)狀況 PAGEREF _Toc441441790 h 83 HYPERLINK l _Toc441441791 第十一章 發(fā)行人業(yè)務(wù)狀況及在所在行業(yè)的地位分析 PAGEREF _Toc441441791 h 91 HYPERLINK l _Toc441441792 第十二章 發(fā)行人與母公司、子公司及其他投資者的投資關(guān)系 PAGEREF _Toc441441792 h 9

16、5 HYPERLINK l _Toc441441793 第十三章 債券承銷和發(fā)行方式 PAGEREF _Toc441441793 h 97 HYPERLINK l _Toc441441794 第十四章 發(fā)行人董事會、監(jiān)事會及高級管理人員 PAGEREF _Toc441441794 h 99 HYPERLINK l _Toc441441795 第十五章 本次債券稅務(wù)等相關(guān)問題分析 PAGEREF _Toc441441795 h 111 HYPERLINK l _Toc441441796 第十六章 發(fā)行人律師的法律意見 PAGEREF _Toc441441796 h 112 HYPERLINK l

17、 _Toc441441797 第十七章 本次債券發(fā)行有關(guān)機構(gòu) PAGEREF _Toc441441797 h 113 HYPERLINK l _Toc441441798 第十八章 備查文件 PAGEREF _Toc441441798 h 115釋義本募集說明書中，除文意另有所指，下列簡稱或詞匯具有以下含義：公司/本行/發(fā)行人/XX銀行指XX銀行股份有限公司本期債券指計劃發(fā)行總額為不超過人民幣80億元的“XX銀行股份有限公司20XX年綠色金融債券”本次債券發(fā)行指XX銀行股份有限公司20XX年綠色金融債券的發(fā)行發(fā)行利率指發(fā)行人根據(jù)簿記建檔結(jié)果確定的本次債券最終票面年利率主承銷商指XX證券股份有限公

18、司承銷團指由主承銷商為本次債券組織的，由主承銷商和其他承銷團成員組成的承銷團簿記建檔指由發(fā)行人、簿記管理人和主承銷商協(xié)商確定本次債券的利率區(qū)間，簿記管理人負責記錄申購訂單，最終由發(fā)行人、簿記管理人和主承銷商根據(jù)申購情況確定本次債券項下各期債券的最終發(fā)行規(guī)模及發(fā)行利率的過程簿記管理人指制定簿記建檔程序，負責簿記建檔操作和簿記管理賬戶的管理人，指XX證券股份有限公司募集說明書/本募集說明書指發(fā)行人發(fā)行本次債券并向投資者披露本次債券發(fā)行相關(guān)信息而制作的XX銀行股份有限公司20XX年綠色金融債券募集說明書發(fā)行文件指在本次債券發(fā)行過程中必需的文件、材料或其他資料及其所有修改和補充文件（包括但不限于募集說

19、明書、法律意見書）國務(wù)院指中華人民共和國國務(wù)院財政部指中華人民共和國財政部人民銀行/央行指中國人民銀行銀監(jiān)會/中國銀監(jiān)會指中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會證監(jiān)會/中國證監(jiān)會指中國證券監(jiān)督管理委員會保監(jiān)會/中國保監(jiān)會指中國保險監(jiān)督管理委員會國家外匯管理局指中華人民共和國國家外匯管理局國家稅務(wù)總局指中華人民共和國國家稅務(wù)總局有關(guān)主管機關(guān)指本次債券發(fā)行需獲得其批準的監(jiān)管機關(guān)，包括但不限于人民銀行、銀監(jiān)會發(fā)行人律師指北京市XX律師事務(wù)所發(fā)行人審計機構(gòu)指XX會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）信用評級機構(gòu)指XX資信評估投資服務(wù)有限公司中央結(jié)算公司/債券托管人指XX登記結(jié)算有限責任公司巴塞爾協(xié)議II指2004年6月由巴塞

20、爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架巴塞爾協(xié)議III指2010年12月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的第三版巴塞爾協(xié)議不良貸款指根據(jù)貸款風險分類指導(dǎo)原則，按照貸款質(zhì)量五級分類對貸款進行分類時的“次級”、“可疑”和“損失”類貸款核心資本指根據(jù)商業(yè)銀行資本充足率管理辦法規(guī)定，包括銀行的實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股東權(quán)益等附屬資本指根據(jù)商業(yè)銀行資本充足率管理辦法規(guī)定，包括銀行的重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、符合條件的可轉(zhuǎn)換公司債券、符合條件的混合資本債券和長期次級債務(wù)等核心一級資本指根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）規(guī)定，包括銀行的實收資本或普通股、資本

21、公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分等其他一級資本指根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）規(guī)定，包括銀行的其他一級資本工具及其溢價和少數(shù)股東資本可計入部分等二級資本指根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）規(guī)定，包括銀行的二級資本工具及其溢價和超額貸款損失準備等核心一級資本充足率指根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）的規(guī)定，商業(yè)銀行持有的、符合規(guī)定的核心一級資本與商業(yè)銀行風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率一級資本充足率指根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）的規(guī)定，商業(yè)銀行持有的、符合規(guī)定的一級資本與商業(yè)銀行風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率資本充足率指根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）或商業(yè)銀行資本管理辦法（試行

