城市商業(yè)銀行資金清算中心支付清算系統(tǒng)業(yè)務處理手續(xù)(暫行)

1、 附件1：城市商業(yè)銀行資金清算中心支付清算系統(tǒng)業(yè)務處理手續(xù)（暫行）壹會計科目及賬戶一、會計科目（一）設置“同業(yè)清算存款”科目用于核算各參與行存放在城市商業(yè)銀行資金清算中心（以下簡稱資金清算中心）的清算款項。（二）在“匯出匯款”科目下設置“匯出網絡支付密碼匯款”二級科目用于核算各參與行移存的未支取的網絡支付密碼匯款款項。二、賬戶設置“同業(yè)清算存款”科目按參與行設置分戶賬。“匯出網絡支付密碼匯款”科目按參與行設置分戶帳。貳支付業(yè)務一、普通貸記業(yè)務（一）付款行的處理付款行根據客戶提交的普通貸記憑證（或信息），審核無誤后進行賬務處理。會計分錄為：借：現金或XX存款XX戶貸：待清算支付款項完成賬務處理后

2、，付款行行內業(yè)務處理系統(tǒng)將該業(yè)務轉發(fā)付款清算行前置機，前置機對報文的格式、業(yè)務權限進行檢查，無誤后加編密押發(fā)送至資金清算中心。（二）付款清算行的處理付款清算行收到資金清算中心的已清算通知，進行賬務處理。會計分錄為：借：待清算支付款項貸：存放同業(yè)清算款項（三）資金清算中心的處理資金清算中心收到付款清算行發(fā)來的業(yè)務后，進行合法性檢查并核驗密押，無誤后登記數據庫日志。資金清算中心對核驗密押無誤的普通貸記業(yè)務進行付款清算行備付金賬戶可用余額檢查，減少付款清算行可用余額，增加收款清算行可用余額。不足支付的，將業(yè)務作排隊處理并向付款清算行返回已排隊信息，直至日切結束仍未清算的，系統(tǒng)做退回處理。已清算的普通

3、貸記業(yè)務，資金清算中心向付款清算行返回清算通知報文，同時向收款清算行轉發(fā)該筆業(yè)務。（四）收款清算行的處理收款清算行前置機收到資金清算中心發(fā)來的普通貸記業(yè)務，逐筆確認并核對密押無誤后，立即進行賬務處理。會計分錄為：借：存放同業(yè)清算款項貸：待清算支付款項（五）收款行的處理會計分錄為：借：待清算支付款項貸：XX存款XX戶二、實時貸記業(yè)務（一）、賬戶有效性查詢階段1付.款行的處理付款行將實時貸記業(yè)務收款人賬戶查詢請求報文發(fā)送至前置機；前置機對報文的合法性進行檢查，無誤后加編密押向資金清算中心發(fā)送。接收資金清算中心轉發(fā)的賬戶有效性查詢成功應答業(yè)務報文，并修改相應業(yè)務的狀態(tài)。會計分錄為：借：現金或XX存款

4、XX戶貸：待清算支付款項2資.金清算中心的處理資金清算中心接收付款清算行前置轉發(fā)的賬戶有效性查詢請求報文，核驗密押無誤后登記數據庫日志，并向收款清算行轉發(fā)該筆業(yè)務。接收收款清算行發(fā)來的賬戶有效性查詢應答報文，進行合法性檢查并核驗密押，與原業(yè)務匹配后更新數據庫日志，并向付款清算行轉發(fā)該筆應答報文。3收.款清算行的處理收款清算行前置機接收資金清算中心發(fā)來的賬戶有效性查詢請求業(yè)務報文，核驗密押無誤后，將其轉發(fā)至行內系統(tǒng)，由行內系統(tǒng)進行賬戶有效性查詢處理。收款清算行按規(guī)定檢查確認并進行賬號、戶名等合法性檢查，形成查詢成功或拒絕的賬戶有效性查詢應答業(yè)務報文。收款清算行將賬戶有效性查詢應答業(yè)務報文發(fā)送其前

