財(cái)務(wù)部管理制度(含核審科、銷售科)

1、財(cái)務(wù)管理理篇財(cái)務(wù)部部部門職能能財(cái)務(wù)部核核審科科科室職能能在財(cái)務(wù)總總監(jiān)的直直接領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下，審審核公司司各部門門對國家家稅收法法律法規(guī)規(guī)、會(huì)計(jì)計(jì)法及企企業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)準(zhǔn)則的的遵循情情況、對對公司財(cái)財(cái)務(wù)制度度、內(nèi)部部控制制制度的執(zhí)執(zhí)行情況況，保證證公司的的各項(xiàng)財(cái)財(cái)務(wù)活動(dòng)動(dòng)及其他他生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營活動(dòng)動(dòng)正常運(yùn)運(yùn)行。部部門職責(zé)責(zé)如下：1、審核核并向北北京總部部報(bào)批公公司各項(xiàng)項(xiàng)投資、融資、基建、非生產(chǎn)產(chǎn)性大額額費(fèi)用等等重大項(xiàng)項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)申請。2、審核核并向北北京總部部報(bào)批公公司各項(xiàng)項(xiàng)生產(chǎn)性性及非生生產(chǎn)性大大宗原輔輔材料及及固定資資產(chǎn)采購購計(jì)劃。3、審核核公司各各種費(fèi)用用支出是是否符合合國家相相關(guān)法律律法規(guī)、公司財(cái)財(cái)務(wù)制度

2、度及內(nèi)部部控制制制度。4、對公公司基建建、采購購、銷售售、服務(wù)務(wù)等各類類合同草草本的合合同法性性及合同同性進(jìn)行行審核；向北京京報(bào)批須須北京辦辦審批的的合同。5、參加加地表基基建工程程、井巷巷工程驗(yàn)驗(yàn)收，包包括施工工中的隱隱蔽工程程驗(yàn)收及及竣工驗(yàn)驗(yàn)收。6、對基基建工程程、井巷巷工程、鉆探款款進(jìn)度款款、竣工工結(jié)算進(jìn)進(jìn)行審核核。7、對超超過1000000元采購購詢價(jià)進(jìn)進(jìn)行真實(shí)實(shí)性及合合理性審審核。8、參加加材料采采購的認(rèn)認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)價(jià)。9、完成成公司其其他工作作。財(cái)務(wù)部銷銷售科科科室職能能為加強(qiáng)企企業(yè)內(nèi)部部管理，規(guī)范銷銷售科工工作流程程，明確確銷售員員崗位職職責(zé)，提提高工作作效率，特制訂訂本崗位位職責(zé)。

3、1、根據(jù)據(jù)公司礦礦山、選選廠生產(chǎn)產(chǎn)情況，制訂產(chǎn)產(chǎn)品銷售售計(jì)劃，提前和和客戶溝溝通協(xié)調(diào)調(diào)辦理貨貨款及安安排好車車輛，組組織好產(chǎn)產(chǎn)品發(fā)運(yùn)運(yùn)工作。2、出庫庫前填制制銷售售出庫發(fā)發(fā)貨單和出出門證，并報(bào)報(bào)有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字字審批。3、嚴(yán)格格監(jiān)督產(chǎn)產(chǎn)品的裝裝車、過過磅、取取樣、制制樣工作作，認(rèn)真真記錄好好上述各各環(huán)節(jié)的的有關(guān)基基礎(chǔ)數(shù)據(jù)據(jù)，及時(shí)時(shí)編制產(chǎn)產(chǎn)品銷售售清單，杜絕徇徇私舞弊弊、損害害公司利利益的行行為。4、及時(shí)時(shí)掌握市市場產(chǎn)品品銷售市市場行情情和相關(guān)關(guān)信息，以便價(jià)價(jià)格調(diào)整整。5、及時(shí)時(shí)向有關(guān)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和和部門提提供銷售售信息，及時(shí)做做好銷售售周報(bào)、月報(bào)、季報(bào)和和年報(bào)的的編制和和填報(bào)工工作。6、切實(shí)實(shí)保管好好

4、產(chǎn)品品調(diào)撥單單和出門證證，防防止產(chǎn)產(chǎn)品調(diào)撥撥單和和出門門證外外流而給給公司帶帶來經(jīng)濟(jì)濟(jì)損失。7、認(rèn)真真執(zhí)行公公司與客客戶簽訂訂的產(chǎn)品品銷售合合同。合合同一經(jīng)經(jīng)簽訂，原則上上必須嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行，如在在執(zhí)行過過程中發(fā)發(fā)生異議議，應(yīng)及及時(shí)與客客戶協(xié)商商解決，妥善處處理，銷銷售合同同應(yīng)及時(shí)時(shí)整理歸歸檔。8、加強(qiáng)強(qiáng)客戶資資金管理理，嚴(yán)格格控制資資金風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。銷售售會(huì)計(jì)應(yīng)應(yīng)主動(dòng)與與財(cái)務(wù)人人員不定定期地核核對客戶戶資金的的結(jié)余情情況，進(jìn)進(jìn)行核對對。嚴(yán)格格執(zhí)行銷銷售內(nèi)控控手冊，客戶資資金不到到位，原原則上不不予以發(fā)發(fā)貨，如如遇特殊殊情況需需報(bào)上級級分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)和總總經(jīng)理審審批（簽簽訂賒銷銷審批表表）。9、嚴(yán)格格執(zhí)行

5、經(jīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)授授權(quán)批準(zhǔn)準(zhǔn)的產(chǎn)品品出庫登登記手續(xù)續(xù)，沒有有產(chǎn)品出出庫單產(chǎn)產(chǎn)品不得得出廠。10、及及時(shí)做好好銷售結(jié)結(jié)算工作作，認(rèn)真真核對過過磅單、水份單單及產(chǎn)品品化驗(yàn)檢檢測報(bào)告告或仲裁裁報(bào)告，并將上上述資料料及時(shí)上上報(bào)、整整理存檔檔。11、認(rèn)認(rèn)真完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他任務(wù)務(wù)。財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)崗位職職責(zé)認(rèn)真執(zhí)行行國家財(cái)財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)，遵守守本公司司的財(cái)務(wù)務(wù)管理制制度。遵守財(cái)務(wù)務(wù)人員職職業(yè)道德德，堅(jiān)持持實(shí)事求求是、廉廉潔奉公公的工作作原則。保守本公公司商業(yè)業(yè)機(jī)密，不擅自自泄露公公司的 HYPERLINK / 會(huì)會(huì)計(jì)信息息。熟悉掌握握財(cái)務(wù)制制度、會(huì)會(huì)計(jì)制度度和有關(guān)關(guān)法規(guī)。貫徹母公公司制定定的各項(xiàng)項(xiàng)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制制度，

6、并并在此基基礎(chǔ)上構(gòu)構(gòu)建和完完善本公公司的會(huì)會(huì)計(jì)核算算體系，構(gòu)建和和完善與與本公司司的經(jīng)營營管理相相適應(yīng)的的財(cái)務(wù)制制度。參與本公公司重大大投資決決策。參與本公公司重大大經(jīng)營決決策。負(fù)責(zé)組織織對事業(yè)業(yè)部現(xiàn)金金流量指指標(biāo)的監(jiān)監(jiān)測與控控制。參與本公公司各種種經(jīng)濟(jì)合合同、協(xié)協(xié)議的擬擬定工作作。負(fù)責(zé)推動(dòng)動(dòng)本公司司各項(xiàng)財(cái)財(cái)務(wù)制度度的執(zhí)行行。負(fù)責(zé)檢查查、監(jiān)督督本公司司各項(xiàng)財(cái)財(cái)務(wù)制度度的執(zhí)行行。圍繞本公公司目標(biāo)標(biāo)利潤的的實(shí)現(xiàn)，負(fù)責(zé)制制訂本公公司各級級、各項(xiàng)項(xiàng)費(fèi)用的的管控目目標(biāo)。負(fù)責(zé)組織織本公司司各級、各項(xiàng)費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算的編制制，并負(fù)負(fù)責(zé)本公公司各級級、各項(xiàng)項(xiàng)費(fèi)用預(yù)預(yù)算的審審定與上上報(bào)。負(fù)責(zé)對本本公司各各級、各各項(xiàng)

7、費(fèi)用用預(yù)算執(zhí)執(zhí)行情況況進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督與檢檢查。負(fù)責(zé)對本本公司各各級、各各項(xiàng)費(fèi)用用預(yù)算的的執(zhí)行責(zé)責(zé)任人進(jìn)進(jìn)行財(cái)務(wù)務(wù)維度上上的考評評。負(fù)責(zé)對本本公司的的往來對對賬工作作進(jìn)行檢檢查和監(jiān)監(jiān)督。負(fù)責(zé)對本本公司發(fā)發(fā)生的壞壞賬損失失進(jìn)行責(zé)責(zé)任認(rèn)定定。參與審核核公司擬擬予簽訂訂的經(jīng)濟(jì)濟(jì)合同。組織并監(jiān)監(jiān)督本公公司的庫庫存盤點(diǎn)點(diǎn)工作。參與對本本公司庫庫存盤盈盈、盤虧虧業(yè)務(wù)的的責(zé)任處處理，負(fù)負(fù)責(zé)組織織對本公公司庫存存盤盈、盤虧業(yè)業(yè)務(wù)的賬賬務(wù)處理理。根據(jù)本公公司的經(jīng)經(jīng)營實(shí)際際，編制制本公司司的長、中、短短期資金金計(jì)劃。根據(jù)本公公司的經(jīng)經(jīng)營實(shí)際際，參與與本公司司的資金金運(yùn)籌，負(fù)責(zé)對對本公司司的財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)用進(jìn)進(jìn)行預(yù)測測、監(jiān)測測

