銀行內控整改措施

1、銀行內控整改措施【篇一：加強銀行內控管理促進業(yè)務健康發(fā)展】內部控制是一個古老而又充滿活力的話題，其目的就是要規(guī)避風險。 商業(yè)銀行具有高負債、高風險的特點，其經營標的物是貨幣，很容 易成為犯罪分子作案目標。從近幾年銀行發(fā)生的案件看，有許多是 由于內部控制不到位造成的。因此，商業(yè)銀行要想平穩(wěn)地開展各項 業(yè)務，實現(xiàn)既定的發(fā)展目標，必須加強內控管理。一、內控管理存 在的一些模糊認識和薄弱環(huán)節(jié)（一）對內控管理與業(yè)務發(fā)展的辯證 關系認識模糊，存在重業(yè)務發(fā)展、輕內控管理的現(xiàn)象。由于內控管 理是一個監(jiān)督的過程，所以當業(yè)務平穩(wěn)發(fā)展的時期，人們往往忽視 了它的存在，淡漠了對它的重要性的認識，對內控管理說起來重要，

2、 做起來次要，忙起來不要的現(xiàn)象比較普遍。工作中，在業(yè)務與內控 的崗位取舍時往往犧牲內控崗位；在業(yè)務人員與內控人員都緊張時， 時常壓縮內控人員；在業(yè)績考核時，也主要以業(yè)務指標完成情況作 為評價標準，甚至出現(xiàn)業(yè)務一好遮百丑的現(xiàn)象。長此以往，既削弱 了內控隊伍的力量，也影響了內控人員的積極性，還給業(yè)務經營帶 來隱患。（二）內控制度的建設與業(yè)務發(fā)展不相適應，面對層出不 窮的金融新業(yè)務、新知識、新技術，內控制度明顯地存在滯后現(xiàn)象。 創(chuàng)新是發(fā)展的源泉和動力，不創(chuàng)新業(yè)務就沒有出路，就只能在激烈 的市場競爭中被淘汰。毫無疑問，銀行要發(fā)展，就必須不斷地創(chuàng)新 業(yè)務。但創(chuàng)新業(yè)務必須與管理并舉，從防范風險的角度來說應

3、該內 控優(yōu)先。然而在實際工作中，或出于改革的需要，或出于競爭的需 要，往往是改革在先，創(chuàng)新在先，內控在后，制度滯后。這主要表 現(xiàn)在兩個方面：一是在新業(yè)務的開辦中，為了強占市場，先辦起來 再說，而管理制度未能及時跟上，出現(xiàn)一些斷層甚至空白點。二是 在內部崗位改革上，為了節(jié)約人力物力，方便服務，也有改革在先制度滯后問題。（三）規(guī)章 制度與業(yè)務操作不相匹配，業(yè)務人員制度觀念淡薄，對執(zhí)行內控制 度的重要性認識不足，造成差錯事故時有發(fā)生。一方面表現(xiàn)在上級 行業(yè)務管理部門對于現(xiàn)行規(guī)章制度和管理辦法缺乏系統(tǒng)梳理，有的 已明顯不能適應當前銀行業(yè)務發(fā)展和業(yè)務處理的要求，管理制度出 現(xiàn)缺失、執(zhí)行不統(tǒng)一、控制過度及

4、控制不力等問題。另一方面，前 臺一線業(yè)務操作人員感情代替規(guī)章、疏于內控、違章操作、違反程 序辦理業(yè)務，形成事故隱患。（四）內控管理檢查部門較多，缺乏 協(xié)調。目前，對基層行的內部監(jiān)控管理既有業(yè)務職能管理部門，又 有監(jiān)察的內控部門，還有上級行的稽核中心，此外還有人行等外審 部門。各個檢查部門依據(jù)不同的業(yè)務規(guī)章，帶著不同的檢查目的進 行檢查，檢查重點不盡相同。在檢查中，又常常相互采信、互為依 據(jù)，使得有的業(yè)務檢查多遍，有的業(yè)務沒有檢查一遍，導致監(jiān)控效 率降低。另外，有些檢查結論相互矛盾，也使得基層行無所適從。二、銀行必須建立健全高效、系統(tǒng)的內部控制體系（一）領導要重 視內控建設。應始終堅持以業(yè)務為中