22、）的規(guī)定，商業(yè)銀行持有的、符合規(guī)定的資本與商業(yè)銀行風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率公司法指中華人民共和國公司法證券法指中華人民共和國證券法章程/公司章程指發(fā)行人制定并定期或不定期修訂的XX銀行股份有限公司章程最近三年及一期/報告期指2012年、2013年、2014年及20XX年1-9月最近三年指2012年、2013年、2014年報告期各期末指截至2012年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日和20XX年9月30日中國會計準則指中華人民共和國財政部2006年頒布的企業(yè)會計準則及其他最新相關(guān)規(guī)定法定節(jié)假日或休息日指中華人民共和國的法定及政府指定節(jié)假日或休息日（不包括香港特別行政區(qū)、澳

23、門特別行政區(qū)和臺灣省的法定節(jié)假日或休息日）工作日指中國的商業(yè)銀行對公營業(yè)日（不包括法定及政府指定節(jié)假日或休息日）元指如無特別說明，指人民幣元如無特別說明，本募集說明書中引用的發(fā)行人財務(wù)數(shù)據(jù)均為發(fā)行人按照境內(nèi)新企業(yè)會計準則編制的合并報表財務(wù)數(shù)據(jù)。本募集說明書中的數(shù)值若出現(xiàn)總數(shù)與各分項數(shù)值之和尾數(shù)不符的情況，均為四舍五入原因造成。第一章 募集說明書概要本概要僅對募集說明書全文做扼要提示。投資者作出投資決策前，應(yīng)認真閱讀募集說明書全文。一、發(fā)行人基本情況（一）發(fā)行人概況中文名稱：XX銀行股份有限公司英文名稱：XX Co.,Ltd.注冊地址：XX省XX市市X號法定代表人：XX聯(lián)系電話：X郵政編碼：X網(wǎng)

24、址：XX經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券和金融債券；買賣政府債券、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債、中期票據(jù)、短期融資券以及全國銀行間市場發(fā)行流通的其他債券；從事同業(yè)拆借及同業(yè)存放業(yè)務(wù)；代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項、代理保險業(yè)務(wù)、代理基金及貴金屬銷售等其他代理業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；理財業(yè)務(wù)；債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)、中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)；經(jīng)國家有關(guān)主管機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。（二）發(fā)行人簡介XX銀行股份有限公司（原名XX市商業(yè)銀行、XX城

25、市合作銀行，2008年4月28日更名為XX銀行）是經(jīng)中國人民銀行總行批準，于1996年11月21日以XX市轄區(qū)內(nèi)原21家城市信用社為基礎(chǔ)組建的股份制商業(yè)銀行。本行原注冊資本為24,744萬元，注冊地為XX省XX市市南區(qū)香港中路68號，總部設(shè)在XX。2001年至2008年間，經(jīng)本行股東大會同意，并經(jīng)有關(guān)主管機關(guān)批復(fù)同意，本行先后進行了5次增資擴股。2011年1月20日，XX銀行股份有限公司2011年第一次臨時股東大會審議通過了關(guān)于XX銀行2011年資本補充方案的議案和關(guān)于XX銀行變更注冊資本及修改公司章程相關(guān)條款的議案，同意增發(fā)股份不超過X億股；2011年7月29日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會正式

26、批復(fù)本行資本補充方案，同意本行增發(fā)股份X股；2011年12月12日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會正式批復(fù)本行變更注冊資本的請示，同意本行注冊資本由198,455萬元變更為X萬元。資本補充完成后，本行注冊資本增加到X萬元。20XX年2月，本行完成新一輪資本補充，新發(fā)行X萬股新股，共籌集資金人民幣X萬元，增資擴股后，注冊資本增至X萬元。20XX年12月3日，發(fā)行人成功在香港證券交易所上市，全球共發(fā)售9億股，共募集資金X億港元，股票代碼X，成為X年首家在香港掛牌交易的城市商業(yè)銀行。本行現(xiàn)持有XX省工商行政管理局于20XX年7月14日核發(fā)的注冊號為XX的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，以及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會XX監(jiān)

27、管局于2008年1月11日頒發(fā)的機構(gòu)編碼為XX的金融許可證。本行由國務(wù)院授權(quán)的銀監(jiān)會監(jiān)管。本行的經(jīng)營范圍包括：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券和金融債券；買賣政府債券、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債、中期票據(jù)、短期融資券以及全國銀行間市場發(fā)行流通的其他債券；從事同業(yè)拆借及同業(yè)存放業(yè)務(wù)；代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項、代理保險業(yè)務(wù)、代理基金及貴金屬銷售等其他代理業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；理財業(yè)務(wù)；債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)、中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)；經(jīng)國家