5、置機；前置機對報文合法性檢查無誤后加押向資金清算中心發(fā)送。（二）、發(fā)起實時貸記業(yè)務階段付款清算行的處理付款清算行收到資金清算中心轉發(fā)的賬戶有效性查詢成功業(yè)務應答后，將實時貸記業(yè)務報文發(fā)送其前置機；前置機對報文合法性檢查；無誤后加編密押向資金清算中心轉發(fā)。收到資金清算中心實時貸記應答報文后進行賬務處理。會計分錄為：借：待清算支付款項貸：存放同業(yè)清算款項資金清算中心的處理資金清算中心收到付款清算行前置機轉發(fā)的實時貸記業(yè)務后，對其進行合法性檢查并核驗密押，無誤后登記數據庫日志。資金清算中心檢查該筆實時貸記業(yè)務是否有收款方返回賬戶有效性查詢成功的應答，如未返回查詢回執(zhí)或查詢不成功，則拒絕該業(yè)務。資金清

6、算中心對核驗密押無誤的實時貸記業(yè)務進行付款清算行備付金賬戶可用余額檢查，減少其備付金賬戶可用余額，同時增加收款清算行備付金賬戶可用余額如果不足則系統(tǒng)作拒絕處理。資金清算中心對已清算的業(yè)務應向付款清算行返回實時貸記應答報文，同時向收款清算行轉發(fā)實時貸記報文。3收.款清算行的處理收款清算行前置機接到資金清算中心發(fā)來的實時貸記報文，核驗密押。無誤后轉發(fā)行內系統(tǒng)進行賬務處理，并形成受理成功的實時貸記應答報文，加押后向資金清算中心發(fā)送。會計分錄為：借：存放同業(yè)清算款項貸：待清算支付款項4收.款行的處理會計分錄為：借：待清算支付款項貸：XX存款XX戶三、普通借記業(yè)務支票截留業(yè)務，支付清算系統(tǒng)暫未開通。四、

7、實時借記業(yè)務（一）、發(fā)起實時借記請求業(yè)務階段1、收款行的處理收款行將實時借記請求業(yè)務報文發(fā)送至收款清算行前置機，前置機對報文進行合法性檢查，無誤后加編密押發(fā)送至資金清算中心。2、資金清算中心的處理資金清算中心接收收款清算行前置機轉發(fā)的實時借記請求業(yè)務報文，核驗密押無誤后登記數據庫日志，并向付款清算行轉發(fā)該筆業(yè)務。資金清算中心對核驗密押無誤的實時借記請求業(yè)務報文進行付款清算行備付金賬戶可用余額檢查，減少其備付金賬戶可用余額，如果不足則系統(tǒng)作拒絕處理。3、付款行的處理付款清算行前置機接收資金清算中心發(fā)來的實時借記請求業(yè)務報文，核驗密押無誤后轉發(fā)至行內系統(tǒng)進行賬務處理。會計分錄為：借：XX存款一XX

8、戶貸：待清算支付款項4、付款清算行的處理會計分錄為：借：待清算支付款項貸：存放同業(yè)清算款項（二）、處理實時借記應答業(yè)務階段1、付款清算行的處理付款清算行按規(guī)定檢查確認并進行賬務處理后，發(fā)送受理成功或拒絕受理的實時借記應答業(yè)務報文至前置機；前置機對報文的合法性進行檢查，無誤后加編密押向資金清算中心發(fā)送。2、資金清算中心的處理資金清算中心接收付款清算行前置機轉發(fā)的實時借記應答業(yè)務報文后，進行合法性檢查并核驗密押，與原業(yè)務匹配后更新數據庫日志，并向收款清算行轉發(fā)該筆借記應答報文。資金清算中心根據受理成功的實時借記應答業(yè)務增加收款清算行備付金賬戶的可用余額。3、收款清算行的處理收款清算行接收資金清算中

9、心發(fā)來的實時借記應答業(yè)務報文，核驗密押無誤后轉發(fā)至行內系統(tǒng)進行賬務處理。會計分錄為：借：存放同業(yè)清算款項貸：待清算支付款項4、收款行的處理會計分錄為：借：待清算支付款項貸：XX存款一XX戶五、通存通兌業(yè)務通存通兌業(yè)務是指依托支付清算系統(tǒng)，實現不同銀行營業(yè)網點的資源共享，客戶可以在支付清算系統(tǒng)參與行的范圍內選擇任何一家銀行作為代理行，辦理跨行存取款業(yè)務，該類業(yè)務是實時借（貸）記業(yè)務的具體業(yè)務種類。支付清算系統(tǒng)跨行通存業(yè)務是指個人儲蓄通存業(yè)務；支付清算系統(tǒng)跨行通兌業(yè)務是指個人儲蓄通兌業(yè)務。各參與行辦理跨行通存通兌業(yè)務，可按規(guī)定向客戶收取手續(xù)費。代理行應向客戶提供完整的交易信息。（一）個人儲蓄通兌業(yè)