8、、核算算和控制制。負(fù)責(zé)編制制、分析析本公司司的現(xiàn)金金流量表表。組織對本本公司各各類固定定資產(chǎn)、長期投投資、無無形資產(chǎn)產(chǎn)、低值值易耗品品、持?jǐn)倲傎M(fèi)用、遞延資資產(chǎn)的核核算和管管理。參與本公公司投資資項(xiàng)目的的可行性性研究，對相關(guān)關(guān)方案進(jìn)進(jìn)行財(cái)務(wù)務(wù)維度的的審查與與測算。對本公司司的投資資項(xiàng)目進(jìn)進(jìn)行核算算和評估估。負(fù)責(zé)組織織本公司司會(huì)計(jì)資資料的整整理、保保管和歸歸檔。負(fù)責(zé)對國國家稅收收法律體體系進(jìn)行行系統(tǒng)研研究，關(guān)關(guān)注國家家稅制改改革的動(dòng)動(dòng)向，有有針對性性地制訂訂本公司司合理的的應(yīng)對策策略。負(fù)責(zé)組織織本公司司的稅費(fèi)費(fèi)核算、繳納與與清算工工作。服從領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)安排，及時(shí)配配合公司司董事長長、總經(jīng)經(jīng)理做好好其他日

9、日常工作作。核審科經(jīng)經(jīng)理崗位位職責(zé)1、負(fù)責(zé)責(zé)核審科科全面工工作，建建立完善善本部門門規(guī)章制制度，擬擬定本部部門工作作計(jì)劃，統(tǒng)籌安安排本部部門各項(xiàng)項(xiàng)工作，編制本本部門的的工作總總結(jié)。2、對核核審員進(jìn)進(jìn)行業(yè)務(wù)務(wù)培訓(xùn)。3、審核核并向北北京總部部報(bào)批公公司各項(xiàng)項(xiàng)投資、融資、基建、非生產(chǎn)產(chǎn)性大額額費(fèi)用等等重大項(xiàng)項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)申請。4、審核核并向北北京總部部報(bào)批公公司各項(xiàng)項(xiàng)生產(chǎn)性性及非生生產(chǎn)性大大宗原輔輔材料及及固定資資產(chǎn)采購購計(jì)劃。5、審核核公司各各種費(fèi)用用支出是是否符合合國家相相關(guān)法律律法規(guī)、公司財(cái)財(cái)務(wù)制度度及內(nèi)部部控制制制度。6、對公公司基建建、采購購、銷售售、服務(wù)務(wù)等各類類合同草草本的合合同法性性及合

10、同同性進(jìn)行行審核；向北京京報(bào)批須須北京辦辦審批的的合同。7、參加加地表基基建工程程、井巷巷工程驗(yàn)驗(yàn)收，包包括施工工中的隱隱蔽工程程驗(yàn)收及及竣工驗(yàn)驗(yàn)收。8、對基基建工程程、井巷巷工程、鉆探款款進(jìn)度款款、竣工工結(jié)算進(jìn)進(jìn)行審核核。9、對超超過1000000元采購購詢價(jià)進(jìn)進(jìn)行真實(shí)實(shí)性及合合理性審審核。10、參參加材料料采購的的認(rèn)質(zhì)認(rèn)認(rèn)價(jià)。11、完完成上級級交辦的的其他工工作。核審員崗崗位職責(zé)責(zé)1、審核核并向北北京總部部報(bào)批公公司各項(xiàng)項(xiàng)投資、融資、基建、非生產(chǎn)產(chǎn)性大額額費(fèi)用等等重大項(xiàng)項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)申請。2、審核核并向北北京總部部報(bào)批公公司各項(xiàng)項(xiàng)生產(chǎn)性性及非生生產(chǎn)性大大宗原輔輔材料及及固定資資產(chǎn)采購購計(jì)劃。3

11、、審核核公司各各種費(fèi)用用支出是是否符合合國家相相關(guān)法律律法規(guī)、公司財(cái)財(cái)務(wù)制度度及內(nèi)部部控制制制度。4、對公公司基建建、采購購、銷售售、服務(wù)務(wù)等各類類合同草草本的合合同法性性及合同同性進(jìn)行行審核；向北京京報(bào)批須須北京辦辦審批的的合同。5、參加加地表基基建工程程、井巷巷工程驗(yàn)驗(yàn)收，包包括施工工中的隱隱蔽工程程驗(yàn)收及及竣工驗(yàn)驗(yàn)收。6、對基基建工程程、井巷巷工程、鉆探款款進(jìn)度款款、竣工工結(jié)算進(jìn)進(jìn)行審核核。7、對超超過1000000元采購購詢價(jià)進(jìn)進(jìn)行真實(shí)實(shí)性及合合理性審審核。8、參加加材料采采購的認(rèn)認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)價(jià)。9、對合合同進(jìn)行行編號、歸檔、建立合合同臺(tái)賬賬；對其其他核審審資料進(jìn)進(jìn)行了整整理、歸歸檔。10

12、、完完成上級級交辦的的其他工工作。出納崗位位職責(zé)認(rèn)真執(zhí)行行國家財(cái)財(cái)經(jīng) HYPERLINK /web/fagui/ 法規(guī)規(guī)、現(xiàn)金金管理制制度，遵遵守本公公司的 HYPERLINK /zhongjizhicheng/ 財(cái)財(cái)務(wù)管理理制度。遵守財(cái)務(wù)務(wù)人員職職業(yè)道德德，堅(jiān)持持實(shí)事求求是、廉廉潔奉公公的工作作原則。 保守本公公司商業(yè)業(yè)機(jī)密，不擅自自泄露公公司的 HYPERLINK / 會(huì)會(huì)計(jì)信息息。 負(fù)責(zé)貨幣幣資金的的收付和和管理工工作，按按公司財(cái)財(cái)務(wù)管理理制度規(guī)規(guī)定的范范圍使用用現(xiàn)金、按規(guī)范范管理現(xiàn)現(xiàn)金。 負(fù)責(zé)辦理理各項(xiàng)經(jīng)經(jīng)營收入入的收款款工作，每日逐逐筆核對對收入款款的到賬賬情況。出納員直直接收到到的

13、現(xiàn)金金銷售款款、押金金、職工工歸還借借支款等等，開具收收據(jù)，及及時(shí)存入入公司指指定賬戶戶，不得得坐支、私自挪挪用現(xiàn)金金。 支出貨幣幣資金時(shí)時(shí)，要對對費(fèi)用報(bào)報(bào)銷單、差費(fèi)報(bào)報(bào)銷單、提付款款通知書書及其他他原始單單據(jù)進(jìn)行行審核，確認(rèn)符合合報(bào)銷程程序和管管理制度度、金額額準(zhǔn)確后后付款。每日根據(jù)據(jù)收、付付款憑證證逐筆登登記資金金日報(bào)表表，次日日上午向向財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人、公司總總經(jīng)理、董事長長報(bào)送資資金日報(bào)報(bào)表。按公司財(cái)財(cái)務(wù)管理理制度規(guī)規(guī)定的限限額保留留庫現(xiàn)金金。負(fù)責(zé)每日日清點(diǎn)庫庫存現(xiàn)金金，核對對資金日日報(bào)表，保證賬賬實(shí)相符符，保證證現(xiàn)金安安全。如如出現(xiàn)現(xiàn)現(xiàn)金長短短款，及時(shí)查查明原因因并向財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人報(bào)告告

14、。負(fù)責(zé)每月月月初到到銀行收收取銀行行對賬單單，保證證對賬單單金額與與資金日日報(bào)表金金額相符符。如出出現(xiàn)差異異，及時(shí)時(shí)查明原原因并向向財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人報(bào)報(bào)告。建立支票票、匯票票等票據(jù)據(jù)登記本本，按領(lǐng)領(lǐng)取、使使用、貼貼現(xiàn)的實(shí)實(shí)際發(fā)生生情況逐逐筆記載載。支票、匯匯票等票票據(jù)視同同現(xiàn)金，按規(guī)定定妥善保保管。負(fù)責(zé)每日日清點(diǎn)支支票、匯匯票等票票據(jù)，核核對支票票、匯票票等票據(jù)據(jù)登記本本，保證證賬實(shí)相相符，保保證票據(jù)據(jù)安全。如出現(xiàn)現(xiàn)差異，及時(shí)查查明原因因并向財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人報(bào)告告。服從領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)安排，及時(shí)配配合會(huì)計(jì)計(jì)做好其其他日常常工作。會(huì)計(jì)崗位位職責(zé)認(rèn)真執(zhí)行行國家財(cái)財(cái)經(jīng) HYPERLINK /web/fagui/ 法

15、規(guī)規(guī)、現(xiàn)金金管理制制度，遵遵守本公公司的財(cái)財(cái)務(wù)管理理制度。遵守財(cái)務(wù)務(wù)人員職職業(yè)道德德，堅(jiān)持持實(shí)事求求是、廉廉潔奉公公的工作作原則。保守本公公司商業(yè)業(yè)機(jī)密，不擅自自泄露公公司的 HYPERLINK / 會(huì)會(huì)計(jì)信息息。熟悉掌握握財(cái)務(wù)制制度、會(huì)會(huì)計(jì)制度度和有關(guān)關(guān)法規(guī)。遵守各各項(xiàng)收費(fèi)費(fèi)制度、費(fèi)用開開支范圍圍和開支支標(biāo)準(zhǔn)，保證專?？顚Ｓ糜谩＞幹撇?yán)嚴(yán)格執(zhí)行行部門預(yù)預(yù)算，對對執(zhí)行中中發(fā)現(xiàn)的的問題，提出建建議和措措施。按照國家家法律及及本公司司的財(cái)務(wù)務(wù)管理制制度，審審核費(fèi)用用報(bào)銷單單據(jù)。根據(jù)相關(guān)關(guān)單據(jù)制制件記賬賬憑證，做到憑憑證合法法、內(nèi)容容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)準(zhǔn)確、手手續(xù)完、;賬目目健全、及時(shí)記記賬算賬賬、按時(shí)時(shí)