5、心，以內控為保證，一手抓業(yè) 務開拓，一手抓內控監(jiān)督。要提高思想認識，把建立健全內控制度 當做大事來抓，逐步建立一套比較完善的內部控制機制，建立第一 責任人制度，實行 誰主管，誰負責，一把手總負責 ”的工作要求。（二）要健全內控機制，進一步整章建制，使管理制度逐步系統(tǒng)化、 規(guī)范化、科學化。一是要合理確定崗位，基層銀行要根據(jù)自身業(yè)務 開展情況，嚴格崗位分工，因事設崗，因崗定人，對于一些不相容 的崗位，必須實行崗位分離，以達到相互制約，預防風險的目的。 上級行也可以在調查研究的基礎上，根據(jù)不同業(yè)務特點，業(yè)務規(guī)模大小，提出多種不同崗位設置方案供基層參 考，加強崗位設置的指導。二是要明晰職責，要明確各崗

6、位或員工 在業(yè)務操作中的責權劃分以及應承擔的責任，使每一項業(yè)務環(huán)節(jié)都 納入控制過程。三是要建立規(guī)章制度，堅持實行制度在先、學習緊 隨其后、業(yè)務最后開辦的模式，根據(jù)授權有限、相互牽制”的原則,按照全面、具體、精煉、有針對性、便于操作的要求，不斷完善制度。要按照業(yè)務的項目建立健全制度與操作規(guī)程，避免不同管理部 門在同一業(yè)務不同環(huán)節(jié)上制度與操作規(guī)范的脫節(jié)或者矛盾。四是要 建立管理流程，建立以市場為導向的新業(yè)務流程和管理流程，突出 內部控制的中心環(huán)節(jié)和重點部位，以推動基層行經營管理的明晰化、 規(guī)范化和科學化。（三）要實行內部制約制度，杜絕任何個人包辦 業(yè)務處理的全部環(huán)節(jié)，以達到有效控制的目的。在會計結

7、算業(yè)務和 出納業(yè)務中，實行證、章、壓（押）三分管，電子聯(lián)行業(yè)務必須經 辦、復核、授權三分開，相互監(jiān)督，確保銀行資金安全。信貸業(yè)務 要堅持審貸分離，不折不扣地執(zhí)行信貸經營、審批和監(jiān)管三分離的 制度，明確各環(huán)節(jié)的責任，推行信貸第一責任人、經營主責任人、 審批主責任人制度。信用卡、營業(yè)網點、會計賬務等崗位要建立全 方位的雙人復核制度，資金計劃、人事行政等崗位也要按照內部牽 制、授權有限的要求，建立相互制約的工作流程。（四）強化內部 控制的督查機制。業(yè)務管理部門與內控檢查部門應轉變監(jiān)督觀念， 變被動為主動，強化過程的監(jiān)督，不僅需要檢查各項業(yè)務的操作是 否合規(guī)，更重要的是防患于未然，將稽核的關口前移，從

8、查弊到防 范的轉移，對業(yè)務中有傾向性的問題及時作出分析、判斷，并提出 切實可行的整改措施和建議。要充分利用現(xiàn)有各種業(yè)務的信息資料，開展非現(xiàn)場業(yè)務監(jiān)控，通過 不同業(yè)務系統(tǒng)、業(yè)務數(shù)據(jù)的比較分析發(fā)現(xiàn)差錯或問題，提高內部控 制管理的時效與質量。要積極開展現(xiàn)場檢查，重點檢查是否按程序 操作，特別要注意測試程序控制的合規(guī)性與有效性，防范業(yè)務程序 流于形式、實質失效。止匕外，內控部門要與業(yè)務職能部門密切配合、 加強溝通和協(xié)調，使內部控制管理全面、深入。（五）加大科技投 入，提高內控的科技含量?？陀^地說，人控物控只能解決不想違和 不敢違問題，但解決不了個別人想違而不能違問題。要真正解決不 能違問題則需要程序控

9、制?？茖W技術的迅速發(fā)展，特別是計算機在 銀行業(yè)務中應用的不斷深入，為我們進行內部控制提供了新的武器。 通過軟件開發(fā)，將內部控制的一些規(guī)定編入程序，由軟件程序進行 控制，可以解決人控物控控不了的問題，使得個別員工無意或有意的錯誤都將被電腦程序發(fā)現(xiàn)而難以通過。例如，柜員密碼的定期更 換，柜員權限控制，重要業(yè)務換人復核和授權等等。止匕外，對重要 崗位實施電視監(jiān)控和錄像也在一定程度上提高了內控的管理能力， 對提高員工自覺執(zhí)行制度將起到積極作用。（六）建立違規(guī)必糾的 處罰機制。加強內部管理，重在全面落實各項規(guī)章制度，督促全體 員工按程序辦事。只有制定適當?shù)奶幜P標準，建立嚴格的處罰機制， 對違反規(guī)章的任何