10、務的處理1.客戶不用現金支付代理行手續(xù)費的處理代理行收到客戶取款憑條，按規(guī)定格式組織實時借記業(yè)務報文，其中業(yè)務類型為個人儲蓄通兌業(yè)務，金額為客戶取款金額（交易金額）和代理行手續(xù)費之和。開戶行收到實時借記業(yè)務，進行合法性檢查，確認無誤后進行賬務處理：借：XX存款XX戶（交易金額）XX存款XX戶（代理行手續(xù)費）貸：待清算支付款項（交易金額代理行手續(xù)費之和）賬務處理完成后，開戶行返回實時借記業(yè)務回執(zhí)。代理行收到成功的回執(zhí)后，為客戶打印憑證，記載通兌業(yè)務發(fā)生額，付現金（交易金額）給客戶；同時打印手續(xù)費回單交客戶。會計分錄：借：存放同業(yè)清算款項（交易金額代理行手續(xù)費之和）貸：待清算支付款項（交易金額代理

11、行手續(xù)費之和）借：待清算支付款項（交易金額代理行手續(xù)費之和）貸：現金（交易金額）手續(xù)費收入2客.戶用現金支付代理行手續(xù)費的處理代理行收到客戶取款憑條，按規(guī)定格式組織實時借記業(yè)務，其中業(yè)務類型為個人儲蓄通兌業(yè)務，金額為客戶取款金額（交易金額）。開戶行收到實時借記業(yè)務，進行合法性檢查，確認無誤后進行賬務處理：借：XX存款XX戶（交易金額）貸：待清算支付款項（交易金額）賬務處理完成后，開戶行返回實時借記業(yè)務回執(zhí)。代理行收到資金清算中心轉發(fā)的回執(zhí)后，為客戶打印憑證，記載通兌業(yè)務發(fā)生額（交易金額），付現金（交易金額）給客戶；同時打印手續(xù)費回單交客戶。會計分錄：借：現金貸：手續(xù)費收入借：存放同業(yè)清算款項貸

12、：待清算支付款項借：待清算支付款項貸：現金（二）個人儲蓄通存業(yè)務的處理代理行收到存款人存款憑條，按規(guī)定格式組織實時貸記業(yè)務報文，其中業(yè)務類型為通存業(yè)務，金額為存款人存款金額（交易金額）。會計分錄：借：現金或XX存款XX戶貸：待清算支付款項（交易金額）開戶行收到實時貸記業(yè)務報文，進行合法性檢查，確認無誤后進行賬務處理。會計分錄：借：待清算支付款項（交易金額）貸：XX存款XX戶（交易金額）賬務處理完成后，開戶行返回實時貸記業(yè)務回執(zhí)。代理行收到資金清算中心轉發(fā)的回執(zhí)后，為客戶打印存款回單，記載個人儲蓄通存業(yè)務發(fā)生額（交易金額）；同時打印手續(xù)費回單交客戶。借：現金或XX存款XX戶貸：手續(xù)費收入借：待清

13、算支付款項（交易金額）貸：存放同業(yè)清算款項（交易金額）（三）對公通存業(yè)務的處理業(yè)務處理手續(xù)比照“二）個人儲蓄通存處理流程”。收款清算行、資金清算中心、付款清算行的其他業(yè)務處理手續(xù)比照“二、實時貸記業(yè)務處理手續(xù)”、“四、實時借記業(yè)務處理手續(xù)”處理。六、網絡支付密碼匯款業(yè)務網絡支付密碼匯款是依托支付清算系統(tǒng)辦理的實時匯款業(yè)務。是指匯款人委托匯款行將款項匯出，取款人憑匯款人匯款時設置的密碼、本人身份證件和匯款號，可在資金清算中心支付清算系統(tǒng)參與行范圍內任意選擇取款行辦理取款的匯款業(yè)務。各參與行辦理網絡支付密碼匯款業(yè)務，可按規(guī)定向客戶收取手續(xù)費并應向客戶提供手續(xù)費收費憑證。網絡支付密碼匯款的業(yè)務處理和