16、結(jié)賬、如期報(bào)報(bào)賬、定定期對賬賬(包括括核對現(xiàn)現(xiàn)金實(shí)有有數(shù))。保證所所提供的的會(huì)計(jì)信信息合法法、真實(shí)實(shí)、準(zhǔn)確確、及時(shí)時(shí)、完整整。妥善保管管會(huì)計(jì)憑憑證、會(huì)會(huì)計(jì)賬簿簿、財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表和其其他會(huì)計(jì)計(jì)資料，負(fù)責(zé)會(huì)會(huì)計(jì)檔案案的整理理和移交交。及時(shí)清理理往來款款項(xiàng)，協(xié)協(xié)助資產(chǎn)產(chǎn)管理部部門定期期做好財(cái)財(cái)產(chǎn)清查查和核對對工作，做到賬賬實(shí)相符符。根據(jù)公司司內(nèi)控流流程、母母公司核核審中心心審批流流程規(guī)定定，審核核重大開開支項(xiàng)目目立項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)合合同。負(fù)責(zé)在建建工程、井巷工工程進(jìn)度度審核、付款審審核。協(xié)助人事事部門完完成每月月公司所所有員工工工資的的計(jì)算。負(fù)責(zé)普通通發(fā)票網(wǎng)網(wǎng)上驗(yàn)偽偽、增值值稅專用用發(fā)票網(wǎng)網(wǎng)上認(rèn)證證工作，

17、負(fù)責(zé)納納稅申報(bào)報(bào)表填制制、稅款款申報(bào)工工作。遵守會(huì)會(huì)計(jì)法，維護(hù)護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)紀(jì)律，執(zhí)執(zhí)行財(cái)務(wù)務(wù)制度，實(shí)行會(huì)會(huì)計(jì)監(jiān)督督。負(fù)責(zé)責(zé)對出納納會(huì)計(jì)及及其他有有關(guān)財(cái)務(wù)務(wù)人員的的業(yè)務(wù)指指導(dǎo)。對主管部部門和審審計(jì)、財(cái)財(cái)政、稅稅務(wù)等部部門依照照法律和和有關(guān)規(guī)規(guī)定進(jìn)行行的監(jiān)督督，要如如實(shí)提供供會(huì)計(jì)憑憑證、會(huì)會(huì)計(jì)賬簿簿、財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表和有有關(guān)資料料，不得得拒絕、隱匿、謊報(bào)。會(huì)計(jì)調(diào)離離本崗位位時(shí)，要要將會(huì)計(jì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬賬簿、財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表、預(yù)算資資料、印印章、票票據(jù)、有有關(guān)文件件、會(huì)計(jì)計(jì)檔案、債權(quán)債債務(wù)和未未了事項(xiàng)項(xiàng)，向接接辦人辦辦理手續(xù)續(xù)，并編編制移交交清冊。堅(jiān)持原則則、實(shí)事事求是、一絲不不茍、熱熱忱服務(wù)務(wù)。服從領(lǐng)

18、導(dǎo)導(dǎo)安排，及時(shí)配配合財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)做做好其他他日常工工作。銷售科科科長（副副科長）崗位職職責(zé)1、認(rèn)真真貫徹執(zhí)執(zhí)行公司司的經(jīng)營營策略和和各項(xiàng)工工作制度度及內(nèi)控控手冊；2、參與與簽訂產(chǎn)產(chǎn)品銷售售合同，并嚴(yán)格格履行；3、負(fù)責(zé)責(zé)本部門門銷售管管理工作作；4、根據(jù)據(jù)礦山和和選廠生生產(chǎn)安排排，制訂訂銷售計(jì)計(jì)劃，做做到產(chǎn)銷銷均衡，避免庫庫存積壓壓；5、經(jīng)常常檢查督督促發(fā)貨貨、司磅磅、取樣樣及調(diào)運(yùn)運(yùn)鉛塊（鉛粉）過程中中的工作作，做到到堅(jiān)持原原則，辦辦事認(rèn)真真；6、及時(shí)時(shí)了解產(chǎn)產(chǎn)品市場場行情動(dòng)動(dòng)態(tài)和相相關(guān)信息息，以便便價(jià)格調(diào)調(diào)整；7、根據(jù)據(jù)銷售計(jì)計(jì)劃，安安排或通通知銷售售客戶提提前將預(yù)預(yù)付款辦辦理到公公司指定定的賬

19、戶戶，確保保款到發(fā)發(fā)貨；8、督促促、檢查查由銷售售內(nèi)勤人人員編制制的銷售售周報(bào)、月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)并并及時(shí)發(fā)發(fā)送相關(guān)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)；9、認(rèn)真真完成領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其他他事宜。銷售會(huì)計(jì)計(jì)崗位職職責(zé)1. 在在銷售科科長的領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下，從事礦礦產(chǎn)品等等的銷售售會(huì)計(jì)工工作；2. 及及時(shí)整理理銷售合合同，并并做好合合同相關(guān)關(guān)信息的的統(tǒng)計(jì)工工作；3. 及及時(shí)協(xié)助助進(jìn)行合合同款項(xiàng)項(xiàng)的催收收、管理理工作；4. 進(jìn)進(jìn)行商戶戶的信用用信息統(tǒng)統(tǒng)計(jì)工作作，進(jìn)行行信用分分級管理理；5. 負(fù)負(fù)責(zé)與公公司財(cái)務(wù)務(wù)部的工工作對接接；6. 負(fù)負(fù)責(zé)與公公司法律律事務(wù)管管理人員員的工作作對接；7. 編編制日、周、月月、季、年度等等銷售統(tǒng)統(tǒng)計(jì)報(bào)告告；

20、8. 認(rèn)認(rèn)真完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他事宜宜。銷售員崗崗位職責(zé)責(zé)1. 在在銷售科科長的領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下，從事礦礦產(chǎn)品等等的銷售售工作；2. 參參與簽訂訂產(chǎn)品銷銷售合同同，做好好合同簽簽訂前期期的準(zhǔn)備備工作；3. 負(fù)負(fù)責(zé)對外外產(chǎn)品銷銷售信息息的收集集與整理理；4. 協(xié)協(xié)助制訂訂銷售計(jì)計(jì)劃，做做到產(chǎn)銷銷均衡，避免庫庫存積壓壓；5. 經(jīng)經(jīng)常檢查查督促發(fā)發(fā)貨、司司磅、取取樣及調(diào)調(diào)運(yùn)鉛塊塊（鉛粉粉）過程程中的工工作；6. 及及時(shí)了解解產(chǎn)品市市場行情情動(dòng)態(tài)和和相關(guān)信信息，收收集整理理成文件件以便調(diào)調(diào)整價(jià)格格；7. 根根據(jù)銷售售計(jì)劃，安排或或通知銷銷售客戶戶提前將將預(yù)付款款辦理到到公司指指定的賬賬戶，確確?？畹降桨l(fā)貨

21、；8. 認(rèn)認(rèn)真完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的其其他事宜宜。合同管理理流程規(guī)規(guī)定為了加強(qiáng)強(qiáng)本公司司合同管管理工作作，規(guī)范范合同的的擬定、審核、簽訂流流程，建建立、健健全合同同管理責(zé)責(zé)任制度度，結(jié)合合本公司司實(shí)際情情況，特特制訂本本規(guī)定。一、立項(xiàng)項(xiàng)1、簽訂訂以下項(xiàng)項(xiàng)目的合合同，需需先立項(xiàng)項(xiàng)：（1）重重大基建建項(xiàng)目：單項(xiàng)金金額超過過人民幣幣十萬元元（含）的廠房房、樓房房、道路路、溝渠渠、池堰堰及其他他輔助設(shè)設(shè)施修建建與維修修；（2）大大型開拓拓性生產(chǎn)產(chǎn)項(xiàng)目：單項(xiàng)工工程總支支出在人人民幣五五十萬元元（含）以上的的礦山開開拓工程程，主要要包括主主斜井、豎井、排水涵涵洞、運(yùn)運(yùn)礦隧道道以及與與之相配配套的輔輔助設(shè)施施；

22、（3）大大宗物品品采購：單項(xiàng)（單批）生產(chǎn)性性固定資資產(chǎn)超過過人民幣幣五十萬萬元（含含）(非非生產(chǎn)性性固定資資產(chǎn)超過過人民幣幣十萬元元（含）)或單單項(xiàng)（單單批）材材料超過過人民幣幣五十萬萬元（含含）（分分礦區(qū)、選廠申申報(bào)，按按一個(gè)供供應(yīng)商統(tǒng)統(tǒng)計(jì)）的的采購，主要包包括機(jī)器器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)設(shè)備、工工具用具具、辦公公生活設(shè)設(shè)備、各各種原輔輔材料（火工品品除外）；（4）大大額非生生產(chǎn)性支支出：同同一項(xiàng)目目支出超超過人民民幣十萬萬元（含含）的專專業(yè)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)費(fèi)、贊助助費(fèi)及公公共關(guān)系系費(fèi)用支支出，主主要包括括評估費(fèi)費(fèi)、咨詢詢費(fèi)、證證照辦理理費(fèi)用、法律顧顧問費(fèi)、贊助費(fèi)費(fèi)、各類類賠償及及補(bǔ)償支支出；（5）對對外投