28、有關(guān)主管機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。2014年發(fā)行人實現(xiàn)營業(yè)收入43.40億元，較2013年增加8.15億元，增長23.12%；實現(xiàn)利潤總額19.59億元，較2013年增加4.40億元，增長28.96%；2014年發(fā)行人資產(chǎn)利潤率為1.02%，較2013年上升了0.06個百分點；2014發(fā)行人繼續(xù)努力控制各類成本開支，成本收入比率為39.84%，較2013年下降1.56個百分點。截至2014年12月31日，發(fā)行人資產(chǎn)總額為1,561.66億元，較2013年末增加204.77億元，增長15.09%；其中發(fā)放貸款和墊款為612.48億元，較2013年末增加71.42億元，增長13.20%。發(fā)行人負債總額1

29、,463.81億元，較2013年末增加188.97億元，增長14.82%。其中，吸收存款為1,017.34億元，較2013年末增加54.50億元，增長5.66%。20XX年1-9月發(fā)行人實現(xiàn)營業(yè)收入36.15億元，實現(xiàn)利潤總額20.37億元，凈利潤15.58億元。截至20XX年9月30日發(fā)行人資產(chǎn)總額為1,765.60億元，較2014年底增加203.94億元，增長13.06%；其中發(fā)放貸款和墊款為666.05億元，較2014年底增加53.57億元，增長8.75%。發(fā)行人負債總額為1,638.88億元，較2014年底增加175.06億元，增長11.96%；其中，吸收存款為1,086.75億元，較

30、2014年底增加69.41億元，增長6.82%。截至9月30日，本行前十大股東及持股情況如下：序號股東名稱直接或間接持有的股份數(shù)目股本占比1622,306,98020.00%2533,078,96817.13%3409,693,33913.17%4218,692,0107.03%5152,170,0004.89%6139,663,6904.49%7133,910,0004.30%898,830,0003.18%990,936,1642.92%1077,276,3282.48%合計2,476,557,47979.59%20XX年12月3日，發(fā)行人在港交所掛牌交易日。上市后，發(fā)行人前十大股東及持股

31、情況如下：序號股東名稱持股數(shù)量占已發(fā)行普通股比例(%)1622,306,98015.512507,117,63012.643409,693,33910.214218,692,0105.455200,000,0004.996200,000,0004.997152,170,0003.798139,663,6903.489133,910,0003.3410110,000,0002.74合計2,693,553,64967.14二、本次債券概要1、債券名稱XX銀行股份有限公司20XX年綠色金融債券。2、本期債券的發(fā)行人本期債券的發(fā)行人為XX銀行股份有限公司。3、發(fā)行規(guī)模本次債券的發(fā)行規(guī)模為不超過人民幣8

32、0億元。4、債券性質(zhì)本金和利息的清償順序等同于商業(yè)銀行一般負債，先于商業(yè)銀行長期次級債務(wù)、二級資本工具、混合資本債券、其他一級資本工具以及股權(quán)資本的無擔保商業(yè)銀行金融債券。5、債券期限品種本次債券擬分為兩個品種。品種一為3年期品種，品種二為5年期品種。具體計劃發(fā)行規(guī)模在發(fā)行前根據(jù)本行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)并視市場情況和投資者需求而定。6、票面利率本次債券擬采用固定利率方式，具體在發(fā)行前根據(jù)本行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)并視市場情況和投資者需求而定，最終票面年利率將通過簿記建檔、集中配售的方式確定。本次債券采用單利按年計息，不計復(fù)利，逾期不另計利息。7、債券面值本次債券的面值為人民幣100元，即每一記賬單位對應(yīng)的債券本

33、金為人民幣100元。8、發(fā)行價格本次債券平價發(fā)行，發(fā)行價格為100元/百元面值。9、主承銷商XX證券股份有限公司。10、債券形式本次債券采用實名制記賬式，由XX登記結(jié)算有限責任公司統(tǒng)一托管。11、發(fā)行方式本次債券由主承銷商組織承銷團成員，擬通過簿記建檔、集中配售的方式在全國銀行間債券市場公開發(fā)行，簿記場所在簿記管理人辦公地點（北京市西城區(qū)金融大街28號盈泰中心2號樓9層），具體經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)審批后確定。12、計息方式本次債券采用單利按年計息，不計復(fù)利。本次債券的年度付息款項自付息日起不另計息，本金自兌付日起不另計息。13、發(fā)行期限從【】年【】月【】日至【】年【】月【】日，共【】個工作日。14、簿記

34、建檔日期本次債券的簿記建檔日期為【】年【】月【】日。15、起息日本次債券的起息日為【】年【】月【】日。16、繳款日本次債券的繳款日為【】年【】月【】日。17、兌付日本次債券3年期品種的兌付日為【】年【】月【】日（前述日期如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間本金不另計息）。5年期品種的兌付日為【】年【】月【】日（前述日期如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間本金不另計息）。18、起息日本次債券的付息日為存續(xù)期內(nèi)每年的【】月【】日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則付息順延至下一個工作日，順延期間應(yīng)付利息不另計息）。19、到期日本次債券的兌付日即到期日。20、回售