14、會計核算手續(xù)另見網絡支付密碼匯款業(yè)務處理手續(xù)。叁備付金賬戶和資金清算一、備付金賬戶備付金賬戶是各參與行用于通過支付清算系統(tǒng)辦理業(yè)務、清算資金的賬戶。備付金賬戶的設置一般應當以法人為單位，即資金清算中心為各參與行的總行在本系統(tǒng)開設備付金賬戶。特殊情況，各參與行的異地分行經其總行和資金清算中心的同意也可以在資金清算中心申請開設備付金賬戶。（一）備付金賬戶的開戶各參與行開設備付金賬戶的申請審核通過后，由資金清算中心在中心管理端進行開戶信息的錄入和授權，并提交支付清算系統(tǒng)賬戶管理子系統(tǒng)自動進行備付金賬戶開戶。（二）備付金賬戶的資金補充各參與行備付金賬戶頭寸不足或需要增加備付金賬戶資金，可通過大額支付系

15、統(tǒng)或其他途徑補充。（三）備付金賬戶的資金劃回由各參與行提出劃回申請，資金清算中心收到并審核無誤后，通過大額支付系統(tǒng)將資金劃至該行在中國人民銀行開立的清算賬戶內。（四）備付金賬戶的結息每季末月的2日0，資金清算中心為各參與行的備付金賬戶辦理結息，日終后下發(fā)利息清單至各清算行，次日將利息記入各清算行的備付金賬戶。（五）備付金賬戶的撤銷各參與行申請撤銷備付金賬戶的，須提前向資金清算中心提交銷戶書面申請。資金清算中心檢查該備付金賬戶下轄各間接參與行是否存在發(fā)出的未清算業(yè)務，若無則置該戶為預銷戶，自置預銷戶狀態(tài)，在規(guī)定時間內該備付金賬戶對應的清算行不能再發(fā)起業(yè)務，只能接收回執(zhí)類、應答類報文；資金清算中心

16、在該清算行所有業(yè)務處理完畢后撤銷該清算行，并對該賬戶進行結賬處理：如結息、結手續(xù)費等。結賬完畢進行銷戶處理，銷戶時檢查：備付金賬戶對應的清算行是否已撤銷、備付金賬戶各項余額是否均為零、積數均為零。二、資金清算支付清算系統(tǒng)根據各參與行發(fā)送的支付業(yè)務，實時變更相關備付金賬戶的可用余額。發(fā)起行發(fā)起普通借、貸記業(yè)務，支付清算系統(tǒng)檢查付款清算行備付金賬戶可用余額，實時進行清算，若不足支付，將該業(yè)務納入排隊處理。發(fā)起行發(fā)起實時借、貸記業(yè)務，支付清算系統(tǒng)檢查付款清算行備付金賬戶可用余額，實時進行清算，若不足支付，返回失敗信息。日終，支付清算系統(tǒng)根據當日的清算數據，匯總進行相應的賬務處理。會計分錄為：借：支付

17、清算系統(tǒng)匯差貸：同業(yè)清算存款一行借：同業(yè)清算存款一行貸：支付清算系統(tǒng)匯差借：支付清算系統(tǒng)匯差貸：同業(yè)清算存款一行借：同業(yè)清算存款一行貸：支付清算系統(tǒng)匯差三、排隊業(yè)務的處理支付清算系統(tǒng)對備付金賬戶不足清算的非實時業(yè)務，按“時間優(yōu)先”的原則進行排隊，排隊的業(yè)務不能跨清算日清算。（一）排隊業(yè)務的隊列調整發(fā)起清算行需要變更本行待清算業(yè)務的隊列順序，可將某一業(yè)務手工調整至隊列的開頭或結尾。隊列順序一經手工調整，自動管理隊列的功能即失效，直至手工調整的業(yè)務釋放后方可恢復。（二）排隊業(yè)務的撤銷發(fā)起行需要撤銷排隊業(yè)務，可發(fā)起撤銷排隊業(yè)務報文。支付清算系統(tǒng)對已清算的支付業(yè)務拒絕撤銷。（三）排隊業(yè)務的解救參與者的