23、資資、融資資行為：公司對對外所有有投資行行為，包包括（但但不限于于）對外外合作、合資或或購買礦礦權(quán)、產(chǎn)產(chǎn)權(quán)以及及融資、貸款、擔(dān)保等等行為；（6）重重要資產(chǎn)產(chǎn)處置：資產(chǎn)凈凈值在人人民幣十十萬元（含）以以上的固固定資產(chǎn)產(chǎn)或無形形資產(chǎn)處處置，主主要是固固定資產(chǎn)產(chǎn)的報(bào)廢廢、轉(zhuǎn)讓讓、出售售，或?qū)ΦV、產(chǎn)產(chǎn)權(quán)以及及投資的的轉(zhuǎn)讓、減值或或任何其其他形式式的處置置。2、簽訂訂非上述述范圍項(xiàng)項(xiàng)目的合合同無需需先立項(xiàng)項(xiàng)。二、合同同條款起起草1、合同同的起草草：合同同承辦部部門組織織相關(guān)部部門進(jìn)行行合同的的技術(shù)和和商務(wù)談?wù)勁校鶕?jù)合同同的性質(zhì)質(zhì)對合同同方的主主體資格格、履行行能力、信用度度、服務(wù)務(wù)水平等等進(jìn)行審審

24、查。合合同承辦辦部門經(jīng)經(jīng)辦人員員與對方方當(dāng)事人人在初步步意向接接觸的基基礎(chǔ)上進(jìn)進(jìn)行合同同談判，并就雙雙方談判判達(dá)成的的共識草草擬合同同初稿。2、合同同條款應(yīng)應(yīng)詳盡、規(guī)范、完備，并具備備以下主主要條款款：標(biāo)的的、數(shù)量量和質(zhì)量量、價(jià)款款和酬金金、履行行期限、地點(diǎn)和和方式、違約責(zé)責(zé)任。3、合同同草稿擬擬定后，報(bào)經(jīng)部部門主管管審核確確定初稿稿。4、確定定初稿的的合同即即可進(jìn)入入審批程程序。三、合同同審批1、需先先立項(xiàng)合合同的審審批（1）審審批流程程：合同同承辦部部門申請請-分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批批-財(cái)務(wù)審審核-總經(jīng)經(jīng)理審批批-北京辦辦核審中中心審查查并簽署署意見-中中國區(qū)負(fù)負(fù)責(zé)人審審批-返還還公司簽簽訂、修修

25、改或取取消-簽訂訂合同-執(zhí)執(zhí)行合同同；（2）合合同付款款審批：重大基基建項(xiàng)目目合同付付款，根根據(jù)該項(xiàng)項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)審批時(shí)時(shí)，北京京辦審核核的意見見確定付付款是否否再報(bào)請請北京辦辦審核。其他類類合同付付款時(shí)無無需報(bào)北北京辦審審核。單單筆合同同付款金金額在人人民幣十十萬元以以下，由由公司總總經(jīng)理審審批。單單筆合同同付款金金額在人人民幣十十萬元（含）以以上，經(jīng)經(jīng)公司總總經(jīng)理審審批后，再報(bào)請請公司董董事長審審批。2、無需需事先立立項(xiàng)合同同的審批批審批流程程：合同同承辦部部門申請請-分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批批-財(cái)務(wù)審審核-總經(jīng)經(jīng)理審核核-簽訂、修改或或取消-簽簽訂合同同-執(zhí)行合合同。3、附送送資料（1）合合同審批批表

26、（2）已已審批的的立項(xiàng)審審批表（如需立立項(xiàng)）（3）合合同樣本本（4）投投標(biāo)資料料（如有有招標(biāo)）（5）項(xiàng)項(xiàng)目詳細(xì)細(xì)預(yù)算（6）年年度預(yù)算算編號或或預(yù)算調(diào)調(diào)整表（如有）（7）可可行性研研究報(bào)告告（投資資項(xiàng)目合合同）4、報(bào)送送方式（1）公公司內(nèi)部部為紙質(zhì)質(zhì)資料，由合同同承辦部部門按審審批規(guī)定定的流程程報(bào)送各各相關(guān)部部門審核核、總經(jīng)經(jīng)理審批批；（2）需需報(bào)北京京辦審核核的合同同，由公公司財(cái)務(wù)務(wù)部向北北京辦核核審中心心報(bào)電子子資料。5、審核核時(shí)限（1）分分管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審核時(shí)時(shí)間不超超過一個(gè)個(gè)工作日日；（2）財(cái)財(cái)務(wù)審核核時(shí)間不不超過兩兩個(gè)工作作日；（3）總總經(jīng)理審審批時(shí)間間不超過過兩個(gè)工工作日；（4）北北京辦核

27、核審中心心及中國國區(qū)負(fù)責(zé)責(zé)人審核核時(shí)間根根據(jù)北京京辦規(guī)定定。四、合同同定稿與與簽訂1、合同同樣本審審批通過過后，公公司總經(jīng)經(jīng)理或授授權(quán)人員員正式簽簽署合同同。2、合同同承辦部部門將經(jīng)經(jīng)審批的的合同及及合同同審批表表提交交至綜合合辦公室室加蓋合合同專用用章或公公章。3、所有有合同必必須加蓋蓋合同專專用章或或公章。對于沒沒有加蓋蓋合同專專用章或或公章的的合同，財(cái)務(wù)部部不受理理付款。五、合同同歸檔1、合同同簽署蓋蓋章后，合同承承辦部門門應(yīng)將合合同相關(guān)關(guān)信息記記錄在部部門合同同管理臺(tái)臺(tái)賬上，然后將將合同遞遞交財(cái)務(wù)務(wù)部門對對合同進(jìn)進(jìn)行分類類編號。2、合同同分類（1）建建設(shè)項(xiàng)目目合同：廠房、樓房、道路、溝

28、渠、池堰及及其他輔輔助設(shè)施施修建與與維修；（2）開開拓性生生產(chǎn)項(xiàng)目目合同：礦山開開拓工程程，主要要包括主主斜井、豎井、排水涵涵洞、運(yùn)運(yùn)礦隧道道以及與與之相配配套的輔輔助設(shè)施施；（3）物物品采購購合同：固定資資產(chǎn)及材材料的采采購，主主要包括括機(jī)器設(shè)設(shè)備、運(yùn)運(yùn)輸設(shè)備備、工具具用具、辦公生生活設(shè)備備、各種種原輔材材料；（4）對對外投資資、融資資行為：公司對對外所有有投資行行為，包包括（但但不限于于）對外外合作、合資或或購買礦礦權(quán)、產(chǎn)產(chǎn)權(quán)以及及融資、貸款、擔(dān)保等等行為；（5）銷銷售合同同；（6） 技術(shù)術(shù)咨詢、服務(wù)及及租賃等等其他合合同。3、合同同編號編號規(guī)則則：公司司漢語拼拼音首字字母縮寫寫類別簡簡稱

29、縮寫寫年份流水號號（三位位數(shù)）。4、合同同歸檔（1）合合同編號號后，由由財(cái)務(wù)部部門將合合同原件件（立項(xiàng)項(xiàng)審批表表、合同同審批表表、合同同文本）移交綜綜合辦公公室歸檔檔。財(cái)務(wù)務(wù)部和承承辦部門門各留存存一份復(fù)復(fù)印件備備查。（2）綜綜合辦公公室收到到合同后后要及時(shí)時(shí)建立合合同臺(tái)賬賬并掃描描建立電電子文檔檔。每440份裝裝訂成冊冊保管。（3）每每季末，綜合辦辦公室負(fù)負(fù)責(zé)人核核對合同同原件及及合同同臺(tái)賬，打印印當(dāng)季度度合同同臺(tái)賬并簽字字確認(rèn)。六、合同同借閱1、任何何人借閱閱合同檔檔案，均均須辦理理借閱手手續(xù)。2、借閱閱手續(xù)：借閱人人至綜合合辦公室室填寫借借閱登記記表，并并報(bào)總經(jīng)經(jīng)理審批批同意后后，方可可

30、借閱合合同。3、合同同管理人人應(yīng)根據(jù)據(jù)借閱登登記表登登記的歸歸還時(shí)間間監(jiān)控借借閱合同同的歸還還，并做做好歸還還登記。對于需需延期歸歸還的則則應(yīng)要求求借閱人人再次辦辦理借閱閱手續(xù)。七、本規(guī)規(guī)定實(shí)施施日期本規(guī)定自自頒布之之日起實(shí)實(shí)施。財(cái)務(wù)管理理制度第一章總則第一條、為適應(yīng)應(yīng)生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營發(fā)展展的需要要，使本本公司財(cái)財(cái)務(wù)管理理遵循“規(guī)范、有序、嚴(yán)格、高效”的方針針健康發(fā)發(fā)展，根根據(jù)中華華人民共共和國會(huì)計(jì)法法、企業(yè)會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則則及相相關(guān)稅收收法規(guī)，結(jié)合本本公司生生產(chǎn)經(jīng)營營特點(diǎn)和和管理要要求，特特制定本本公司財(cái)財(cái)務(wù)管理理制度，以進(jìn)行行內(nèi)部控控制。第二條、本制度度內(nèi)容如如與國家家現(xiàn)行相相關(guān)法規(guī)規(guī)有抵觸觸的，以以