10、人都及時亮起紅燈、按章處罰，對屢查屢犯的從 重處罰，必要時給予通報批評，才能從根本上解決長期以來重檢查、 輕整改的弊端，才會有警示作用。（七）要進行人性化管理，實施 以德治行，提高全員內控管理的自覺意識。不可否認，目前我國銀 行由于管理仍帶明顯的行政色彩，人治”的成份多， 法治”的成份少，內部控制嚴重不足，致使道德風險日益突出。與此同時，銀行經營戰(zhàn)略正在調整，人事制 度和分配制度的各項改革也在不斷深入。因此，新的形勢對內控工 作提出了更高的要求，我們在強調按制度辦事的時候，必須切實加 強員工思想道德教育，提高員工職業(yè)道德水準，通過長期不間斷的 合規(guī)經營理念的滲透和企業(yè)文化的培育，強化員工合規(guī)經

11、營、合規(guī) 操作的經營觀念，提高每位員工執(zhí)行內控制度的意識和自覺性，才 能真正促使銀行業(yè)務朝著健康的方向發(fā)展【篇二：銀行內控工作總結】銀行內控工作總結銀行內控工作總結（一）xxxx年以來，結合個人金融業(yè)務特點，我部著重在相關業(yè)務品種 的業(yè)務流程整合、相關制度建設、業(yè)務和政策學習等方面加強了管 理，并召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關內控工作做出了 部署?，F(xiàn)將我部近期內控工作報告如下：一、銀行卡業(yè)務。我部對信用卡業(yè)務進行了檢查，客戶檔案、密碼 信封、庫存銀行卡及成品銀行卡的帳實相符。二、加強了內控合規(guī)建設。對內控合規(guī)員進行了調整和落實，根據(jù) 個人金融部實際情況,指定 =副主任牽頭,=等幾位同志

12、為個人金 融部的內控合規(guī)員。并計劃部門內每季度召開一次案件形勢分析會， 強化全轄風險及自身風險的認識。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件 形勢分析會上提出建設性意見，在會議上評估。三、強調業(yè)務學習和規(guī)章制度學習的重要性。每月至少安排2天時間開展部門全體員工集中學習業(yè)務知識大豆異黃酮識、政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學習氛圍。加強對員工的思想教育工作，培 養(yǎng)員工正確的人生觀、價值觀和道德觀。四、對外圍系統(tǒng)的柜員進行全面清理。因近期全轄業(yè)務人員變動較 大，為加強內控，我部對全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和 管理柜員及時進行了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。銀行內控工作總結（二）*x年以來，結

13、合個人金融業(yè)務特點，我部著重在相關業(yè)務品種的 業(yè)務流程整合、相關制度建設、業(yè)務和政策學習等地方加強了管理， 并召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關內控工作做出了部署。現(xiàn)將我部近期內控工作報告 如下：一、*業(yè)務。我部對信用卡業(yè)務開展了檢查，客戶檔案、密碼信封、 庫存*及成品*的帳實相符。二、加強了內控合規(guī)建設。對內控合規(guī)員開展了調整和落實，根據(jù) 個人金融部現(xiàn)實情況,規(guī)定 =副主任牽頭,=等幾位同志為個人金 融部的內控合規(guī)員。并計劃部門內每季度召開一次案件形勢分析會,強化全轄風險及自身風險的認識。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件 形勢分析會上提出建設性意見，在會議上評估。三、強調業(yè)務學習和規(guī)章制度學

14、習的重要性。每月至少部署2天時間開展部門全體員工集中學習業(yè)務知識、政策法規(guī)和規(guī)章制度，營 造良好的學習氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的 人生 觀、價值觀和道德觀。四、對外圍系統(tǒng)的柜員開展全面清理。因近期全轄業(yè)務人員變動較大，為加強內控，我部對全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時開展 了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨 沂分行為進一步提升全行的內控管理水平，保持各項業(yè)務的健康持 續(xù)發(fā)展，采取三項措施，強化全行的內控管理工作。一是加強內控精細規(guī)范化管理。在認真總結經驗，查找工作不足和 內控管理漏洞的基礎上，由內控合規(guī)部牽頭制定了臨沂分行加強 內控精