18、排隊業(yè)務可以采取下列方式解救。增加備付金賬戶可用余額各參與行可以主動通過大額支付系統(tǒng)等途徑補充備付金賬戶資金，使排隊隊列得到解救。啟動系統(tǒng)撮合機制撮合機制包括手工撮合和系統(tǒng)自動撮合。系統(tǒng)自動撮合分單邊撮合和雙邊撮合。單邊撮合是指當排隊隊列對應的備付金賬戶可用余額增加時，按照撮合策略進行匹配，如匹配成功，則相關排隊成員得以解救；雙邊撮合是指當有兩個或兩個以上清算行出現排隊業(yè)務時，系統(tǒng)按照撮合策略在不同的清算行之間進行業(yè)務配對，如配對成功，則相關業(yè)務得以轉發(fā)。單邊撮合的撮合策略：按排隊順序自動撮合，但如果隊列中存在人工調整至隊頭的排隊成員，則僅撮合隊頭人工調整成員部分。雙邊撮合的撮合策略：按排隊順

19、序自動撮合，但如果隊列中存在人工調整至隊頭的排隊成員，則僅隊頭人工調整成員部分參與雙邊撮合。四、備付金賬戶可用余額的查詢與監(jiān)控各直接參與者需要查詢本行備付金賬戶的可用余額、排隊業(yè)務等情況，可以向資金清算中心發(fā)出查詢報文。支付清算系統(tǒng)自動返回查詢結果。資金清算中心根據業(yè)務管理需要，可以對各參與行備付金賬戶的可用余額和排隊情況進行實時了解。五、備付金賬戶可用余額的預警直接參與者根據需要設置備付金賬戶可用余額的預警值，當備付金賬戶可用余額低于預警值時，支付清算系統(tǒng)自動發(fā)送可用余額的預警通知至直接參與者，提示直接參與者盡快補充頭寸。資金清算中心根據各直接參與者的業(yè)務需要分別設置備付金賬戶可用余額的預警

20、值，當備付金賬戶可用余額低于預警值時，支付清算系統(tǒng)自動發(fā)送可用余額的預警通知至資金清算中心。肆撤銷、沖正、退匯、退回業(yè)務的處理一、撤銷業(yè)務的處理付款行、付款清算行對未清算的普通貸記、普通借記業(yè)務回執(zhí)業(yè)務可發(fā)起撤銷。付款行撤銷指令經行內系統(tǒng)發(fā)送到前置機、資金清算中心，前置機收到撤銷指令后，檢查被撤銷業(yè)務確未清算的，前置機轉發(fā)資金清算中心，資金清算中心收到撤銷指令后，檢查被撤銷業(yè)務是否已清算，若被撤銷業(yè)務已清算，則拒絕撤銷該支付業(yè)務，并將撤銷應答（撤銷結果）返回給發(fā)起行。若被撤銷業(yè)務狀態(tài)為“已撤銷”，則撤銷應答返回該業(yè)務狀態(tài)。若被撤銷業(yè)務尚未清算，則將該支付業(yè)務狀態(tài)改為“已撤銷”，并將撤銷應答（撤

21、銷結果）發(fā)送付款行。付款行在撤銷業(yè)務處理流程中，若在規(guī)定時間內沒有收到資金清算中心的撤銷應答，付款行可再次發(fā)出撤銷業(yè)務。二、沖正業(yè)務的處理發(fā)起行在發(fā)起實時借記業(yè)務或網絡支付密碼匯款匯出業(yè)務后規(guī)定的時間內未收到回執(zhí)信息的，按規(guī)定的格式系統(tǒng)自動發(fā)起實時業(yè)務沖正申請報文。資金清算中心或開戶方行內系統(tǒng)收到發(fā)起方沖正請求指令后，對原交易進行沖正處理，將原交易業(yè)務狀態(tài)改為“已沖正”，并向發(fā)起方返回沖正成功應答若原交易狀態(tài)為非成功或者已沖正，向發(fā)起方返回沖正成功應答；若原交易記錄不存在，則資金清算中心或開戶方行內系統(tǒng)記錄該筆被沖正業(yè)務交易要素，并向發(fā)起方返回沖正成功應答。三、退匯業(yè)務的處理（一）普通匯兌退匯