31、現(xiàn)行國國家法規(guī)規(guī)為準(zhǔn)。第三條、本制度度未盡事事宜的核核算以國國家相關(guān)關(guān)法規(guī)為為準(zhǔn)。第四條、本制度度由財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)國家相相關(guān)法規(guī)規(guī)的修改改和頒布布及時(shí)修修訂。第五條、本制度度由財(cái)務(wù)務(wù)部負(fù)責(zé)責(zé)解釋。第六條、本制度度經(jīng)董事事會(huì)批準(zhǔn)準(zhǔn)后，自自20111年33月4日日起實(shí)施施。第二章財(cái)務(wù)管管理組織織結(jié)構(gòu)與與人員 根據(jù)據(jù)公司章章程，總總經(jīng)理在在董事會(huì)會(huì)授權(quán)下下負(fù)責(zé)公公司的財(cái)財(cái)務(wù)管理理。公司司的財(cái)務(wù)務(wù)管理職職能部門門為財(cái)務(wù)務(wù)部。財(cái)財(cái)務(wù)部主主要負(fù)責(zé)責(zé)公司的的賬務(wù)處理理、財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表與與報(bào)告的的編寫、稅務(wù)處處理和其其他公司司內(nèi)部財(cái)財(cái)務(wù)管理理工作、負(fù)責(zé)各各類項(xiàng)目目開支的的成本控控制、工工程建設(shè)設(shè)和各類類經(jīng)濟(jì)合合同

32、的審審核與監(jiān)監(jiān)督管理理、負(fù)責(zé)責(zé)公司資資金的保保管、使使用與調(diào)調(diào)撥。 公司的的財(cái)務(wù)管管理組織織結(jié)構(gòu)如如下圖所所示：第三章項(xiàng)目開開支及費(fèi)費(fèi)用管理理一、審批批制度第一條、原則1公司司的項(xiàng)目目開支與與日常費(fèi)費(fèi)用支出出遵循業(yè)業(yè)務(wù)部門門申報(bào)、財(cái)務(wù)部部審核、公司總總經(jīng)理審審批的制制度。超超出公司司總經(jīng)理理審批權(quán)權(quán)限范圍圍的開支支由公司司董事長長或母公公司中國國區(qū)總經(jīng)經(jīng)理審批批。 2項(xiàng)目目開支、物資采采購必須須本著先先計(jì)劃后后支出的的原則，確保支支出的合合理性，總經(jīng)理理負(fù)責(zé)在在年度預(yù)預(yù)算范圍圍內(nèi)對項(xiàng)項(xiàng)目開支支和物資資采購計(jì)計(jì)劃的審審批。項(xiàng)項(xiàng)目執(zhí)行行部門和和物資采采購部門門在計(jì)劃劃獲得批批準(zhǔn)后負(fù)負(fù)責(zé)有關(guān)關(guān)合同條

33、條款的談?wù)勁?，并并提交公公司按有有關(guān)程序序進(jìn)行審審核，由由總經(jīng)理理批準(zhǔn)。款項(xiàng)的的支付（包括預(yù)預(yù)付款）必須遵遵照合同同規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。3. 公公司所有有人員均均不得審審批本身身之費(fèi)用用或本人人經(jīng)手的的項(xiàng)目開開支（有有權(quán)審批批人員包包括：公公司總經(jīng)經(jīng)理、公公司董事事長、母母公司中中國區(qū)總總經(jīng)理）。 第二二條、權(quán)權(quán)限1總經(jīng)經(jīng)理負(fù)責(zé)責(zé)組織公公司所有有的固定定資產(chǎn)投投資、工工程及找找礦勘查查開發(fā)項(xiàng)項(xiàng)目、生生產(chǎn)性材材料采購購及其重重要項(xiàng)目目支出的的預(yù)算工工作與報(bào)報(bào)告編制制，并上上報(bào)董事事會(huì)審批批，總經(jīng)經(jīng)理必須須嚴(yán)格按按照經(jīng)由由董事會(huì)會(huì)批準(zhǔn)的的各項(xiàng)預(yù)預(yù)算與計(jì)計(jì)劃執(zhí)行行。2實(shí)際際或預(yù)計(jì)計(jì)開支超超過總預(yù)預(yù)算100%

34、的項(xiàng)項(xiàng)目開支支，須由由總經(jīng)理理向董事事會(huì)提交交申請報(bào)報(bào)告，闡闡明超支支原因與與繼續(xù)實(shí)實(shí)施該項(xiàng)項(xiàng)目的必必要性，經(jīng)董事事會(huì)批準(zhǔn)準(zhǔn)后方可可實(shí)施。3金額額在人民民幣1000,0000元元以內(nèi)非非生產(chǎn)借借款，由由總經(jīng)理理批準(zhǔn)；金額在在人民幣幣1000,0000元以以上非生生產(chǎn)借款款，總經(jīng)經(jīng)理審核核后，由由董事長長批準(zhǔn)。正常生生產(chǎn)資金金除外(如每個(gè)個(gè)月井巷巷、鉆探探工程款款等)。4. 其其他經(jīng)營營、管理理費(fèi)用開開支由總總經(jīng)理審審批。涉涉及總經(jīng)經(jīng)理自身身的費(fèi)用用開支由由董事長長或母公公司主管管人員審審批。第三條、費(fèi)用報(bào)報(bào)銷與款款項(xiàng)支出出審批程程序1. 一一般費(fèi)用用報(bào)銷：（1）由由費(fèi)用報(bào)報(bào)銷人填填制有關(guān)關(guān)報(bào)銷

35、單單據(jù)；（2）部部門負(fù)責(zé)責(zé)人簽署署意見；（3）財(cái)財(cái)務(wù)主管管審核；（4）總總經(jīng)理批批準(zhǔn)；（5）財(cái)財(cái)務(wù)部執(zhí)執(zhí)行付款款。2. 借借款：（1）公公司有關(guān)關(guān)人員因因公需要要，可以以向公司司申請預(yù)預(yù)支備用用金（借借款）。（2）借借款人填填寫借借條，標(biāo)明款款項(xiàng)用途途（如差差旅費(fèi)等等），由由借款人人所屬部部門主管管簽署意意見后交交財(cái)務(wù)部部審核，借款金金額在人人民幣22,0000元（含）以以內(nèi)的因因公借款款，財(cái)務(wù)務(wù)部主管管批準(zhǔn)后后即可辦辦理借款款，超過過2,0000元元人民幣幣的借款款在財(cái)務(wù)務(wù)部主管管審核后后，報(bào)總總經(jīng)理審審批。（3）借借款原則則上只限限于因公公用款，任何金金額的非非因公借借款（含含2，0000

36、元元以下借借款），必須報(bào)報(bào)總經(jīng)理理審批。 （4）公公司有關(guān)關(guān)人員所所支借的的備用金金，除司司機(jī)備用用金及食食堂備用用金外，原則上上應(yīng)在一一個(gè)月內(nèi)內(nèi)歸還或或以報(bào)銷銷單據(jù)沖沖銷，對對于逾期期借款財(cái)財(cái)務(wù)部得得以通知知人事部部門從有有關(guān)人員員的工資資中扣除除。3. 款款項(xiàng)支付付（一）生生產(chǎn)性工工程支出出（1）生生產(chǎn)部門門（按月月）組織織對本期期工程進(jìn)進(jìn)展及工工程量進(jìn)進(jìn)行驗(yàn)收收，根據(jù)據(jù)合同規(guī)規(guī)定計(jì)算算、編制制工程驗(yàn)驗(yàn)收結(jié)算算表，提提交公司司財(cái)務(wù)部部審核。（2）財(cái)財(cái)務(wù)部根根據(jù)對驗(yàn)驗(yàn)收結(jié)算算表的審審核，填填制工程程付款申申請單據(jù)據(jù)（工程程明細(xì)表表和提提付款申申請書），報(bào)報(bào)請總經(jīng)經(jīng)理審批批。（3）總總經(jīng)理審審

37、核財(cái)務(wù)務(wù)部所提提交的付付款申請請單據(jù)，批示付付款金額額。（4）財(cái)財(cái)務(wù)部根根據(jù)總經(jīng)經(jīng)理批示示，執(zhí)行行付款。 （二）建建設(shè)性工工程支出出與物資資采購（1）建建設(shè)項(xiàng)目目執(zhí)行部部門或物物資采購購執(zhí)行部部門根據(jù)據(jù)合同約約定，填填寫（提付款款申請書書），提交財(cái)財(cái)務(wù)部審審核。（2）財(cái)財(cái)務(wù)部審審核有關(guān)關(guān)單據(jù)（合同、發(fā)票、驗(yàn)收單單、入庫庫單等），簽署署意見。（3）總總經(jīng)理在在財(cái)務(wù)部部審核意意見的基基礎(chǔ)上進(jìn)進(jìn)行審批批，批示示付款金金額。（4）財(cái)財(cái)務(wù)部根根據(jù)總經(jīng)經(jīng)理批示示，執(zhí)行行付款。（三）預(yù)預(yù)付款預(yù)付款的的支付應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行合同同規(guī)定，遵循經(jīng)經(jīng)辦部門門申請、財(cái)務(wù)部部審核、總經(jīng)理理審批的的程序。4辦公公用品及及零星

38、日日常用品品購置全公司范范圍內(nèi)的的辦公用用品及零零星日常常用品統(tǒng)統(tǒng)一由物物資管理理部購置置。審批批程序?yàn)闉椋何镔Y資供應(yīng)管管理部門門根據(jù)各各使用部部門上報(bào)報(bào)的使用用、領(lǐng)用用申請與與計(jì)劃，定期編編制采購購計(jì)劃，上報(bào)總總經(jīng)理批批準(zhǔn)后實(shí)實(shí)施采購購。采購購物品必必須遵循循先入庫庫再分發(fā)發(fā)、領(lǐng)用用的原則則。二、費(fèi)用用報(bào)銷標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)第四條、差旅費(fèi)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1住宿宿費(fèi)用標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)（上上限）（1）出出差直轄轄市、省省會(huì)城市市、經(jīng)濟(jì)濟(jì)特區(qū)及及計(jì)劃單單列市A 高級級管理人人員（副副總經(jīng)理理以上），每天天4500元；B 中層層管理人人員（部部門負(fù)責(zé)責(zé)人），每天3350元元；C 一般般人員出出差，每每天3000元。（2）出出差其他