15、細規(guī)范管理的實施方案 ，并在全行進行實施。方案要求全 行內控管理工作必須從基礎工作做起，并嚴格按照上級行的內控管 理、操作規(guī)范標準，細化控制管理環(huán)節(jié)，規(guī)范監(jiān)督檢查程序，完善 內控管理中發(fā)現(xiàn)問題的整改、處罰措施，力求做好內控管理的每一 項工作，實現(xiàn)科學管理目標。依此方案各專業(yè)部室結合自身實際也 制定了內控精細規(guī)范管理的工作計劃。二是加大對市行部室內控管理考核掛鉤的力度。為了強化市行部室 落實內控管理職責，從今年起，把上級行及外部監(jiān)管部門的各類檢 查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經營績效考評 得分?？己藭r，根據(jù)發(fā)現(xiàn)問題的性質嚴重程度將問題分為一般問題、 較嚴重問題、嚴重問題、重大違規(guī)

16、問題四個層次及檢查發(fā)現(xiàn)問題整 改率進行考核，按項目分別統(tǒng)計，累計扣分。三是加大對信貸業(yè)務、銀行卡業(yè)務、電子銀行等重點業(yè)務的檢查力 度，進一步規(guī)范操作程序，特別是力求信貸業(yè)務管理工作有一個新 的突破，全面扭轉管理粗放的被動局面，提高風險防控能力，并實 現(xiàn)全年無案件、無事故的總體目標，確保信貸業(yè)務和其他各項業(yè)務 全面、健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。銀行內控工作總結（三）20*年以來我行堅持 從嚴治行”，高度重視內部控制管理工作，把 內控工作作為一項重要的工作來抓，在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法 的前提下，針對*支行實際，努力完善、細化內控管理制度，做精做 細各項內控工作，為了實現(xiàn)經營目標，我行堅持業(yè)務發(fā)展與內

17、控管 理并舉的經營策略，在規(guī)范操作程序、防范風險中起到了積極的作 用?，F(xiàn)將我行內控管理基本情況匯報如下：一、加強制度的梳理及學習今年以來，我行先后對各條線的規(guī)章制度進行了梳理，針對新的文 件變化，認真組織，做好相關政策的學習和指導，在實際業(yè)務操作 及經營中始終貫徹落實最新的制度要求與規(guī)定，確保我行相關業(yè)務 操作依法合規(guī)。在今年四月份我行根據(jù)支行教育月活動內容，全面 深入開展了柜員及營業(yè)機構負責人十個嚴禁、銀行業(yè)金融機 構從業(yè)人員職業(yè)操守、*銀行股份有限公司員工守則、員工 違規(guī)行為處理辦法、國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定、中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則、黨內監(jiān)督條 例、中國共產黨紀律處

18、分條例等一系列規(guī)章制度的學習。我 行全體員工遵章守紀、依法合規(guī)意識進一步提升。二、繼續(xù)落實重 要崗位人員管控措施我行嚴格按照相關制度要求，在柜員號使用、 開戶、驗印、業(yè)務印章保管、對賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授 權與證實等業(yè)務環(huán)節(jié)中，責任到人，明確不相容崗位和業(yè)務。堅決 杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時，我行按要求 對重要崗位人員實施輪崗及強制休假制度，至今已完成輪崗3人,強制休假3人。三、堅持對重要操作環(huán)節(jié)及高風險業(yè)務的實施管控我行每月至少檢查一次 雙十禁”規(guī)定執(zhí)行情況；每月至少一次對現(xiàn) 金、重要空白憑證、貴金屬等進行賬賬、賬實檢查；每季度至少一 次對開戶、掛失、賬戶凍結、大

19、額存取和轉賬、客戶預留印鑒、業(yè) 務印章和柜員私章保管等進行檢查；每季度至少一次主動了解我行重點客戶對賬情況。四、積極開展今年的各項風險排查工作根據(jù)省 行及支行今年的最新文件精神開展我行的風險排查工作，進一步加 強對各業(yè)務環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范日常操作，增強員工合規(guī)操作和風險 意識。（一）公司條線根據(jù)關于明確人民幣大額交易查證及授權登記制度管理要求的通 知文件要求，我行再一次對大額交易查證的標準、核實人員和查 證方式以及登記工作進行了自查及規(guī)范，確保我行在此業(yè)務操作與 執(zhí)行方面的依法合規(guī)。（二）個金條線1、根據(jù)關于發(fā)送的通知文件要求，進一步規(guī)范我行個人客戶 信息的查詢及調閱工作，切實做好我行個人客戶信