35、權(quán)投資者不得提前回售本次債券。21、計息期限本次債券3年期品種的計息期限自【】年【】月【】日至【】年【】月【】日，5年期品種的計息期限自【】年【】月【】日至【】年【】月【】日。22、還本付息方式本次債券按年付息，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。年度付息款項自付息日起不另計利息，本金自兌付日起不另計利息。23、債券本息兌付辦法本次債券存續(xù)期限內(nèi)，每次付息日前2個工作日，最后一次付息暨兌付日前5個工作日，由發(fā)行人按有關(guān)規(guī)定在主管部門指定的信息媒體上刊登“付息公告”或“兌付公告”。本次債券的付息和兌付，按照XX登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱“中央結(jié)算公司”）的有關(guān)規(guī)定，由中央結(jié)算公司

36、代理完成。24、發(fā)行范圍及對象本次債券面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行（國家法律、法規(guī)禁止購買者除外）。25、最小認購金額本次債券最小認購金額為人民幣500萬元，且必須是人民幣100萬元的整數(shù)倍。26、交易流通本次債券發(fā)行結(jié)束后，將按照全國銀行間債券市場債券交易的有關(guān)規(guī)定進行交易流通。27、債券信用級別經(jīng)XX資信評估投資服務(wù)有限公司綜合評定，發(fā)行人的主體評級為AA+級，本次債券的評級為AA+級。28、債券清償順序本次債券性質(zhì)為商業(yè)銀行的一般負債，如遇發(fā)行人破產(chǎn)清算，其償還順序居于發(fā)行人長期次級債務(wù)、二級資本工具、混合資本債券、其他一級資本工具及股權(quán)資本之前。根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)

37、銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)當優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。即如遇發(fā)行人破產(chǎn)清算，本次債券在清償順序上應(yīng)次于個人儲蓄存款的本金和利息，與發(fā)行人吸收的企業(yè)存款和其他負債具有同樣的清償順序。29、本次債券托管人本次債券的托管人為XX登記結(jié)算有限責任公司。30、債券承銷本次債券由主承銷商組織承銷團以余額包銷方式承銷。31、簿記管理人及簿記場所本次債券由XX證券股份有限公司擔任簿記管理人，簿記場所為XX證券股份有限公司辦公地點（北京市西城區(qū)金融大街28號盈泰中心2號樓9層會議室）。32、募集資金用途本次債券的募集資金將依據(jù)適用法律和監(jiān)管部門的批準，用于滿足發(fā)行人

38、資產(chǎn)負債配置需要，充實資金來源，優(yōu)化負債期限結(jié)構(gòu)，全部用于中國金融學會綠色金融專業(yè)委員會編制的綠色債券支持項目目錄規(guī)定的綠色產(chǎn)業(yè)項目。33、稅務(wù)提示根據(jù)國家有關(guān)稅收法律、法規(guī)的規(guī)定，投資者投資本次債券所應(yīng)繳納的稅款由投資者承擔。三、發(fā)行人主要財務(wù)數(shù)據(jù)與指標（一）主要財務(wù)數(shù)據(jù)單位：千元20XX/09/302014/12/312013/12/312012/12/31營業(yè)收入營業(yè)支出營業(yè)利潤利潤總額凈利潤現(xiàn)金及存放中央銀行貸款買入返售金融資產(chǎn)發(fā)放貸款和墊款可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資資產(chǎn)總計同業(yè)及其它金融機構(gòu)存放款項吸收存款賣出回購金融資產(chǎn)負債合計股本未分配利潤股東權(quán)益合計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈

39、額投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額（二）主要監(jiān)管指標單位：%指標名稱參考標準20XX/09/302014/12/312013/12/312012/12/31資本充足資本充足率8%不適用不適用不適用13.70核心資本充足率4%不適用不適用不適用12.89資本充足率（新）8%13.1510.7510.88不適用一級資本資本充足率6%10.449.729.75不適用核心一級資本充足率5%10.449.729.75不適用信用風險不良資產(chǎn)率4%0.660.600.340.36不良貸款率5%1.271.140.750.76撥備覆蓋率150%222.13242.3

40、4365.24352.35單一集團客戶授信集中度15%12.6411.257.496.93單一最大客戶貸款集中度10%4.876.135.845.06最大十家客戶貸款集中度50%36.0447.0546.4641.38撥貸比2.52.822.762.742.68存貸款比例7562.7460.3156.7959.57利息回收率-98.3799.1598.95全部關(guān)聯(lián)度50%1.338.143.566.02盈利性資產(chǎn)利潤率0.6%1.251.020.961.03資本利潤率11%18.516.6214.6112.78成本收入比率35%28.1339.8441.4041.81流動性風險流動性比例25%