39、他城市（地區(qū)）A 高級級管理人人員（副副總經(jīng)理理以上），每天天3500元；B 中層層管理人人員（部部門負(fù)責(zé)責(zé)人），每天2250元元；C 一般般人員出出差，每每天2000元。（3）在在公司有有簽約賓賓館的城城市，應(yīng)應(yīng)入住簽簽約賓館館，如入入住其他他賓館，房價(jià)不不得高于于簽約賓賓館（報(bào)報(bào)銷時(shí)以以簽約賓賓館房價(jià)價(jià)為上限限）。（4）參參加經(jīng)公公司批準(zhǔn)準(zhǔn)的各類類會(huì)議，或由公公司統(tǒng)一一組織參參與的會(huì)會(huì)議、參參觀、訪訪問，住住宿標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)不受上上述規(guī)定定限制。（5）出出差人員員應(yīng)在上上述標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)內(nèi)憑票票據(jù)實(shí)報(bào)報(bào)銷，超超支部分分由個(gè)人人承擔(dān)。（6）住住宿費(fèi)用用一律執(zhí)執(zhí)行“一次一一清算”制度，不得記記賬、賒賒賬。2旅

40、途途餐費(fèi)補(bǔ)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)（1）出出差直轄轄市、省省會(huì)城市市、經(jīng)濟(jì)濟(jì)特區(qū)及及計(jì)劃單單列市，按每人人每天660元的的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行補(bǔ)助助（“每天”指正常常的一日日三餐時(shí)時(shí)間，若若不足一一天，按按每餐220元的的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行補(bǔ)助助）。（2）出出差其他他城市（地區(qū)），按每每人每天天45元元的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)進(jìn)行補(bǔ)補(bǔ)助（“每天”指正常常的一日日三餐時(shí)時(shí)間，若若不足一一天，按按每餐115元的的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行補(bǔ)助助）。3差旅旅交通公司高管管人員（副總經(jīng)經(jīng)理以上上）可以以選擇所所需要的的各類交交通形式式（乘坐坐飛機(jī)限限經(jīng)濟(jì)艙艙），其其他員工工原則上上應(yīng)采用用火車（硬臥為為上限）、輪船船、汽車車等方式式，如有有特殊情情況須乘乘飛機(jī)和和

41、火車軟軟臥須事事先經(jīng)由由總經(jīng)理理或董事事長批準(zhǔn)準(zhǔn)。參加加由公司司統(tǒng)一組組織的會(huì)會(huì)議、參參觀、訪訪問時(shí)，交通方方式由公公司安排排。第五條、招待費(fèi)費(fèi)1原則則招待費(fèi)原原則上實(shí)實(shí)行公司司總量控控制、使使用部門門管理、財(cái)務(wù)部部監(jiān)督的的原則。公司每每年上報(bào)報(bào)年度生生產(chǎn)、經(jīng)經(jīng)營、管管理計(jì)劃劃指標(biāo)時(shí)時(shí)，一并并上報(bào)本本年度的的計(jì)劃招招待費(fèi)總總額，董董事會(huì)批批準(zhǔn)后，由管理理層總量量控制使使用。公司將經(jīng)經(jīng)由董事事會(huì)批準(zhǔn)準(zhǔn)的招待待費(fèi)總量量指標(biāo)按按年度分分配下達(dá)達(dá)到各個(gè)個(gè)具有招招待功能能和任務(wù)務(wù)的部門門、單位位。各個(gè)個(gè)部門、單位在在各自的的指標(biāo)范范圍內(nèi)掌掌握招待待費(fèi)的使使用，由由分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)（副副總經(jīng)理理）審批批，報(bào)銷銷

42、程序按按財(cái)務(wù)部部有關(guān)規(guī)規(guī)定執(zhí)行行。超過計(jì)劃劃指標(biāo)的的招待費(fèi)費(fèi)開支，管理層層無權(quán)批批準(zhǔn)，必必須報(bào)董董事長核核準(zhǔn)。 2. 開開支與報(bào)報(bào)銷程序序（1）有有關(guān)人員員填寫交際應(yīng)應(yīng)酬申請請表，經(jīng)部門門主管簽簽署后，報(bào)分管管領(lǐng)導(dǎo)（副總經(jīng)經(jīng)理），分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)在該該部門、單位的的招待費(fèi)費(fèi)使用指指標(biāo)額度度內(nèi)予以以審批。（2）報(bào)報(bào)銷交際際應(yīng)酬費(fèi)費(fèi)用必須須一次一一單，將將交際際應(yīng)酬申申請表作為附附件于發(fā)發(fā)生費(fèi)用用的一周周內(nèi)到財(cái)財(cái)務(wù)部報(bào)報(bào)銷。（3）對對于前來來我公司司的客人人，原則則上應(yīng)在在食堂就就餐，如如需特殊殊招待在在外就餐餐的，必必須經(jīng)副副總經(jīng)理理批準(zhǔn)或或總經(jīng)理理同意后后方可實(shí)實(shí)行。3. 220111年度沒沒有正式

43、式下達(dá)招招待費(fèi)指指標(biāo)，招招待費(fèi)的的管理辦辦法仍然然沿用既既有規(guī)定定，即遵遵循使用用部門主主管簽署署意見、分管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)準(zhǔn)、財(cái)務(wù)務(wù)部審核核、總經(jīng)經(jīng)理審批批的程序序。第六條、固定資資產(chǎn)與設(shè)設(shè)備維修修1車輛輛維修車輛日常常保養(yǎng)與與維修由由駕駛員員負(fù)責(zé)，駕駛員員根據(jù)車車輛行駛駛里程及及磨損情情況等提提出維修修申請，經(jīng)車隊(duì)隊(duì)的主管管部門（目前為為辦公室室）主管管簽署意意見后，由主管管副總經(jīng)經(jīng)理核準(zhǔn)準(zhǔn)方可進(jìn)進(jìn)行，大大修必須須總經(jīng)理理同意后后方可維維修。2房屋屋及設(shè)備備維修房屋及設(shè)設(shè)備等固固定資產(chǎn)產(chǎn)維修，由使用用部門根根據(jù)情況況上報(bào)維維修計(jì)劃劃至物資資管理部部門，副副總經(jīng)理理審核后后，報(bào)總總經(jīng)理核核準(zhǔn)，方方

44、可按該該維修計(jì)計(jì)劃進(jìn)行行固定資資產(chǎn)維修修。第四章用友財(cái)財(cái)務(wù)及企企業(yè)管理理軟件管管理制度度一、 總總 則則第一條、為保障障公司財(cái)財(cái)務(wù)軟件件系統(tǒng)運(yùn)運(yùn)行的安安全、可可靠、連連續(xù)、穩(wěn)穩(wěn)定，確確保公司司財(cái)務(wù)信信息的實(shí)實(shí)時(shí)性、正確性性、可靠靠性，制制定本辦辦法。本辦法規(guī)規(guī)定了公公司財(cái)務(wù)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)運(yùn)行與維維護(hù)管理理的職責(zé)責(zé)、管理理內(nèi)容和和方法。二、管理理職責(zé)用友財(cái)務(wù)務(wù)軟件最最終管理理者為財(cái)財(cái)務(wù)部長長，財(cái)務(wù)務(wù)部長對對信息系系統(tǒng)管理理員進(jìn)行行授權(quán)，以承擔(dān)擔(dān)財(cái)務(wù)信信息系統(tǒng)統(tǒng)的各種種維護(hù)工工作。其其職責(zé)為為：信息系統(tǒng)統(tǒng)管理員員負(fù)責(zé)用用友財(cái)務(wù)務(wù)應(yīng)用系系統(tǒng)的管管理和維維護(hù)工作作，解決決并記錄錄應(yīng)用過過程中出出現(xiàn)的問問題，

45、按按照權(quán)限限分配表表在應(yīng)用用系統(tǒng)中中設(shè)置用用戶的權(quán)權(quán)限。進(jìn)進(jìn)行數(shù)據(jù)據(jù)備份和和恢復(fù)測測試，并并對備份份的存儲(chǔ)儲(chǔ)介質(zhì)進(jìn)進(jìn)行管理理。三、用友友系統(tǒng)的的管理用友財(cái)務(wù)務(wù)應(yīng)用系系統(tǒng)變更更或升級級，由主主管會(huì)計(jì)計(jì)提出書書面申請請，財(cái)務(wù)務(wù)部長審審批后進(jìn)進(jìn)行。應(yīng)用系統(tǒng)統(tǒng)在變更更或升級級前進(jìn)行行賬套備備份，升升級備份份由用友友維護(hù)工工程師進(jìn)進(jìn)行，升升級后進(jìn)進(jìn)行相關(guān)關(guān)功能測測試，測測試由用用友維護(hù)護(hù)工程師師、財(cái)務(wù)務(wù)人員和和信息系系統(tǒng)管理理員一同同進(jìn)行，測試無無誤后進(jìn)進(jìn)行正式式使用，并留下下測試報(bào)報(bào)告。日常使用用中，賬賬套的設(shè)設(shè)置，如如賬戶、科目或或往來客客戶等需需要增減減，停用用等處理理的，填填寫用用友財(cái)務(wù)務(wù)系統(tǒng)調(diào)