22、業(yè)務處理收款行對已接收的賬號、戶名不相符等錯誤的普通貸記業(yè)務，可以主動向付款行發(fā)起退匯處理。（二）網絡支付密碼匯款退匯業(yè)務處理1、匯款行發(fā)起的網絡支付密碼匯款退匯業(yè)務網絡支付密碼匯款退匯請求經匯款行的行內系統(tǒng)發(fā)送到資金清算中心；資金清算中心收到匯款行發(fā)來的網絡支付密碼匯款退匯請求報文后，與原網絡支付密碼匯款業(yè)務配對，對配對成功且未支取的業(yè)務返回成功的退匯應答報文，修改原網絡支付密碼匯款記錄狀態(tài)為“已退匯”，對配對不成功、“已支取”或“已退匯”的網絡支付密碼匯款，拒絕退匯。2、資金清算中心發(fā)起的退匯業(yè)務資金清算中心對逾期的網絡支付密碼匯款，在到期日的下一清算日日終后按匯款清算行組織退匯文件自動發(fā)

23、起至原匯款清算行。并在“網絡支付密碼匯款登記簿”相應業(yè)務記錄中做好狀態(tài)變更。四、退回業(yè)務的處理（一）普通匯兌退回業(yè)務處理付款行若發(fā)現本行發(fā)出的且已清算的普通貸記支付業(yè)務存在錯誤，可以向收款行發(fā)起退回申請，并經行內系統(tǒng)發(fā)送到資金清算中心。資金清算中心收到付款行發(fā)來的退回申請后，登記并轉發(fā)收款行；收款行收到退回申請后，根據原業(yè)務處理情況及時作出退回申請應答。對已入客戶賬的業(yè)務，拒絕退回；對尚未入客戶賬的業(yè)務，返回同意退回的退回申請應答，并根據原支付信息反向發(fā)送支付業(yè)務，予以退匯。資金清算中心收到收款行發(fā)出的退回申請應答后，修改原退回申請狀態(tài)為“已應答”，并將退回應答轉發(fā)到付款行行內系統(tǒng)處理。（二）

24、資金清算中心日切結束后，對前一清算日仍處于排隊狀態(tài)的支付指令，由資金清算中心向原發(fā)起行發(fā)送退回通知，并進行撤銷處理。伍查詢查復的處理查詢查復是正確辦理支付清算系統(tǒng)業(yè)務的重要工作，是確保支付清算系統(tǒng)安全、高效運行的有利保障。處理查詢查復要求規(guī)范、嚴謹、及時、準確。一、支付清算系統(tǒng)業(yè)務的查詢查復必須做到“有疑必查，有查必復，復必詳盡，切實處理”。二、查詢行對本行接受或發(fā)出的支付業(yè)務有疑問，以及受理客戶的查詢事項，需要對業(yè)務要素進行查詢的，應按規(guī)定的查詢查復格式，向查復行發(fā)送查詢信息。三、前置機、資金清算中心收到查詢行查詢申請，登記查詢查復登記簿，并實時轉發(fā)。四、查復行收到查詢信息，應認真查閱有關賬

25、冊、憑證和資料，查明情況和原因，在當日至遲下一系統(tǒng)工作日上午，按規(guī)定的格式向查詢行發(fā)送查復信息。五、對更正支付業(yè)務要素的查詢，必須以客戶提交的原始憑證的記載內容為依據查復。嚴禁銀行和個人擅自更改憑證內容，發(fā)出查復信息。六、查詢行、資金清算中心收到查復行發(fā)來的查復書，銷記或匹配登記查詢查復登記簿，并實時轉發(fā)。七、查詢行收到查復信息后，對所查詢問題已得到明確答復的，立即按照有關規(guī)定處理或通知客戶。八、資金清算中心可以對支付清算系統(tǒng)的查詢查復進行統(tǒng)計、監(jiān)測與分析。支付清算系統(tǒng)對查而不復超過規(guī)定次數和時限的查復行，將隨時統(tǒng)計和監(jiān)測。九、支付清算系統(tǒng)業(yè)務的查詢查復登記簿的電子信息至少聯機保留3個0工作日