20、息的保密工作。2、根據(jù)關于發(fā)送的通知文件要求，我行對 20*年8月至20* 年3月期間通過個人理財銷售系統(tǒng)辦理的員工個人理財產品業(yè)務進 行了全面、逐筆自查，重點檢查員工是否存在利用工作之便辦理本 人理財業(yè)務行為。經過自查我行的理財業(yè)務均合規(guī)，無上述情況出 現(xiàn)。（三）監(jiān)察及法律合規(guī)方面1、根據(jù)關于對銀行員工泄露客戶資料風險提示的通知文件要 求，我行切實開展了員工的思想教育和管理工作，加大了員工保密 工作的培訓力度。2、根據(jù)關于加強對員工自辦業(yè)務和使用個人賬戶過渡客戶資金 等操作風險防范的通知文件要求，對我行員工開展了業(yè)務指導與 學習，培育全員操作風險管理文化，規(guī)范柜臺操作流程。五、員工思想動態(tài)分

21、析與行為排查制度落實到位近期我行組織了員工思想動態(tài)分析與行為排查工作，通過觀察、談 話、會議分析、家訪、客戶回訪等方式了解掌握每位員工思想動態(tài) 和行為變化。同時經常與每位員工進行交流，進行 雙十禁”、思想 道德、合規(guī)操作與案例警示等教育，并暢通溝通渠道，鼓勵每位員 工為支行的合規(guī)內控工作獻計獻策。在支行領導及我行全體員工的不懈努力下，我行的內控合規(guī)工作運 行良好。在今后的工作中，我行將繼續(xù)高度重視，將內控合規(guī)作為 一項長期不懈的工作來抓，讓合規(guī)內控工作為我行的經營發(fā)展保駕護航?！酒恒y行內控自查報告】銀行內控自查報告一、特別提示：本行公司治理方面存在的有待改進的問題1、進一步完善董、監(jiān)事會決

22、策機制；2、進一步加大基層機構的內控執(zhí)行力；3、制定、完善獨立董事和外部監(jiān)事津貼制度。二、公司治理概況本行在股份制公司設立時，就著重考慮如何依據(jù)境內外相關法律、 法規(guī)構建公司治理結構并規(guī)范其運作。為此，本行設立、完善了股 東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的組織架構，制定了符合現(xiàn) 代金融企業(yè)制度要求的銀行章程，明確了股東大會、董事會、監(jiān)事 會與高級管理層以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的職責權限，以實 現(xiàn)權、責、利的有機結合，建立科學、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機 制，從而確保各方獨立運作、有效制衡。（一）構建現(xiàn)代公司治理的組織架構。本行根據(jù)公司法、股份制商業(yè)銀行公司治理指引等相關法 律、法規(guī)、部門規(guī)

23、章的規(guī)定，設立了股東大會、董事會、監(jiān)事會， 選舉了獨立董事、職工監(jiān)事和外部監(jiān)事，聘請了具有豐富的商業(yè)銀 行工作經驗和卓越過往業(yè)績的人士擔任本行的董事長、行長，選聘 了副行長、風險負責人、行長助理、財務負責人、董事會秘書等高 級管理人員，建立了以股東大會為最高決策機構，董事會為主要決 策機構，監(jiān)事會為監(jiān)督機構，高管層為執(zhí)行機構的有效治理機制， 建立了獨立董事和外部監(jiān)事制度，引入了5名獨立董事、2名外部監(jiān)事和3名職工代表監(jiān)事。本行董事會下設戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與 關聯(lián)交易控制委員會、風險管理委員會、提名與薪酬委員會，各專 門委員會的負責人均由董事?lián)?，其中，審計與關聯(lián)交易控制委員 會、提名與薪酬委

24、員會均由獨立董事任主席。1、股東大會股東大會是本行的權力機構，股東通過股東大會合法行使權利，遵 守法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不得干預董事會和高級管理層履行 職責。本行的股東大會制定了明確的股東大會議事規(guī)則，詳細規(guī)定 了股東大會的召開和表決程序，包括通知、登記、提案的審議、投 票、計票、表決結果的宣布、會議決議的形成、會議記錄及其簽署、 公告，以及股東大會對董事會的授權原則等內容。該議事規(guī)則作為 本行章程的附件，經本行 2007年第一次臨時股東大會通過和中國銀 監(jiān)會核準后，已得以貫徹執(zhí)行。止匕外，本行建立了和股東溝通的有效渠道，以確保所有股東對法律、 行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項平等地享有知情權和參與 權，確