46、調(diào)整表由財(cái)務(wù)務(wù)部長審審批后由由賬套主主管負(fù)責(zé)責(zé)進(jìn)行調(diào)調(diào)整，申申請人員員進(jìn)行調(diào)調(diào)整核對對。 操作失失敗或系系統(tǒng)異常常發(fā)生時(shí)時(shí)，若信信息系統(tǒng)統(tǒng)管理員員不能處處理，應(yīng)應(yīng)請用友友公司人人員維修修服務(wù)。有關(guān)問問題必須須留下書書面記錄錄，報(bào)告告財(cái)務(wù)部部長確認(rèn)認(rèn)。 信息系系統(tǒng)管理理員在系系統(tǒng)中為為每個(gè)用用戶設(shè)立立一個(gè)賬賬戶，其其權(quán)限由由用戶本本人根據(jù)據(jù)崗位職職責(zé)需要要填寫用友軟軟件權(quán)限限申請表表，經(jīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部部長審核核批準(zhǔn)后后交與信信息系統(tǒng)統(tǒng)管理員員設(shè)立。 用戶的的權(quán)限需需要改變變時(shí)，需需填寫用友財(cái)財(cái)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)調(diào)整表表，經(jīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部部長對新新的權(quán)限限表格簽簽字確認(rèn)認(rèn)之后，信息系系統(tǒng)管理理員按照照上述表表格的要要求

47、調(diào)整整用戶在在系統(tǒng)中中的操作作權(quán)限。 用戶離離職時(shí)，信息系系統(tǒng)管理理員根據(jù)據(jù)人事部部門員員工離職職手續(xù)表表，刪刪除此用用戶在系系統(tǒng)中的的權(quán)限并并設(shè)置停停用，信信息系統(tǒng)統(tǒng)管理員員應(yīng)定期期主動(dòng)檢檢查系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)用戶戶和有關(guān)關(guān)的權(quán)限限，特別別是在員員工離職職和職工工崗位調(diào)調(diào)整后。第十一條條、其他他人員不不得盜用用信息系系統(tǒng)管理理員特權(quán)權(quán)。信息息系統(tǒng)管管理員在在進(jìn)行特特權(quán)操作作時(shí)，不不得擅自自離開，以防特特權(quán)竊用用，同時(shí)時(shí)應(yīng)定期期或不定定期、至至少6個(gè)個(gè)月，更更換管理理員特權(quán)權(quán)口令。第十二條條、所有有操作員員要嚴(yán)格格按操作作規(guī)程辦辦事，不不準(zhǔn)操作作授權(quán)范范圍外的的任何工工作。操操作人員員和信息息系統(tǒng)管管理

48、員的的密碼要要保密。操作員員開機(jī)鍵鍵入密碼碼時(shí)，其其他人員員要回避避。第十三條條、信息息系統(tǒng)管管理員應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格控控制一般般用戶賬賬號的使使用，沒沒有用戶戶的申請請不得更更改用戶戶密碼，用戶要要對自己己的賬號號負(fù)責(zé)，避免借借用、代代用賬號號的發(fā)生生，一旦旦借用、代用賬賬號后應(yīng)應(yīng)立即更更改密碼碼。第十四條條、設(shè)置置口令的的方法：1長度度超過44位；2既包包括阿拉拉伯?dāng)?shù)字字又包括括英文字字母；3您的的用戶名名不是您您密碼的的組成部部分；4每66個(gè)月更更換一次次密碼；5不用用過于有有規(guī)律的的數(shù)字組組成密碼碼，比如如“88888”等；第十五條條、信息息系統(tǒng)管管理員在在每半年年對用戶戶權(quán)限進(jìn)進(jìn)行全面面檢查，

49、并將人人員權(quán)限限表導(dǎo)出出，經(jīng)財(cái)財(cái)務(wù)部長長簽字確確認(rèn)后進(jìn)進(jìn)行存檔檔。第十六條條、信息息系統(tǒng)管管理員每每季度對對財(cái)務(wù)軟軟件的操操作日志志進(jìn)行分分析，檢檢查是否否存在未未經(jīng)授權(quán)權(quán)的對操操作系統(tǒng)統(tǒng)資源的的訪問，記錄檢檢查結(jié)果果，并報(bào)報(bào)告財(cái)務(wù)務(wù)部長簽簽字確認(rèn)認(rèn)。第十七條條、信息息系統(tǒng)管管理員每每周五117：000檢查查用友賬賬套自動(dòng)動(dòng)備份數(shù)數(shù)據(jù)是否否正常備備份，并并對用友友賬套自自動(dòng)備份份數(shù)據(jù)移移動(dòng)存儲(chǔ)儲(chǔ)，文件件名格式式為“2000904401財(cái)財(cái)務(wù)賬套套”，每季季結(jié)賬后后，將賬賬套備份份數(shù)據(jù)進(jìn)進(jìn)行刻錄錄，數(shù)量量兩份，刻錄后后進(jìn)行讀讀取及運(yùn)運(yùn)行測試試，無誤誤后一份份異地存存放，一一份存放放財(cái)務(wù)部部保險(xiǎn)柜

50、柜中。四、安全全應(yīng)急與與恢復(fù)第十八條條、當(dāng)用用友財(cái)務(wù)務(wù)系統(tǒng)一一旦出現(xiàn)現(xiàn)非法攻攻擊、故故障時(shí)，信息系系統(tǒng)管理理員負(fù)責(zé)責(zé)應(yīng)急、恢復(fù)工工作，以以便迅速速恢復(fù)系系統(tǒng)的正正常運(yùn)行行。第十九條條、發(fā)生生重大的的非法攻攻擊、故故障后，應(yīng)對系系統(tǒng)的安安全性重重新進(jìn)行行全面的的評估，并有相相應(yīng)書面面的整改改措施，整改措措施應(yīng)盡盡快執(zhí)行行。五、計(jì)算算機(jī)的管管理第二十條條、計(jì)算算機(jī)的操操作系統(tǒng)統(tǒng)管理、機(jī)柜管管理、網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)管理理及安全全管理的的內(nèi)容參參見信信息系統(tǒng)統(tǒng)管理制制度。附件一 用友友財(cái)務(wù)系系統(tǒng)調(diào)整整表用友財(cái)務(wù)務(wù)系統(tǒng)調(diào)調(diào)整表日期：事項(xiàng)情況況說明：調(diào)整結(jié)果果：申請人簽簽字：系統(tǒng)管理理員簽字字：財(cái)務(wù)部長長簽署意意見：

51、第五章會(huì)計(jì)檔檔案管理理制度第一條、會(huì)計(jì)檔檔案的存存檔、保保管。1 財(cái)財(cái)務(wù)部應(yīng)應(yīng)設(shè)專人人負(fù)責(zé)管管理公司司的會(huì)計(jì)計(jì)檔案。會(huì)計(jì)檔檔案負(fù)責(zé)責(zé)人（或或會(huì)計(jì)機(jī)機(jī)構(gòu)）變變動(dòng)時(shí)，須按照照會(huì)計(jì)相相關(guān)法規(guī)規(guī)辦理交交接，并并由監(jiān)交交人監(jiān)督督移交人人、接收收人移交交。2所有有需存檔檔的會(huì)計(jì)計(jì)資料應(yīng)應(yīng)定期分分類、登登記保管管；對存存檔的會(huì)會(huì)計(jì)資料料應(yīng)定期期檢查，防止損損壞或丟丟失。3需要要建立檔檔案的會(huì)會(huì)計(jì)資料料包括：會(huì)計(jì)憑憑證、會(huì)會(huì)計(jì)賬簿簿、會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表及及其他會(huì)會(huì)計(jì)核算算資料；審計(jì)報(bào)報(bào)告、驗(yàn)驗(yàn)資報(bào)告告；財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)制制度以及及與經(jīng)營營管理相相關(guān)的其其他財(cái)務(wù)務(wù)文件；會(huì)計(jì)數(shù)數(shù)據(jù)軟盤盤等。第二條、會(huì)計(jì)檔檔案的保保管期限限（見

52、附附表）。會(huì)計(jì)檔案案的保管管期限，從會(huì)計(jì)計(jì)年度終終了后的的第一天天算起。第三條、會(huì)計(jì)檔檔案保存存期滿后后的銷毀毀保存期滿滿、需要要銷毀的的資料，應(yīng)由會(huì)會(huì)計(jì)檔案案保管部部門提出出申請，財(cái)務(wù)部部長核實(shí)實(shí)審查。審查后后報(bào)總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)，只有有經(jīng)公司司總經(jīng)理理批準(zhǔn)的的保存期期滿的會(huì)會(huì)計(jì)檔案案才可銷銷毀。在銷毀會(huì)會(huì)計(jì)檔案案時(shí)，對對于其中中未了結(jié)結(jié)的債權(quán)權(quán)債務(wù)的的原始憑憑證以及及認(rèn)為有有重要參參考價(jià)值值的原始始憑證，均應(yīng)單單獨(dú)抽出出，另行行卷，直直至保管管到確無無保存價(jià)價(jià)值時(shí)再再銷毀。銷毀時(shí)應(yīng)應(yīng)認(rèn)真按按冊清點(diǎn)點(diǎn)、編制制銷毀清清冊，并并由財(cái)務(wù)務(wù)部長、檔案管管理人員員、財(cái)稅稅部門等等有關(guān)部部門監(jiān)銷銷。銷毀毀后

53、，監(jiān)監(jiān)銷人員員在銷毀毀清冊上上簽名蓋蓋章，存存檔備查查。第四條、會(huì)計(jì)檔檔案的查查閱、借借閱。1本公公司財(cái)務(wù)務(wù)人員查查閱會(huì)計(jì)計(jì)檔案，需要填填寫檔案案查閱登登記表，在檔案案室查閱閱相關(guān)會(huì)會(huì)計(jì)檔案案。本公公司其他他部門因因公需要要查閱會(huì)會(huì)計(jì)檔案案的，必必須經(jīng)本本公司主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)和財(cái)務(wù)務(wù)部長的的批準(zhǔn)，并填寫寫檔案查查閱登記記表，方方可在檔檔案室查查閱會(huì)計(jì)計(jì)檔案。2外單單位人員員因公需需查閱會(huì)會(huì)計(jì)檔案案的，應(yīng)應(yīng)持有單單位介紹紹信、經(jīng)經(jīng)本公司司總經(jīng)理理和財(cái)務(wù)務(wù)部長的的批準(zhǔn)，由檔案案管理人人員陪同同查閱，并辦理理會(huì)計(jì)檔檔案查閱閱登記手手續(xù)，記記錄查閱閱日期、所查檔檔案名稱稱及查閱閱理由等等。3會(huì)計(jì)計(jì)檔案原原