41、47.7345.5741.1649.75流動性缺口率-10%-67.32-37.42-17.941.78核心負債依存度60%51.1553.3452.4655.46市場風險累計外匯敞口頭寸比例20%1.311.921.631.98注：發(fā)行人最近三年及一期部分主要監(jiān)管指標系按照銀監(jiān)會口徑編制。（三）資本情況單位：億元20XX/09/302014/12/312013/12/312012/12/31資本凈額158.26106.9390.6977.08核心資本凈額不適用不適用不適用72.49附屬資本不適用不適用不適用4.68資本充足率不適用不適用不適用13.70%加權(quán)風險資產(chǎn)1203.48994.50

42、833.34562.4核心資本充足率不適用不適用不適用12.89%核心一級資本凈額125.6996.7081.22不適用一級資本凈額125.6996.7081.22不適用二級資本凈額32.5710.239.48不適用核心一級資本充足率10.44%9.72%9.75%不適用一級資本充足率10.44%9.72%9.75%不適用資本充足率13.15%10.75%10.88%不適用四、募集資金運用本次債券的募集資金將依據(jù)適用法律和監(jiān)管部門的批準，用于滿足發(fā)行人資產(chǎn)負債配置需要，充實資金來源，優(yōu)化負債期限結(jié)構(gòu)，全部用于中國金融學會綠色金融專業(yè)委員會編制的綠色債券支持項目目錄規(guī)定的綠色產(chǎn)業(yè)項目。第二章 債

43、券清償順序說明及風險提示一、債券清償順序說明本次債券性質(zhì)為公司的一般負債，如遇發(fā)行人破產(chǎn)清算，其償還順序居于發(fā)行人長期次級債務(wù)、二級資本工具、混合資本債券、其他一級資本工具及股權(quán)資本之前。根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)當優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。即如遇公司破產(chǎn)清算，本次債券在清償順序上應(yīng)次于個人儲蓄存款的本金和利息，與發(fā)行人吸收的企業(yè)存款和其他負債具有同樣的清償順序。二、相關(guān)的風險提示投資者在評價發(fā)行人此次發(fā)行的金融債券時，應(yīng)特別認真地考慮下述各項風險因素。（一）與本期債券相關(guān)的風險1、利率風險受國民經(jīng)濟運行狀況和

44、國家宏觀政策的影響，市場利率存在上下波動的不確定性。本次債券期限相對較長，債券存續(xù)期可能跨越不止一個經(jīng)濟周期，期間不排除市場利率上升的可能，這將使投資者投資本次債券的收益水平相對降低。對策：本次債券按照市場化的簿記建檔方式發(fā)行，最終定價將反映市場預(yù)期，為市場所接受，得到投資者認可。本次債券擬在發(fā)行結(jié)束后申請在全國銀行間債券市場交易流通，本次債券流動性的增強也將在一定程度上給予投資者以規(guī)避利率風險的便利。2、交易流動性風險本期債券將在銀行間債券市場上進行流通，在轉(zhuǎn)讓時存在一定的交易流動性風險，可能由于無法找到交易對手而難于將債券變現(xiàn)。對策：發(fā)行人在本次債券發(fā)行中，將盡量擴大投資主體，增加債券的交

45、易機會，促進投資者間的轉(zhuǎn)讓便利。此外，隨著債券市場的發(fā)展，債券流通和交易的條件將會有所改善，未來的交易流動性風險將會有所降低。3、兌付風險如果發(fā)行人在經(jīng)營管理中，受到自然環(huán)境、經(jīng)濟形勢、國家政策和自身管理等有關(guān)因素的影響，使其經(jīng)營效益惡化或流動性不足，不能從預(yù)期的還款來源獲得足夠資金，可能使債券的本息不能按期兌付。對策：發(fā)行人目前經(jīng)營狀況良好，其自身經(jīng)營獲利可以滿足本次債券本息兌付的要求。發(fā)行人將進一步提高管理和運營效率，大力培養(yǎng)后備人才，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，嚴格控制經(jīng)營風險，穩(wěn)定中求發(fā)展，確保公司的可持續(xù)發(fā)展，盡可能地降低本次債券的兌付風險。截至2014年12月31日，發(fā)行人的資產(chǎn)規(guī)模為1,5

46、61.66億元，2014年度稅后凈利潤為14.95億元。截至20XX年9月30日，發(fā)行人的總資產(chǎn)為1,765.60億元，20XX年1-9月發(fā)行人凈利潤為15.58億元。發(fā)行人未來將進一步拓展業(yè)務(wù)，加強管理，不斷提升經(jīng)營效益，減少可能的信用風險。4、再投資風險在本次債券存續(xù)期內(nèi)，市場利率可能下降，這將導(dǎo)致本次債券利息收入的再投資收益率下降。對策：本次債券采取市場化方式發(fā)行，最終定價將為市場接受，反映投資者對再投資風險的判斷。此外，投資者可根據(jù)宏觀經(jīng)濟走勢等因素，綜合考慮本次債券的投資期限和資金收益的匹配。5、評級風險在本次債券存續(xù)期內(nèi)，可能出現(xiàn)由于發(fā)行人經(jīng)營情況變化，導(dǎo)致信用評級機構(gòu)對本次債券本