26、，超過聯機保存期限的，必須磁介質保存，歸檔保管，以備存查。陸日切和日終對賬的處理一、日切處理支付清算系統(tǒng)為參與者提供X小時不間斷服務。通過日切開始、日切結束控制支付清算系統(tǒng)運行時序。（一）日切開始日切開始表示資金清算中心將清算日期切換到下一清算日期，之后接收到的支付信息請求都被資金清算中心認定為新清算日交易，但仍允許接收、轉發(fā)前一清算日的業(yè)務應答、補充清算頭寸后解救排隊支付指令和自動沖正等特殊報文處理。（二）日切結束日切結束表示資金清算中心停止接收、處理上一清算日一切業(yè)務。二、日終對賬（一）日終對賬日終，資金清算中心分別清算行生成下發(fā)匯總對賬文件、明細對賬文件。匯總對賬文件包括：業(yè)務類型、交易

27、代碼、往賬借方總筆數與總金額、往賬貸方總筆數與總金額、來賬借方總筆數與總金額、來賬貸方總筆數與總金額、重要信息總筆數與總金額。明細對賬文件目前包括：匯兌明細對賬文件、柜面通明細對賬文件、網絡支付密碼匯款明細對賬文件（包括當日匯出的網絡支付密碼匯款對賬文件、當日支取的網絡支付密碼匯款對賬文件、月末未支取的網絡支付密碼匯款對賬文件、只發(fā)給匯款行的當日支取的網絡支付密碼匯款通知文件、網絡支付密碼匯款逾期退回文件）。（二）差錯處理清算行根據資金清算中心下發(fā)的明細對賬文件進行逐筆勾對，若有不符，普通非實時業(yè)務以資金清算中心為準進行相應的行內調賬處理；柜面通、網絡支付密碼匯款等現金實時業(yè)務對賬不符，當日應

28、以資金清算中心數據為準作掛賬處理，次日通過差錯處理平臺進行相關的差錯處理。柒支付業(yè)務差錯和異常情況的處理一、行號錯誤的處理行號錯誤是指行名、行號不符或發(fā)起行行號與發(fā)起清算行行號、接收行行號與接收清算行行號有誤或相互間對應關系錯誤的情況。（一）發(fā)起行、發(fā)起清算行、資金清算中心的處理發(fā)起行、發(fā)起清算行、資金清算中心對支付業(yè)務進行行號檢查，發(fā)現行號錯誤的，拒絕受理，并退回發(fā)起行，由發(fā)起行錄入人員對該業(yè)務重新錄入、復核、發(fā)送。（二）接收清算行的處理接收清算行對支付業(yè)務的接收行行號進行檢查，檢查有誤的，分別情況處理：1未.清算的借記支付信息類來賬，查明原因后，轉發(fā)接收行。2已.清算的貸記支付業(yè)務，先作暫

29、存處理，再按查詢查復的處理手續(xù)向發(fā)起行查詢。收到查復后，接收行行號正確的，轉發(fā)接收行；接收行行號仍然有誤的，通過退匯業(yè)務反向退回發(fā)起行。二、報文無法識別的處理收到報文無法識別的，接收方作拒收處理，并提示報文無法識別。發(fā)起方收到回執(zhí)，經人工干預后重新發(fā)送。三、資金清算中心發(fā)現報文域錯誤的處理資金清算中心收到發(fā)起行發(fā)來的業(yè)務請求后，發(fā)現發(fā)起行發(fā)來的報文輸入要素域有誤的，拒絕受理。資金清算中心收到接收行返回的業(yè)務請求應答報文后，發(fā)現接收行發(fā)來的應答或收妥回執(zhí)業(yè)務報文的要素域有誤，根據錯誤情況做相應處理。四、匯款業(yè)務收款人錯誤的處理（一）普通貸記業(yè)務收款行收到付款行發(fā)來的普通貸記業(yè)務后，發(fā)現本行收款人賬號戶名有誤的，收款行先作行內資金暫收處理，由其向付款行進行查詢查復后按相關規(guī)定處理，如確認業(yè)務匯劃有誤，通過普通貸記業(yè)務將資金反向退回至原付款行。（二）實時貸記業(yè)務收款行收到資金清算中心發(fā)來的實時貸記業(yè)務收款人賬號戶名查詢請求后，立即檢查本行收款人賬號、戶名的有效性，若有誤則作拒絕處理。五、密押錯誤的處理（一）資金清算中心核報文押失敗的處理