54、則上不不能外借借。因特特殊原因因確實(shí)需需要借閱閱會(huì)計(jì)檔檔案相關(guān)關(guān)資料的的，必須須經(jīng)財(cái)務(wù)務(wù)部長批批準(zhǔn)，并并辦理借借閱手續(xù)續(xù)。借閱閱的會(huì)計(jì)計(jì)檔案歸歸還時(shí)要要辦理注注銷手續(xù)續(xù)。附：會(huì)計(jì)計(jì)檔案保保管期限限表 序號檔 案 名 稱稱保管期限備 注注1會(huì)計(jì)憑證證類1.1 原始憑證證15年1.2記賬憑證證15年1.3匯總憑證證15年2會(huì)計(jì)賬簿簿類2.1總賬15年包括日記記總賬2.2明細(xì)賬15年2.3日記賬15年現(xiàn)金和銀銀行存款款日記賬賬保管225年2.4固定資產(chǎn)產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)產(chǎn)報(bào)廢清清理后保保管5年年2.5輔助賬簿簿15年3財(cái)務(wù)報(bào)告告類包括各級級主管部部門匯總總財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)告3.1月、季度度財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)告5年包括文字

55、字分析、會(huì)計(jì)科科目明細(xì)細(xì)表3.2年度財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告（決算）永久包括文字字分析、會(huì)計(jì)科科目明細(xì)細(xì)表、審審計(jì)報(bào)告告4稅務(wù)報(bào)告告類4.1月、季度度納稅申申報(bào)表15年4.2年度所得得稅匯算算清繳表表永久4.3稅務(wù)批文文永久4.4其他稅務(wù)務(wù)文件10年5預(yù)算報(bào)告告類5.1月、季度度預(yù)算編編制報(bào)告告10年5.2月、季度度預(yù)算分分析報(bào)告告10年5.3年度預(yù)算算編制報(bào)報(bào)告15年5.4年度預(yù)算算分析報(bào)報(bào)告永久6文件類6.1經(jīng)濟(jì)合同同15年6.2董事會(huì)、股東會(huì)會(huì)決議永久包括會(huì)議議紀(jì)要、預(yù)案6.3評估報(bào)告告永久包括驗(yàn)資資報(bào)告、資產(chǎn)評評估報(bào)告告7其他類7.1會(huì)計(jì)檔案案交接記記錄15年7.2會(huì)計(jì)檔案案保管清清冊25年7.3會(huì)

56、計(jì)檔案案銷毀清清冊25年7.4銀行存款款余額調(diào)調(diào)節(jié)表3年7.5業(yè)務(wù)報(bào)告告審批表表15年8電子文檔檔類永久第六章現(xiàn)金管管理制度度一、現(xiàn)金金使用范范圍第一條、按照國國家現(xiàn)現(xiàn)金管理理暫行規(guī)規(guī)定，結(jié)合公公司實(shí)際際情況，特制定定本公司司現(xiàn)金使使用范圍圍：1.職工工工資、津貼；2.人勞勞務(wù)報(bào)酬酬；3.根據(jù)據(jù)國家規(guī)規(guī)定頒發(fā)發(fā)給個(gè)人人的科學(xué)學(xué)技術(shù)、文化藝藝術(shù)、體體育等各各種獎(jiǎng)金金；4.各種種勞保、福利費(fèi)費(fèi)用以及及國家規(guī)規(guī)定的對對個(gè)人的的其他支支出；5.向個(gè)個(gè)人收購購農(nóng)副產(chǎn)產(chǎn)品和其其他物資資的價(jià)款款；6.出差差人員必必須隨身身攜帶的的差旅費(fèi)費(fèi)；7.結(jié)算算起點(diǎn)以以下的零零星支出出；8.中國國人民銀銀行確定定需要支

57、支付現(xiàn)金金的其他他支出。二、現(xiàn)金金管理規(guī)規(guī)范第二條、現(xiàn)金收收付必須須根據(jù)規(guī)規(guī)定的合合法憑證證辦理，禁止白白條抵庫庫，沒有有經(jīng)過審審批簽章章或違反反財(cái)務(wù)制制度的單單據(jù)，出出納有權(quán)權(quán)力拒絕絕支付，并向財(cái)財(cái)務(wù)部長長及相關(guān)關(guān)負(fù)責(zé)人人報(bào)告。第三條、每一筆筆現(xiàn)金收收入，無無論金額額大小，都必須須開具現(xiàn)現(xiàn)金收據(jù)據(jù)。現(xiàn)金金收據(jù)中中必須注注明以下下要素：繳款人人姓名或或單位、繳款日日期、金金額（大大小寫必必須一致致）、繳繳款內(nèi)容容、繳款款人簽名名、出納納簽名（章）等等。第四條、現(xiàn)金收收入應(yīng)及及時(shí)存入入開戶銀銀行；現(xiàn)現(xiàn)金支出出可以從從庫存現(xiàn)現(xiàn)金限額額中支付付或者從從開戶銀銀行提取取，不得得坐支現(xiàn)現(xiàn)金。第五條、購買

58、物物品或支支付貨款款，盡量量使用支支票、匯匯款等轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬方式式，減少少現(xiàn)金支支付量。第六條、按規(guī)定定由現(xiàn)金金支付的的款項(xiàng)，支出的的項(xiàng)目必必須符合合公司財(cái)財(cái)務(wù)制度度的規(guī)定定，付款款憑證要要由領(lǐng)款款人簽字字確認(rèn)。第七條、對已付付訖的憑憑證，應(yīng)應(yīng)在有關(guān)關(guān)原始憑憑證上加加蓋“現(xiàn)金付付訖”章。第八條、不得以以任何個(gè)個(gè)人或單單位名義義私設(shè)小小金庫。三、現(xiàn)金金余額管管理第九條、現(xiàn)金庫庫存余額額為三至至五天的的日常零零星開支支，庫存存金額控控制在220萬元元以下。 第十條、每日庫庫存現(xiàn)金金結(jié)存數(shù)數(shù)，不得得超過規(guī)規(guī)定限額額，超過過部分應(yīng)應(yīng)及時(shí)送送存銀行行，以確確保現(xiàn)金金安全。 四、現(xiàn)金金盤點(diǎn)制制度第十一條條、每日

59、日業(yè)務(wù)終終了，出出納必須須依據(jù)會(huì)會(huì)計(jì)憑證證逐筆登登記現(xiàn)金金日記賬賬，結(jié)出出庫存現(xiàn)現(xiàn)金賬面面余額，并與庫庫存現(xiàn)金金實(shí)地盤盤點(diǎn)數(shù)核核對相符符，做到到日清月月結(jié)。第十二條條、每月月結(jié)賬日日由出納納編制現(xiàn)現(xiàn)金盤點(diǎn)點(diǎn)表，財(cái)財(cái)務(wù)部長長對現(xiàn)金盤盤點(diǎn)表進(jìn)進(jìn)行復(fù)核核，并簽簽字確認(rèn)認(rèn)。第十三條條、每月月，財(cái)務(wù)務(wù)部長不不定期的的對庫存存現(xiàn)金進(jìn)進(jìn)行抽盤盤，編制制現(xiàn)金盤盤點(diǎn)表，并由現(xiàn)現(xiàn)金出納納、財(cái)務(wù)務(wù)部長簽簽字確認(rèn)認(rèn)。第十四條條、對現(xiàn)現(xiàn)金盤點(diǎn)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)的盤盈盈、盤虧虧，盤點(diǎn)點(diǎn)人員應(yīng)應(yīng)及時(shí)查查明原因因并向財(cái)財(cái)務(wù)部長長反映，按規(guī)定定進(jìn)行處處理。第十五條條、現(xiàn)金金盤點(diǎn)表表應(yīng)定期期裝訂成成冊，視視同會(huì)計(jì)計(jì)檔案妥妥善保管管。現(xiàn)金

60、盤點(diǎn)點(diǎn)表年 月 日現(xiàn)金及周周轉(zhuǎn)金面值數(shù)量金額盤點(diǎn)結(jié)果果及要點(diǎn)點(diǎn)報(bào)告100502010510.50.20.10.0550.0220.011合 計(jì)計(jì)其他項(xiàng)目目：借款款單異常及建建議事項(xiàng)項(xiàng)未記賬單單據(jù)總 計(jì)計(jì)賬面數(shù)盈 虧虧盤點(diǎn)人：監(jiān)盤人：財(cái)務(wù)部長長：第七章銀行存存款管理理制度一、銀行行賬戶的的管理第一條、銀行賬賬戶的開開立1開立立銀行賬賬戶時(shí)由由財(cái)務(wù)部部門填寫寫開戶審審批單，經(jīng)董事事長或總總經(jīng)理審審批同意意后，依依據(jù)銀行行開戶要要求準(zhǔn)備備資料并并辦理相相關(guān)手續(xù)續(xù)。2開戶戶后公司司財(cái)務(wù)部部對于銀銀行預(yù)留留印鑒卡卡應(yīng)妥善善保管。第二條、銀行賬賬戶的變變更與撤撤銷1銀行行賬戶變變更或撤撤銷時(shí)，首先由由財(cái)務(wù)