47、身或者發(fā)行人的信用級別進行調(diào)整，從而引起本次債券交易價格波動，使本次債券投資者的利益受到影響。對策：發(fā)行人在穩(wěn)步發(fā)展現(xiàn)有業(yè)務(wù)的同時，不斷開拓新業(yè)務(wù)，發(fā)展新客戶，并實現(xiàn)了利潤增長點多元化，這將為發(fā)行人提供持續(xù)經(jīng)營能力，保證發(fā)行人信用評級的穩(wěn)定。此外，發(fā)行人穩(wěn)定的財務(wù)狀況和良好的盈利能力將為發(fā)行人按期支付本次債券的利息和償還本次債券的本金提供資金保障。（二）與發(fā)行人相關(guān)的風險1、信用風險信用風險是指銀行的借款人或交易對手不能按事先達成的協(xié)議履行義務(wù)而形成的風險。發(fā)行人信用風險主要來自于所開展的各類授信業(yè)務(wù)（如貸款、表外業(yè)務(wù)等）、投資組合、擔保等。對策：發(fā)行人重點在以下方面加強信用風險管理：（1）強

48、化防控意識，提升管控能力。強化風險防控意識，提出并貫徹“一切業(yè)務(wù)不能凌駕于風險之上”的風險理念，召開全行信用風險專題會議，改進信用風險管理工作的專項措施；充分發(fā)揮管理層風險管理委員會牽頭信用風險管理的職能作用，定期召開會議，提高信用風險決策、評估、管理、控制能力，進一步完善總分支行各級風控機制建設(shè)；按照監(jiān)管要求，落實風險防控主體責任，健全防控機制，做好責任分解與落實；建立實施異地分行信用風險“雙線”報告機制，即將信用風險狀況及時向分行行長和總行信用風險分管行長同時匯報，提高風險信息傳遞的時效性和有效性；繼續(xù)強化風險管理等級考評機制，深入推進信貸業(yè)務(wù)精細化管理。（2）完善信貸政策，持續(xù)優(yōu)化信貸結(jié)

49、構(gòu)。制定并適時調(diào)整信貸政策，盤活存量，主動調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，對小微企業(yè)信貸政策、個人客戶信貸政策、貿(mào)易金融信貸政策進行細化；繼續(xù)強化差別化信貸導(dǎo)向，倡導(dǎo)“綠色信貸”，嚴控“兩高一?！?，堅持房地產(chǎn)開發(fā)貸款限額控制，做好平臺貸款風險緩釋。整體來看，發(fā)行人信貸政策執(zhí)行效果較好，信貸結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。（3）提升信用風險管理的前瞻性和主動性。充分發(fā)揮授信風險監(jiān)測體系作用，重點加強對行業(yè)性、區(qū)域性、系統(tǒng)性風險的監(jiān)測，定期分析信貸風險形勢動態(tài)和重點行業(yè)領(lǐng)域風險；加強信用風險預(yù)警工作，規(guī)范風險預(yù)警信息的收集與排查；持續(xù)開展風險排查，梳理授信風險客戶，摸清風險狀況；著重強化資金用途與還款來源的跟蹤監(jiān)控。（4）強化內(nèi)控管

50、理，提升管理手段。持續(xù)開展內(nèi)控評審，提升貸后管理規(guī)范操作能力；開展合規(guī)教育，加強信貸員工自律從業(yè)管理；健全分支機構(gòu)信用風險管理機制，建立新設(shè)機構(gòu)開業(yè)指導(dǎo)培訓體系，開展信用風險管理驗收和后評價，促進管理能力持續(xù)提升；持續(xù)優(yōu)化信用風險管理系統(tǒng)，以科技促管理，確保信用風險的有效檢測計量。2、流動性風險流動性風險是指發(fā)行人無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)發(fā)展的其他資金需求的風險。對策：發(fā)行人重點在以下方面加強流動性風險管理：（1）發(fā)行人根據(jù)流動性風險管理政策制定、執(zhí)行和監(jiān)督職能相分離的原則，建立流動性風險管理治理結(jié)構(gòu)，明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層、專門

51、委員會及銀行相關(guān)部門在流動性風險管理中的作用、職責及報告路線，以提高流動性風險管理的有效性。發(fā)行人流動性風險偏好審慎，能較好地適應(yīng)發(fā)行人當前發(fā)展階段。流動性風險管理政策及制度符合監(jiān)管要求和發(fā)行人自身管理需要。（2）流動性風險管理策略與政策方面，發(fā)行人在充分考慮發(fā)行人組織結(jié)構(gòu)、主要業(yè)務(wù)特點以及監(jiān)管政策基礎(chǔ)上，明確流動性風險管理的集中管理模式，流動性風險管理重要政策則具體結(jié)合發(fā)行人外部宏觀經(jīng)營環(huán)境和業(yè)務(wù)發(fā)展情況制定，有效均衡安全性、收益性和流動性。（3）流動性風險管理方法方面，發(fā)行人對外部環(huán)境、發(fā)行人業(yè)務(wù)以及引發(fā)流動性風險的各項因素進行持續(xù)識別，針對主要影響發(fā)行人流動性風險的期限錯配，選擇合適的流

52、動性風險定量分析方法。發(fā)行人流動性風險計量方法主要分為流動性指標、現(xiàn)金流分析和壓力測試三類。截至2014年12月31日，發(fā)行人存貸比為60.31%，符合存貸比不高于75%的監(jiān)管要求；流動性比例為45.57%，符合流動性比例不低于25%的監(jiān)管要求；凈穩(wěn)定資金比例為120.91%，符合凈穩(wěn)定資金比例不低于100%的監(jiān)管要求。（4）流動性寬松的環(huán)境下，發(fā)行人采取以下措施提高資金使用效率、優(yōu)化流動性結(jié)構(gòu)：一是靈活運用FTP引導(dǎo)業(yè)務(wù)開展，平衡資金來源和資金運用，持續(xù)改善資產(chǎn)負債的期限錯配；二是在適度加快資產(chǎn)投放的同時，優(yōu)化資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)；三是加強主動負債管理，積極拓展同業(yè)存單等新型負債品種，改善負債期限結(jié)

53、構(gòu)；四是穩(wěn)步推進資產(chǎn)證券化，全年發(fā)行信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品約28億元。（5）壓力測試方面，發(fā)行人按照審慎原則，運用情景分析法實施流動性風險壓力測試。充分考慮可能影響發(fā)行人流動性狀況的各種宏微觀因素，結(jié)合發(fā)行人業(yè)務(wù)特點和復(fù)雜程度，并針對流動性風險集中的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和機構(gòu)設(shè)定壓力情景。發(fā)行人按季度定期實施壓力測試，并在特殊時點，結(jié)合外部經(jīng)營環(huán)境變化和監(jiān)管部門要求，進行臨時性、專門性的壓力測試。壓力測試結(jié)果顯示，發(fā)行人即使在重度壓力情景下，仍能保持很好的抗沖擊能力，應(yīng)急緩沖能力良好。（6）通過做好專項審計、常規(guī)審計等審計工作，排查流動性風險管理中存在的不足并及時進行整改。3、市場風險市場風險是指因市場價格

54、（利率、匯率、股票價格和商品價格等）的不利變動而使公司表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。對策：發(fā)行人重點在以下方面加強市場風險管理：（1）完成市場風險偏好的設(shè)定工作。在市場風險偏好的制定方面，發(fā)行人根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點和市場風險管理策略，制定了2014年度市場風險偏好，形成XX銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營風險偏好策略經(jīng)董事會審議通過。（2）做好市場風險限額監(jiān)控。在限額管理方面，根據(jù)中國銀監(jiān)會商業(yè)銀行市場風險管理指引、XX銀行資金業(yè)務(wù)交易賬戶劃分管理辦法及XX銀行資金交易業(yè)務(wù)市場風險限額管理辦法，發(fā)行人制定了2014年度資金業(yè)務(wù)市場風險限額分級授權(quán)方案，并經(jīng)發(fā)行人風險管理委員會審議通過。按照發(fā)行人風險管理委員會要求，對

55、資金交易業(yè)務(wù)市場風險進行逐日監(jiān)控。（3）加強市場風險計量分析，規(guī)范市場風險報告路徑。報告期內(nèi)，發(fā)行人按照XX銀行市場風險管理辦法和XX銀行交易賬戶市場風險壓力測試管理辦法要求，定期對市場風險狀況進行分析，并形成市場風險管理報告，向發(fā)行人風險管理委員會匯報。此外，發(fā)行人還運用情景分析法定期對市場風險進行壓力試，并制定相應(yīng)的應(yīng)急措施，風險計量手段和方法得到進一步完善。（4）強化市場風險資本管理。在市場風險資本監(jiān)控方面，發(fā)行人嚴格按照巴塞爾協(xié)議要求，采用標準法，綜合運用OPICSRISK系統(tǒng)、中債綜合業(yè)務(wù)平臺等信息系統(tǒng)，對市場風險資本占用情況進行逐日監(jiān)控和動態(tài)管理。截至2014年末，發(fā)行人市場風險資

56、本消耗為2.95億元，占資本凈額的2.77%。（5）通過做好專項審計、常規(guī)審計等審計工作，及時排除市場風險管理中的隱患。流動性風險流動性風險是指發(fā)行人不能按時履行付款承諾或填補資金缺口的風險。4、操作風險操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序，員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險。對策：發(fā)行人重點在以下方面加強操作風險管理：（1）通過持續(xù)開展全面業(yè)務(wù)檢查、分支行實地督導(dǎo)并積極配合監(jiān)管部門檢查等工作，嚴密防范操作風險發(fā)生。發(fā)行人為強化異地分行的操作風險管理，組織個人信貸部、運營管理部、零售銀行部和貿(mào)易金融事業(yè)部等多個部門對異地分行開展業(yè)務(wù)督導(dǎo)和檢查。積極配合監(jiān)管部門檢查，并結(jié)合條線

57、、部門對支行開展常規(guī)檢查、突擊檢查和專項檢查等形式多樣的檢查，通過完善制度、強化培訓等方式，落實整改。（2）強化人員和崗位管理，防范人為因素引發(fā)操作風險。嚴格執(zhí)行XX銀行員工違規(guī)行為積分管理辦法，加強對員工違規(guī)行為的管理。組織開展員工異常行為專項檢查，通過現(xiàn)場審計、非現(xiàn)場審計以及系統(tǒng)科技手段，對員工的異常行為進行監(jiān)控，嚴格落實責任追究。篩選各業(yè)務(wù)條線發(fā)現(xiàn)的典型案例，編印合規(guī)案例選編，警示風險、教育員工遠離操作風險陷阱。（3）建立信息安全管控技術(shù)防護手段，提升自動化建設(shè)水平。從用戶賬號管理、用戶行為審計等方面入手，針對運維操作管理中存在的缺陷，通過運維操作管理項目的實施，加強內(nèi)部運維管理規(guī)避操作

58、風險。完成核心系統(tǒng)本地主備機切換演練工作，降低人工干預(yù)程度，縮短切換時間。開展應(yīng)用系統(tǒng)服務(wù)自啟動配置工作，有效避免人工操作失誤。（4）不斷改進審計工作流程，健全操作風險第三道防線。持續(xù)開展“內(nèi)控評審會”，2014年全年組織內(nèi)控評審會4次，將操作風險管控融入發(fā)行人日常經(jīng)營。繼續(xù)發(fā)揮“虛擬支行”作用，提升操作風險管理水平。通過做好專項審計、常規(guī)審計等審計工作，排除操作風險隱患。5、信息化技術(shù)風險信息化技術(shù)風險是指軟硬件故障，公共通信網(wǎng)絡(luò)、供電系統(tǒng)中斷，自然災(zāi)害等突發(fā)事件對信息系統(tǒng)的影響，可能給發(fā)行人造成直接或間接的損失。對策：近年來，發(fā)行人信息科技風險管理總體情況良好，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)各項重要性能指標

59、正常，未發(fā)生重要數(shù)據(jù)損毀、丟失、泄露等突發(fā)事件及信息科技相關(guān)案件。發(fā)行人高度重視信息科技風險管理，全面落實信息科技監(jiān)管要求，在全行風險管理框架指導(dǎo)下，不斷完善信息科技外包制度，推進信息科技非駐場外包風險評估工具編制，持續(xù)推進科技風險管理指標體系建設(shè)，加強業(yè)務(wù)連續(xù)性管理。在廣泛采用信息技術(shù)手段、提高自身效率的同時，高度重視信息技術(shù)質(zhì)量及安全問題，采取多種手段維護系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。（三）政策風險與法律風險1、貨幣政策變動風險貨幣政策及調(diào)控方式的調(diào)整將對發(fā)行人的經(jīng)營活動產(chǎn)生直接影響。近年來，人民銀行在實施貨幣政策的過程中，對貨幣政策調(diào)控方式進行了全方位改革，根據(jù)宏觀經(jīng)濟狀況對貨幣政策進行調(diào)整。如果發(fā)行

60、人的經(jīng)營不能根據(jù)貨幣政策變動趨勢進行適當調(diào)整，貨幣政策變動將對發(fā)行人運作和經(jīng)營效益產(chǎn)生不確定性影響。對策：發(fā)行人積極跟蹤和研究貨幣政策，把握經(jīng)濟政策和金融貨幣政策的變動規(guī)律，合理調(diào)整信貸投放政策和資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)。同時，發(fā)行人加強對利率、匯率市場走勢的分析預(yù)測，按照市場情況變化，靈活調(diào)整流動性儲備和資金頭寸結(jié)構(gòu)。此外，發(fā)行人將加強對資金運營的成本管理與風險控制，從而降低貨幣政策變動對發(fā)行人經(jīng)營的不利影響。2、金融監(jiān)管政策變化的風險隨著中國金融監(jiān)管政策不斷完善，可能會對發(fā)行人經(jīng)營和財務(wù)表現(xiàn)產(chǎn)生重大影響。這些政策法規(guī)可分為以下四類：一是關(guān)于銀行業(yè)經(jīng)營品種及市場準入的法規(guī)，二是對商業(yè)銀行增設(shè)機構(gòu)的有關(guān)管